度假区加强往来账项管理提高风险管控能力
根据区工信局、区财政局、区地方金融监督管理局相关工作部署,度假区积极开展行政事业单位及国有企业往来账务核查工作,加强往来账项管理,提高风险管控能力。
一是全面清查往来账项,确保账务清晰。开展自检自查,通过发函、询证、核查对账单等形式,对往来账项进行全面梳理,从金额、账龄、往来单位名称等维度归纳整理,逐笔分析往来账项形成的原因,根据不同情况,对往来账项进行分类,确保账务清晰。
二是详细制定核销方案,分类分项处置。根据往来账项主要类别,全面分析,精准施策。对收入支出类的往来账项,经分析确认,及时进行账务处理;对长期挂往来账项的预付工程款,及时组织竣工决算或账务处理;对单位和个人欠款,组织催收,限期归还;对下属单位往来款项,及时完善手续,结清账务;对涉及到历史遗留问题的往来款呆账、坏账等,集体研究提出处理意见,按程序报批后核销。
三是建立健全管理制度,形成长效机制。实行往来账项专人负责管理制度,各业务部门设立往来账项备查账。每月末统计整理往来账项变动情况,编制往来账项报表,及时请示汇报,督促并提醒相关部门催收到期款项。同时,要求辖区内各相关企业财务部门,每年至少1次与往来单位开展往来账项核对工作,并加强往来单位信用管理,缩短资金回收周期,提高资金周转效率,确保国有资产保值增值。