2019年度苍溪县第二人民医院部门决算编制说明

目   录

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分名词解释

第四部分***

***1

***2

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

第一部分     部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

为人民身体健康提供医疗与护理保障服务。医疗与护理、医学教学、医学研究、卫生医疗人员培训、卫生技术人员继续教育、保健与健康教育。

（二）2019年重点工作完成情况

1．各项业务指标增长

门诊人次57047人次，比去年同期增长8%；住院人次5293人次，比去年同期增长9.8%；业务收入3503.94万元，比去年同期增长3.3%。

2．抓实主题教育，整改落实见成效。

3．建强重点学科，促进医院稳定发展。

4．实行“招培并举”，打造人才培养高地。

5．锁定目标任务，全力推进回水项目。

6．加强内部管理，全面提升管理水平。

7．抓好对外宣传，提升医院软实力。

8．抓好脱贫攻坚，确保我县高质量脱贫摘帽。

二、机构设置

苍溪县第二人民医院下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

第二部分    2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计21566.65万元。与2018年相比，收、支总计各增加17848.86万元，增长480.09%。主要变动原因是2019年度我单位新建回水医养中心项目收到财政拨款资金17500万元,支出金额达17423.***万元。

二、收入决算情况说明

2019年本年收入合计11566.65万元，其中：一般公共预算财政拨款收入562.71万元，占4.86%；政府性基金预算财政拨款收入7500万元，占***.84%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入3503.94万元，占30.29%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2019年本年支出合计21415.29万元，其中：基本支出3***1.74万元，占17%；项目支出17773.55万元，占82.99%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收、支总计18062.71万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加17736.68万元，增长5440.09%。主要变动原因是2019年度我单位新建回水医养中心项目，政府性基金预算财政拨款7500万元，年初结转结余政府性基金预算财政拨款10000万元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出487.71万元，占本年支出合计的2.72%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款增加236.68万元，增长72.59%。主要变动原因是政府加大对公立医院改革资金投入。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出487.71万元，主要用于卫生健康（类）支出487.71万元，占100%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年一般公共预算支出决算数为487.71万元，完成预算86.67%。其中：

1．卫生健康（类）公立医院（款）综合医院（项）：支出决算为137.8万元，完成预算100%，决算数与预算数相符。

2．卫生健康（类）公立医院（款）其他公立医院支出（项）：支出决算为343.87万元，完成预算82.09%。

3．卫生健康（类）公共卫生（款）重大公共卫生专项（项）：支出决算为6.04万元，完成预算100%，决算数与预算数相符。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出137.8万元，其中：

人员经费4万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
  日常公用经费133.8万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1．因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。

2．公务用车购置及运行维护费支出0万元，完成预算0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，金额0元。截至2019年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、 执法执勤用车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3．公务接待费支出0万元，完成预算0%。

国内公务接待支出0万元，国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年政府性基金预算拨款支出17423.***万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，苍溪县第二人民医院机关运行经费支出0万元。

（二）政府采购支出情况

2019年，0政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，苍溪县第二人民医院共有车辆3辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车3辆。其他用车主要是用于救治病人的救护用车，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备1台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织对“医养中心工程”项目开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对2个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看整体目标绩效完成质量较好好，保障专项资金专款专用，同时严肃预算管理，保障各项工作顺利开展。本部门还自行组织了1个项目支出绩效评价，从评价情况来看保障了债券资金发挥充足的效益，加快了建成医养中心工程项目的进程。

1．项目绩效目标完成情况
   本部门在2019年度部门决算中反映“苍溪县第二人民医院医养中心工程”“医疗服务与保障能力提升（公立医院综合改革）补助资金”“取消药品加成专项补助”3个项目绩效目标实际完成情况。

（1）“苍溪县第二人民医院医养中心工程”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数7500万元，执行数为17423.***万元（上年结转10000万元），完成预算的232.31%。通过项目实施，保障了债券资金发挥充足的效益，促进了门诊楼、医技楼主体及部分附属设施建设，加快了建成医养中心工程项目的进程。发现的主要问题：工程进度还需进一步加快。下一步改进措施：在保证工程质量安全的前提下进一步加快工程进度。

（2）“医疗服务与保障能力提升及取消药品加成专项补助（公立医院综合改革）补助资金”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数88.87万元，执行数为88.87万元，完成预算的100%。通过项目实施，深化促进了公立医院综合改革的落实，建立健全现代医院管理制度，协调推进医疗价格、人事薪酬、药品流通、医保支付改革，提高了医疗卫生服务质量。进一步推动取消公立医院药品加成政策，为广大患者减轻经济负担，提高了患者满意度。发现的主要问题：在药品流通及管理上还存在一定的问题。下一步改进措施：进一步规范完善药品流通及管理的规定，加强药品管理。

2．部门绩效评价结果

本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《苍溪县第二人民医院2019年部门整体支出绩效评价报告》见***（***1）。

本部门还自行组织对“医养中心工程”“医疗服务与保障能力提升及取消药品加成专项补助”项目开展了绩效评价，《苍溪县第二人民医院医养中心工程项目支出绩效评价报告》见***、《公立医院综合改革项目2019年绩效评价报告》见***（***2）。

第三部分     名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是利息收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

九、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指为机关事业单位人员缴纳职业年金的支出。

十、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指为机关事业单位人员缴纳养老保险的支出。

十一、卫生健康（类）公立医院（款）综合医院（项）：指为保证医疗卫生活动正常运转发生的药品费、材料费、人员经费等。

十二、卫生健康（类）公卫卫生（款）重大公共卫生（项）：指为保证给患者提供公共卫生服务发生的材料费、人员经费等。

十三、住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：指为职工缴纳住房公积金的支出。

十四、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十五、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

第四部分  ***

***1

苍溪县第二人民医院2019年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

苍溪县第二人民医院下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。无纳入苍溪县人民医院2019年度部门决算编制范围的二级预算单位。

（二）机构职能

苍溪县第二人民医院主要职能：为人民身体健康提供医疗与预防保健服务；医病护理；医学教学；医学研究；卫生医疗人员培训；卫生技术人员继续教育。

（三）人员概况

苍溪县人民医院现有事业编制人员86人，年末实有人数中经费自理人员169人。离退休人员45人，遗属补助人员4人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2019年财政拨款收入8062.71万元。与2018年相比，财政拨款收入增加7736.68万元。主要变动原因是2019年度我单位新建回水医养中心项目，政府性基金预算财政拨款7500万元和公立医院改革拨款资金增加。

（二）部门财政资金支出情况

2019年财政拨款支出17911.35万元。与2018年相比，财政拨款支出增加17585.32万元，增长5393.77%。主要变动原因是2019年度我单位新建回水医养中心项目， 增加支出17423.***万元和对公立医院改革投入增加。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理

我单位根据县财政局关于编报年度预算的文件批复，及时制定绩效目标，按时编制单位预算报表并将电子及纸质报表报送县财政分管股室，医院按照年初资金预算安排，及时***项目完成情况，专款专用，不截留、挤占、挪用、套取、转移专项资金。部门经费使用严格按照预算执行，不超越管理和使用权限，严格审查资产、物资采购，纳入政府采购平台，发挥资金的使用效能。年中根据财政安排动态调整预算，没有违规记录情况。

（二）结果应用情况

根据自评结果，2019年度部门整体目标绩效完成质量较好好，保障专项资金专款专用，同时严肃预算管理，保障各项工作顺利开展，一切以患者的利益为中心；且按时对各股室绩效目标完成情况和自评情况进行公开，且对各股室评价结果出现的问题进行整改，整改结果良好。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

2019年，苍溪县第二人民医院财务管理工作在县财政局的精心指导、严格监督、大力支持下，在医院领导班子厉行节约专款专用的决策下，各项工作圆满完成。项目资金本着从严审核、专款专用，严守财经纪律、严控支出管理，科学调度、合理安排预算资金，达到了财政资金取之于民、用之于民的目的，部门职责履行情况优，整体绩效评价良好，服务对象满意度较高。

（二）存在问题

预算编制需要进一步精细化、专业化；财务管理需要进一步制度化、规范化。

（三）改进建议

1．科学编制预算。进一步加强预算管理意识，严格按照预算编制的相关规定要求进行预算编制，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达，提高预算的合理性和准确性。

2．加强财务管理，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

***2-1

苍溪县第二人民医院医养中心工程项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

按照年初既定计划，做好今年施工进度，完成门诊楼、医技楼、住院楼主体及部分附属设施。选取数量指标、质量指标、社会效益指标、满意度指标，采用定性和定量的评价方法。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

医养中心工程关系到苍溪县及周边地区百姓养老环境，是百姓老年生活的重中之重，环境和便利设施是医养中心的根本。医养中心工程项目资金专款专用，完成了门诊楼、医技楼、住院楼主体及部分附属设施。

（二）绩效分析

1．项目决策

根据项目计划，解决百姓安享晚年的问题，满足人民群众的健康需求，提高医院的医疗服务能力。

2．项目管理

在县委、县政府大力支持及各部门通力协作之下，本项目2019年施工整体教顺利，完成门诊楼、医技楼、住院楼主体及部分附属设施。项目管理人员严格按照县委、县政府及行业主管部门的各项管理要求上严格管理工地，确保施工顺利开展。

3．项目绩效

项目目标完成情况。完成场平开挖土石方；完成门诊楼4990.26㎡；完成医技楼5399.99㎡；完成住院楼10305.12㎡；完成附属设施（中心供氧房、污水处理间、生活垃圾收集站）。解决周边劳动力52人，并将长期带动周边经济发展。受益对象存在社会满意度95%以上、职工满意度98%以上。

三、存在主要问题

土地征收进度缓慢，导致项目正常供地不能如期完成，影响施工总进度，项目难以在2020年底完成。

四、相关措施建议

请求县委、县政府继续大力支持本项目，加快土地征收工作，确保项目顺利开展，按既定工期完成建设投入使用。

***2-2

2019年公立医院综合改革项目绩效评价报告

一、绩效目标分解下达情况

根据川财社〔2019〕55号文件精神，财政下达预算资金73.87万元，2019年11月5日，我院收到县卫健局2019年度公立医院改革补助资金15万元，2019年共收到公立医院改革资金88.87万元。

二、绩效目标完成情况分析

（一）资金投入情况分析

1．项目资金到位情况分析。全年度收到县卫健局2019年度公立医院改革补助资金15万元，财政下达预算资金73.87万元，2019年共收到公立医院改革资金88.87万元。

2．项目资金执行情况分析。全年度收到资金88.87万元，主要用于药品款约50万元，设备款（如尿液分析仪等医疗设备）30万元，医疗废物处置约4万元，医院医疗服务提升（如网络建设）等相关支出约占4.87万元。

3．项目资金管理情况分析。全年度收到财政项目预算资金73.87万元，纳入财政拨款项目收入核算，建立公立医院改革项目；11月收到卫健局拨款15万元，按照文件要求，也一起纳入财政拨款收入核算，全年度总收到资金88.87万元，统一在“财政拨款收入-项目收入-公立医院改革”科目进行列支。

（二）总体绩效目标完成情况分析

本年度，按照上级文件精神要求，全年度收到公立医院改革资金88.87万元，取消药品加成，降低成本费用，努力让群众实现就医的方便化，提升医院的医疗体系的服务能力，让医院的服务能力有更一步提升，医院的影响力也逐步提高。

（三）绩效指标完成情况分析

1．产出指标完成情况分析

（1）数量指标：我院已经纳入公立医院改革，按照年初预算资金，进行公立医院改革项目核算。

（2）质量指标：医院服务能力得到进一步提升，公立医院医疗服务占比增加，药占比相对减少。资产负债率相比下降3%。

（3）时效指标：全年度收到资金，在2019年度全额支出。

（4）成本指标：医疗成本增加，因为医院职工数量增加，病员增加，医疗设备增加，医院整体建设和服务能力提高，医疗成本支出也增加。

2．效益指标完成情况分析

（1）经济效益：医院整体建设逐步规范化，医院的病员增加，医院整体影响力提高。

（2）社会效益：医院知名度提高。

（3）可持续影响：医院在整个县区的影响力提高，医院整体发展前景较好。

3．满意度指标完成情况分析

医院门、急诊和住院、职工满意度都得到稳步提升

三、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

按照绩效分析，我院医疗支出增长，未完成收支平衡，其原因是我院历史债务与沉重，收入的增长导，医疗成本增加，医院专业人才的引进，职工人数增加导致成本增加，医院的总体支出有所提高。

改进措施：医院在2020年度，合理控费，减少开支。

四、绩效自评结果拟应用和公开情况

按照文件要求，做到绩效公开，执行公开。

第五部分  附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

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  苍溪县第二人民医院（本级）.XLS