金平区2015年预算执行情况和2016年预算草案的报告

金平区三届人大

六次会议文件

汕头市金平区2015年预算执行情况

和2016年预算草案的报告

——2016年3月2日汕头市金平区第三届

人民代表大会第六次会议

金平区财政局局长    周  彦

各位代表：

我受区人民政府的委托，向大会作金平区2015年预算执行情况和2016年预算草案的报告，请予审议。

一、2015年预算执行情况

2015年，在区委的正确领导下，在区人大、政协的依法监督下，在全区各部门的支持配合下，我区财政工作深入贯彻落实党的十八大精神，紧紧围绕我区各项重点工作，有序深化财政改革，着力完善公共财政运行机制，坚持规范化理财，狠抓增收节支，积极应对严峻复杂的经济形势，全力克服公共财政面临的诸多困难，扎实做好稳增长、促改革、调结构、保民生等工作，努力实现公共财政目标，确保全区经济社会各项事业的平稳健康发展。

因2015年决算工作尚未完成，以下预算执行数字为预计数，在决算编制审核后会有所变化。

（一）一般公共预算执行情况

1. 收入执行情况

全区公共财政预算收入94050万元，完成预算调整的91.68%，比上年减收2723万元，下降2.81%；按可比口径计算下降2.13%（含市二次分配税收收入6***万元）。其中：税收收入56999万元（国税收入19322万元，地税收入37677万元），完成预算调整的93.73%，按可比口径计算完成94.82%；非税收入37051万元（财政非税收入33269万元，教育费附加收入3782万元），完成预算调整的88.71%。

加上税收返还收入10804万元，省市财力性转移支付补助收入31275万元，上年结余收入（批复决算后）21552万元，区本级财政收入157681万元；加上省市一次性补助收入83038万元，地方政府债券转贷收入12000万元，区财政总收入252719万元。

2. 支出执行情况

全区公共财政预算支出230158万元，其中：本级支出162982万元，完成预算调整的94.49%，比上年增支19911万元，增长13.92%（主要为上级增加我区的地方债支出）；上级补助支出67176万元，完成预算调整的107.14%（主要是上级增加对我区的一次性补助）。加上上解支出2390万元(含预留出口退税负担机制调整体制上解支出200万元)，区财政总支出232548万元。

收支相抵，年终结余20171万元，其中结转下年支出（结转下年使用的专项资金）20150万元，净结余21万元。

（二）政府性基金预算执行情况

全区政府性基金收入1240万元，完成预算调整的100%，加上上级补助收入5455万元，收入合计6695万元。

全区政府性基金支出5041万元，完成预算调整的90.83%。其中：城乡城区支出4428万元，其他支出613万元。

政府性基金收支相抵，年终结余（结转下年支出）1654万元。

（三）地方政府性债务情况

截至2014年底，我区地方政府性债务余额736.44万元，其中政府负有偿还责任的一般债务632.***万元，为金平工业园区电力设施配套债务；政府可能承担一定救助责任的债务103.8万元，为区内部分学校教学设施建设和零星修缮等债务。2015年我区新增地方政府一般债券转贷资金12000万元，用于安排金平区现代特色产业园项目11100万元、保障性住房900万元；偿还金平工业园区电力设施配套债务127.57万元；各学校偿还债务71.53万元。截止2015年底我区地方政府性债务余额为12537.34万元，其中政府负有偿还责任的一般债务12505.07万元、政府可能承担一定救助责任的债务32.27万元。

经市政府批准，核定我区2015年末地方政府债务限额12633万元（全部为一般债务）。我区按照新预算法要求，严格将举债规模控制在上级下达的债务限额内，切实加强地方政府债务管理，充分发挥地方政府债务对稳增长的促进作用，有效防范化解债务风险。

（四）2015年预算执行主要工作情况

2015年，我区财政工作认真执行区人大会议通过的财政预算和预算决议，主动适应经济新常态,坚持依法理财，着力深化财政改革，改进预算管理工作，调整和优化支出结构，盘活存量资金，防范化解潜在风险。重点抓好以下几个方面工作：

1、紧抓税收收入，优化收入结构

2015年作为国家改革、经济转型的关键年，经济增速正处于由高增速向中高增速转变的换挡期，在社会、经济处于变革阵痛期的宏观环境下，我区的财政收入组织工作也面临着前所未有的严峻形势。对此，区财政部门立足我区实际，在区委的正确领导和人大的监督下，采取“边发展，边调整”战略。一方面，紧紧抓住税收收入目标不松手，协同国、地税部门加强对税源的监控、分析力度，创新服务方式，提升服务质量，主动靠前服务，确保税收收入工作的高效、高质完成。2015年，全区税收收入56999万元，同比增长3.15%，较公共财政预算整体增幅高5.96个百分点。另一方面，在公共财政预算收入负增长的情况下，不堆高非税收入，主动降低非税收入规模，控制非税收入占比，优化收入结构，提升收入质量，为下阶段上级大范围的财税体制改革奠定基础。2015年，全区非税收入37051万元，较去年同期减少4465万元，同比下降10.75%，整体占比控制位居全市第二位。

2、坚持重点优先保障，促进民生和社会事业发展

2015年，中央、省、市继续加大财政资金对民生领域的投入支持力度，我区需同步配套增加财政资金投入；同时加大对财政资金支出进度的考核力度，提升财政资金周转效率要求，这对我区本已匮乏的国库资金造成了极大的压力。我区国库库款保障水平常年大幅低于财政部规定的库款保障水平，最低仅为标准值1.5的30%。在此极端困难的情况下，区财政部门依然坚持“保民生 保工资 保运转”的底线思维不动摇，千方百计筹措资金，提高资金使用效率，全力保障各项刚性支出的及时有序拨付，在确保全区人员工资正常发放和机关事业单位正常运转的同时，优先保证民生资金及时拨付到位，规范民生资金审批流程，切实保障教育、医疗、卫生、低保、社保等民生领域的支出需求，突出重点着力解决民生民安问题。2015年，全区共投入资金18.07亿元用于民生民安事业，占公共财政预算支出比例为78.5%。

3、把握政策走向，争取上级扶持资金

2015年，我区紧紧围绕区委的统一部署，积极把握建设西部生态新城项目投资政策，借力广东以色列理工学院、中以创新产业园区落户金平的有利契机，加大西部生态新城项目谋划力度，加强与上级财政等领导部门的沟通交流，积极争取上级的扶持资金，拓宽资金筹集渠道，效果显著。一是向省财政厅争取我区2015年地方债务转贷资金1.2亿元，主要用于西部经济建设和交通基础设施建设；二是向市财政争取金环西路西港河桥建设专项资金9600万元，有效缓解我区西部交通压力；三是向市争取同意揭东路项目启动建设，并争取上级项目启动建设资金500万元，推动辖区路网建设；四是为确保人员工资正常发放、行政事业单位等机构正常运转，12月专门向市财政争取预拨资金1亿元用于我区的刚性支出。2015年全区财政的顺利运转离不开省、市的大力支持与资金倾斜。

4、加大企业扶持力度，壮大金平经济发展

为实现经济稳步增长，区财政部门通过有效利用财政资金投入，引导和扶持企业发展，创新财政对企业发展扶持方式。一是根据上级有关部门的要求，对符合专项资金申报条件的申报对象认真做好资料审核、推荐服务工作，积极争取上级财政资金的补助扶持，确保专款专用，及时拨付，杜绝截留、挪用现象。二是做好营改增试点企业过渡性财政扶持资金申报及拨付工作，在上级部门营改增专项扶持资金未到位情况下，区财政垫付了扶持资金125万元。

5、开展财政存量资金清理盘活，提升财政管理绩效

根据***、财政部、省财政厅等上级领导部门的统一部署，对2013年及以前年度财政存量资金进行清理盘活，冲减历年财政支出挂账，缓解历年超财力支出缺口。截止12月底，全区完成三批财政存量资金的分类清理工作，清理财政存量资金共26131万元。区财政部门更是以此为契机，探索建立加快财政资金支出，规范财政资金管理的长效机制。

6、完成公车改革，规范公车使用

根据省、市公车改革的统一部署，2015年我区全面推进公务用车制度改革工作，对全区公务用车进行全面摸查，制定公车改革方案，根据车改单位编制数核定保留公车数量，集中封存拟拍卖车辆，委托市公共资源交易平台公开招标的车辆评估机构对车辆进行评估，并以公开拍卖等方式进行车辆处置。截至12月底我区60个参改单位,保留公务车127辆，拟拍卖车辆16辆，报废车辆70辆，退回非车改单位等其他车辆20辆，同时从10月份起，按规定发放机关公务交通补贴。

7、严控经费支出，提高干部职工福利待遇

2015年，根据***、省政府、省人社厅的相关文件精神，我区制定了《金平区关于调整机关事业单位工作人员基本工资标准和增加机关事业单位离退休人员离退休费的实施意见》等专项文件，区财政部门一方面提前谋划，筹集资金尽力弥补由此加大的财政收支缺口，着力保障全区干部职工福利待遇的调整发放；另一方面配合区组织、人社部门校对工资发放情况及清理涉嫌“吃空饷”问题，进行实地核查，确保数据真实、准确。通过严肃人员经费管理，控制和压缩一般性支出，严控各类会议、表彰、考察活动经费支出，特别是“三公经费”支出，实行预决算公开制度，主动接受社会各界的监督。

2015年我区财政运行总体平稳，但也存在困难和不足。一是由于人口多、底子薄、基础弱，人均可支配财力低直接制约着区级财力的有效发挥。二是受宏观经济环境以及国家实施减免税费等因素影响，财政收入增速放缓。同时由于金平自身的土地瓶颈问题，制约我区企业做大做强，导致部分企业出于自身发展需求不得已迁出我区，影响我区的税收收入。三是近年来中央、省、市不断加大民生领域资金投入，直接增加我区所需同步配套资金，加大财政资金管理压力。四是财政资金使用效益有待提高。部分预算单位对申请和分配专项资金比较重视，但忽视对专项资金拨付到项目单位后的执行进度和绩效目标管理。我们将高度重视这些问题，切实采取有效措施，在新一年工作中努力加以解决。

二、2016年财政预算草案

2016年是“十三五”规划的开局之年，如何立足我区实际情况，编制好年度预算，执行好各项财政工作，这对我们未来的五年工作规划有着强烈的指导意义。我区编制2016年预算的指导思想是：全面贯彻落实***、省、市的各项决策及部署，认真贯彻落实新《预算法》和国家有关深化财税体制改革的工作要求，围绕全区的中心工作，坚持稳中求进、改革创新，继续实施积极的财政政策，促进经济发展方式转变，提高经济发展质量和效益；继续深化财税体制改革，完善预算管理各项制度，切实推进预算公开透明；优化财政支出结构，着力改善民生，从严控制一般性支出，严肃财经纪律；努力实现公共财政目标，确保全区财政平稳运行，大力支持我区经济社会的各项事业发展。

根据我区经济社会发展现状，2016年我区财政收支预算草案如下：

（一）一般公共预算收支计划

全区公共财政预算收入预期目标97812万元，比上年94050万元增收3762万元，增长4%，其中：税收收入61366万元（国税20675万元，地税40691万元），增收4367万元，增长7.66%；非税收入3***46万元，减收605万元，下降1.63%。加上税收返还收入10804万元，省市财力性转移支付补助收入316***万元，省市提前下达一次性补助收入50485万元，上年结余收入20171万元（其中结转使用的专项支出20150万元），调入预算稳定调节基金2315万元，区财政总收入213251万元。

全区公共财政预算支出计划210891万元，其中：

1. 人员经费104427万元，其中：工资、津补贴、一次性奖金和节日慰问金等96033万元（含预留2016年全年增资款11600万元，预留区行政事业单位抚恤金、增人及工资正常晋升经费、补发2014年10月至2015年6月离退休人员提标、2015年年度考核奖金4751万元），医疗保险及离休、荣残军人医疗费3309万元，住房公积金5085万元。

2. 公用经费1030万元。

3. 项目支出105434万元（含上级提前下达一次性补助支出50485万元，上年结转使用的专项支出20150万元）。

2016年我区财政预算支出继续加大对民生支出的投入，区本级列入预算安排的主要大项支出包括：最低生活保障金1200万元；殡葬惠民政策400万元；非低保五保高龄津贴480万元；城乡医疗救助200万元；伤残、死亡抚恤金980万元；义务兵优待金334万元；退役一次性经济补助金及安置补助金362万元；随军家属生活补助227万元；城镇独生子女父母奖励金1536万元；基本公共卫生服务经费638万元；城镇居民基本医疗保险1400万元；城乡居民养老保险900万元；区配套残疾人生活津贴和重度残疾人护理补贴资金304万元；城乡免费义务教育经费区级配套4360万元；教育费附加支出4085万元；区负担治安联防队队员工作经费328万元；公安及消防经费751万元等。

加上上解支出2273万元，财政总支出合计为2131***万元。

收支相抵，预计年终净结余87万元。

（二）政府性基金预算收支计划

全区政府性基金预算总收入预计为3772万元，其中上年结转收入1654万元，上级提前下达补助收入2118万元。

全区政府性基金预算总支出计划为3772万元，主要为安排城乡社区支出3481万元，其他支出291万元。

政府性基金收支持平，年终无结余。

（三）2016年财政工作计划

1、稳收入，调结构，奠定财政良性发展基础

当前正处于经济社会发展的转型期，面临经济增速下滑、产业结构调整、“营改增”全面推广等诸多变化。面对复杂多变的经济形势，区财政部门坚持紧抓收入目标不放松，通过协同国、地税征管部门，主动作为，靠前服务，加大对重点企业、重点税源的监控力度，确保税收收入的平稳增长。同时，主动优化收入结构，降低非税收入占比，提升收入质量，提高实际可支配财政收入占比，引领财政收入走向健康、稳定、可持续发展，为下阶段的财税体制改革、经济转型发展奠定坚实基础。

2、紧跟政策导向，敢于作为，提前适应改革发展

2016年将是财税改革的落地年，财政部已经明确将加大财政政策力度，“营改增”改革全面推开，结构性减税，阶段性提高赤字率，全面清查国有资产，建立统一公共资源交易平台等政策措施。大量财税政策的出台要求我们主动了解政策动态，全面把握政策信息，掌握工作主动权，确保国家政策更好地在基层落地。特别今年，我区被定为“全国科技工作试点区”，如何把握有利形势，利用财政投入孵化我区的实体经济，完善交通基础实施，与西部经济共生共荣，将成为我区今年的重点工作之一。

3、积极争取上级支持，纳入县级基本财力保障

长期以来，受历史遗留因素影响，我区一直承担着与自身财力不相匹配的支出责任，民生保障范围广、公用经费支出范围大、财政供养人员多、社会管理支出责任重等诸多不利因素直接制约着我区的财力发挥。2016年，我区将利用财政部专员办调研的契机，积极向上级财政部门反映，争取纳入财政部的县级基本财力保障范围。如能顺利纳入县级基本财力保障，我区将得到中央给与县级基本财力的缺口补助，这对于我区各项民生支出、人员工资支出、机构运转经费支出将起到极大的保障作用。

4、强化预算刚性约束，优先保障“三保”支出

2016年是新《预算法》实施的第二年，我区将在2015年预算执行的基础上，继续强化预算执行的刚性约束，逐步推进预算精细化、精准化，杜绝随意增加预算行为。优先保障“三保”支出，确保人员工资、教育、社保、医疗等刚性支出资金能得到及时拨付，深入推进实施基本公共服务均等化，推动中央、省、市各项民生措施在基层落地，实施精准扶贫，保证全区经济社会稳定，各项事业健康平稳发展。

5、统筹盘活存量，提高资金使用效益

推进财政资金统筹使用，避免财政资金使用“碎片化”。盘活各领域“沉睡”财政资金，统筹用于发展急需的重点领域和优先保障民生支出，消化历年支出缺口，增加资金有效供给。建立预算执行与预算编制相适应的机制，当年有新增预算需求的，需要优先消化历年结转结余资金；对预算执行慢或清理存量不力的单位，在编制下一年预算时将压减其预算规模，强化预算编制的严肃性。

各位代表，新的一年，我区财政工作将坚持改革创新，扎实工作，做好保障服务，为建设美丽幸福金平而努力奋斗！

以上报告，请予审议。

金平区  届人大  次会议秘书处           2016年   月   日

                                         （共印750份）

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