关于鼓楼区2016年本级财政决算草案的报告

 关于鼓楼区2016年本级财政决算草案的报告

——2017年8月31日在区第二届

人大常委会第四次会议上

区财政局局长 尚东明

主任、各位副主任、各位委员：

我受区人民政府委托，向本次会议报告鼓楼区2016年本级财政决算情况，请予审议。

一、一般公共预算收支决算情况

（一）一般公共预算收入

2016年，经决算汇总，鼓楼区一般公共预算收入941220万元，同比增长8.7%，税收占比88.2%，比上年提高0.7个百分点，收入结构进一步优化。

一般公共预算收入中税收收入完成830195万元，增长10.1%，其中：增值税完成340379万元，增长76.3%；营业税完成84096万元，下降59.9%（增值税增长和营业税下降，主要是由于从2016年5月1日起，全面推行“营改增”税制转型改革，取消营业税）；企业所得税完成154443万元，增长10.6%；个人所得税完成116613万元，增长29.5%；城市建设维护税完成59962万元，增长11.5%；房产税完成42243万元，下降11.9%（主要是由于房产税征管方式由按月改为按季，2016年四季度税收在次年1月申报缴纳）；印花税完成26088万元，增长1.7%；土地增值税完成29万元；车船税完成6342万元，下降7.3%（主要是由于税务部门“金税三期”上线后，原属地缴纳的车船税改由委托单位进行代征）。

非税收入完成111025万元，下降1.3%。其中：专项收入45151万元，增长10.6%；行政事业性收费收入10854万元，下降0.7%；罚没收入2067万元，下降56.4%；国有资源（资产）有偿使用收入49879万元，下降5.6%；其他收入2534万元，增长27.7%。

（二）一般公共预算支出

经决算汇总，2016年鼓楼区一般公共预算支出717888万元（含省市指标和财力补助），结转下年安排支出30806万元。

主要支出情况为：一般公共服务支出60230万元，下降4.8%；国防支出47万元，下降69.7%；公共安全支出17822万元，增长4.2%；教育支出201142万元，增长9.0%；科学技术支出37622万元，与上年持平；文化体育与传媒支出21698万元，增长4.5%；社会保障和就业支出141720万元，增长13.8%；医疗卫生与计划生育支出39637万元，下降12.4%；节能环保支出28295万元，增长231.4%；城乡社区事务支出107398万元，增长10.8%；农林水事务支出1101万元，下降21.1%；资源勘探信息等支出10958万元，下降39.5%；商业服务业等支出7170万元，下降0.5%；金融支出1299万元，增长104.2%；援助其他地区支出4825万元，增长8%；国土海洋气象等支出657万元，下降40.3%；住房保障支出29185万元，增长37.9%；其他支出2248万元，增长196.6%；债务付息支出4724万元；债务发行费用支出110万元，下降3.5%。

（三）一般公共预算平衡情况

2016年，鼓楼区一般公共预算收入总来源1406954万元，其中：一般公共预算收入941220万元，上级补助收入218059万元，债务转贷收入121700万元（其中：置换债券85700万元，新增债券36000万元），上年结转4373万元，调入预算稳定调节金基金118724万元，调入资金2878万元。2016年鼓楼区一般公共预算总支出1376148万元，其中：一般公共预算支出717888万元，上解上级支出420257万元，调出资金1077万元，债务还本支出85700万元（置换债券），安排预算稳定调节基金151226万元。总来源减去总支出，全区一般公共预算结转30806万元，全部为未完事项应结转下年支出。2016年，鼓楼区一般公共预算实现平衡，并略有结余。

（四）超收收入安排使用情况

2016年鼓楼区一般公共预算收入941220万元，由于与年初预算时收入结构发生变化，按照现行财政管理体制结算，在中央对我区“营改增”既得利益返还的情况下，决算比预算超收共增加区本级可用财力75057万元。按照《预算法》规定，该部分增加财力全部用于补充预算稳定调节基金。

（五）一般公共预算转移支付决算情况

2016年，鼓楼区共收到一般公共预算上级转移支付131193万元（一般性转移支付18419万元，专项转移支付112774万元），实际安排支出118316万元，完成预算的90.2%，结转下年支出12877万元。

二、政府性基金预算收支决算情况

（一）政府性基金预算收支及平衡情况

经决算汇总，2016年鼓楼区政府性基金预算收入来源706723万元，其中：上级补助收入355130万元，上年结转5301万元，调入资金3712万元，债务转贷收入342580万元（其中：置换债券297580万元，新增债券45000万元）；2016年全区政府性基金预算本年支出408574万元，债务还本支出297580万元（置换债券），调出资金1万元，年终结转568万元，全部为未完事项应结转下年支出。2016年，鼓楼区政府性基金预算收支平衡。

（二）政府性基金预算转移支付情况

2016年，鼓楼区共收到政府性基金预算上级转移支付355130万元，实际安排支出354562万元，完成预算的99.8%，结转下年支出568万元。

三、国有资本经营收支决算情况

经决算汇总，2016年鼓楼区国有资本经营收入680万元；国有资本经营支出680万元，主要用于江东软件城发展建设。

四、社会保险基金收支决算情况

南京市社保基金决算统一由市级编制，区级无社保基金决算。

五、重点支出安排情况和资金到位情况、资金绩效情况

2016年以来，在财政增收面临巨大压力的情况下，我们坚持把保障和改善民生作为财政工作的根本出发点和落脚点，坚持“有保有压”，压缩一般性行政支出，优化支出结构，让经济社会发展成果更广泛、更充分地惠及全区百姓。一般公共预算中投入教科文卫、社会保障、环保和城乡社区建设等民生领域的资金达577512万元，增长11.4%。其中：教育支出201142万元，增长9.0%，主要是完善教育经费保障及扶困助学机制，加大校舍安全和教育技装升级投入，支持教育内涵发展；科学技术支出37622万元，重点用于支持科技园区建设，落实科技创业家培养扶持计划等科技人才配套资金；文化体育与传媒支出21698万元，增长4.5%，重点用于白云亭文化艺术中心建设资金，惠及全区广大居民；社会保障和就业支出141720万元，增长13.8%，保障城镇居民医疗补助、“三无”人员老年生活困难补助、城乡居民社会养老保险、低保户救助金等民生政策资金足额按时发放；医疗卫生与计划生育支出39637万元，下降12.4%（由于2015年集中清算了计划生育家庭一次性奖励3500万元，从2016年起改为体制结算由市里统一发放，另2015年一次性安排了幕府山社区卫生服务中心建设经费3752万元，剔除上述因素，该科目支出实际增长4.4%），重点拨付了社区基本公共卫生支出、医联体建设发展和失独家庭补助，保障基层医疗资源布局优化调整；节能环保支出28295万元，增长231.4%，主要用于支持新能源汽车发展、扬尘管控和环境监测等专项工作，发行新增地方政府债券用于黑臭河治理；城乡社区事务支出107398万元，增长10.8%，重点拨付了市容管理和城市建设经费，营造良好的城市环境，新增地方政府债券用于城市道路建设和棚户区改造等。2017年上半年，区财政组织对2016年青年大学生创业发展专项等6个重点民生项目资金开展了绩效评价，结果显示财政资金使用效益进一步提升，其中我们对鼓楼区老年人助餐服务项目首次引入会计事务所进行第三方绩效评价工作，取得良好的效果。

六、部门决算情况

2016年鼓楼区部门决算汇总显示，全区部门预算单位收入合计7***708万元，其中：财政拨款583168万元，事业收入37265万元，其他资金49091万元，上年结转和结余95184万元；支出合计665510万元，其中：基本支出406353万元，项目支出257653万元，转入事业基金1503万元。收支相抵，年末结转和结余99198万元，主要是年末部分上级专项转移支付资金集中拨付以及年初预算安排的部分项目尚未完结需要延续。

七、“三公经费”决算情况

2016年，全区各部门继续深入贯彻中央八项规定，从严控制“三公”经费支出。经决算汇总，2016年，全区“三公经费”财政拨款数1505万元，同比减少547万元，下降26.6%。其中：因公出国（境）费用233万元，同比减少92万元，下降28.3%，主要是规范因公出国（境）审批，压缩因公出国（境）规模。公务用车购置与运行维护费用833万元，同比减少159万元，下降16.0%，其中：公务用车购置经费149万元，同比增加138万元，增长1266.3%，全年共新增执法用车8辆；公务用车运行维护费用684万元，同比减少297万元，下降30.3%，主要是执行车改和部分用车成本下降。公务接待费用439万元，同比减少296万元，下降40.3%，主要是由于各单位严格执行“八项规定”，减少公务接待批次。

八、政府债务管理情况

根据***有关精神，经市政府批准，鼓楼区2016年地方政府债务限额为893000万元。截至2016年末，全区地方政府债务余额为886600万元，其中：一般债务302600万元，专项债务584000万元，债务主要用于棚户区改造、危旧房拆迁建设等重点城市建设项目，按照现行体制测算，鼓楼区地方政府债务规模与综合财力较相匹配，在可控范围内。根据省财政厅安排，2016年鼓楼区共完成四批地方政府债券置换存量债务工作，置换存量债务383280万元，其中：一般债务85700万元，专项债务297580万元，有效的降低了城市建设融资成本。2016年经省转贷我区新增地方政府债券81000万元，其中：一般债券36000万元、专项债券45000万元，主要用于市政道路建设、黑臭河治理和保障房项目等，加快了项目推进速度。

九、深化财政体制改革情况

2016年以来，区财政积极贯彻新修订的《预算法》以及国家、省、市有关法律法规要求，深入推进财政改革各项工作。进一步细化一般公共预算编制，提高年初预算到位率，健全国有资本经营预算制度。推进财政资金统筹使用，盘活存量资金。坚持厉行节约，努力降低行政成本。认真落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》以及差旅费等各项行政经费管理制度规定，严格控制一般性支出。加强政府采购预算管理，完善政府采购和政府购买服务项目预算编制和执行。强化财政监督检查工作，按照要求对财政票据使用和部分重点专项资金开展了财政检查，对发现的问题及时反馈并督促单位进行了整改。大力推进财政预决算信息公开，进一步完善预决算公开日常工作机制，建立健全信息披露制度，除***信息外，全区所有使用财政资金的部门全部按要求向社会进行了预决算公开。

主任、各位副主任、各位委员，2017年区审计局对我区2016年度财政预算执行和其他财政收支情况进行了认真审计，并对进一步加强财政管理提出了积极建议。本次会议后，我们将根据区审计局和区人大常委会的决议精神及审议意见，及时加以整改，继续深化财政各项改革，加强监督，不断提高财政管理水平。

2017年财政工作任务艰巨，责任重大，我们将在区委的正确领导下，在区人大的监督与指导下，坚定信心，开拓进取，努力完成今年的财政预算目标任务，为争创首善之区、建设幸福鼓楼，提供有力的财政保障。