2019年度

四川省屏山县森林公安局决算

目录

公开时间：2020年10月21日

第一部分 部门概况 4

一、基本职能及主要工作 4

二、机构设置 5

第二部分 2019年度部门决算情况说明 6

一、收入支出决算总体情况说明 6

二、收入决算情况说明 6

三、支出决算情况说明 7

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 8

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 8

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 10

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明 11

八、政府性基金预算支出决算情况说明 13

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明 13

十、预算绩效情况说明 13

十一、其他重要事项的情况说明 21

第三部分 名词解释 22

第四部分 *** 25

***1 25

***2 33

第五部分 附表 38

一、收入支出决算总表 38

二、收入总表 38

三、支出总表 38

四、财政拨款收入支出决算总表 38

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目） 38

六、一般公共预算财政拨款支出决算表 38

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 38

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 38

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 38

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 38

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 38

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表 38

十三、国有资本经营预算支出决算表 38

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

负责全县森林公安工作和森林公安队伍建设。

负责侦办全县森林火灾、破坏森林、野生动植物资源的刑事、治安、林业行政案件，对上述案件依法行使调查、立案、侦查、采取强制措施、提请批准逮捕、移送审查起诉以及进行治安、林业行政处罚等职权。

负责全县林区治安管理工作、森林公安基础工作。

负责全县森林公安队伍的政治、业务建设，负责全县森林公安警力配备的报批，协调民警的招录工作，负责民警的警籍警衔管理和各项政治业务培训、立功受奖、优抚、宣传等工作。

接受群众报警求助，为群众提供服务。

与辖区周边森林公安机构、地方公安机关协作，共同维护辖区治安稳定。

协助上级森林公安机关做好涉林群体性事件处置工作，依法调解森林纠纷。

协助地方公安及有关部门维护做好林区社会治安综合治理工作。

承办上级部门交办的其他事项。

（二）2019年重点工作完成情况。

2019年，按上级统一安排部署，扎实开展了“林区禁种铲毒”、“扫黑除恶”、“打野行动”等专项行动，并结合林区实际，严厉打击各类涉林违法犯罪行为，确保了全县森林资源安全。截至12月10日，全县共出警418人次，车辆154台次；刑事案件立案3起，侦破刑事案件4起，移送起诉刑事案件4起6人,取保候审3人，刑拘2人，批捕1人；林业行政案件立案105起（非法占用林地类75起，非法收购木材料1起，火案11起，滥伐林木案12起，盗伐林木类1起，毁林案2起，擅自移栽活立木2起，无证运输案1起），查处 105起，查处率100%；共依法打击处理违法犯罪人员105人次，收缴罚款约430万元；收缴木材15.93立方米，活立木46株，野生动物320只（头）；为国家挽回经济损失388.4万元。继续稳步推进“平安林区”建设、扎实开展森林防火工作、强化“法治森林公安建设”和信息化建设；以林业行政综合执法改革为契机，巩固“两学一做”学习教育成果，强化队伍建设与管理。维护了全县森林资源和林区生态安全，为建设美丽新屏山做出了积极贡献。

二、机构设置

屏山县森林公安局为财政一级预算单位，属行政单位，无下属二级单位。

  第二部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计499.63万元。与2018年相比，收、支总计各增加10.39万元，增长2.12%。主要变动原因是财政拨款收入增加。

图1：

二、收入决算情况说明

2019年年初结转13.33万元，本年收入合计486.30万元，其中：一般公共预算财政拨款收入486.23万元，占99.99%;其他收入0.07万元，占0.01%。

 图2：

三、支出决算情况说明

2019年屏山县森林公安局本年支出合计447.01万元，其中：基本支出413.89万元，占99.59%；项目支出33.12万元，占7.41%。

 图3：

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收、支总计499.56万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计增加16.53万元，增长2.71%。其中财政拨款收入增加25.34万元，增加5.50%；财政拨款支出减少22.76万元，减少4.85%。主要变动原因是2019年下半年值勤加班津贴、部分目标绩效奖等未发放。

图4：

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

    2019年度一般公共预算财政拨款支出446.94万元，占本年支出合计的99.98%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款支出减少22.76万元，减少4.85%。主要变动原因一是行政运行结转19.16万元，包括2019年下半年值勤加班津贴、2019年部分目标绩效奖等；二是辅警人员包干经费结转13.08万元；三是上级专款中央财政森林公安补助资金用于森林公安办案和业务装备补助资金林业执法与监督结转20万元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出446.95万元，主要用于以下方面:公共安全支出382.60万元，占85.60%；社会保障和就业支出30.68万元，占6.86%；医疗卫生与计划生育支出13.48万元，占3.02%；农林水支出20.18万元，占4.52%。

图6：

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年一般公共预算支出决算数为446.94万元，完成预算118.50%。其中：

1.公共安全支出（类）公安（款）行政运行（项）:2019年决算数为372.57万元，完成预算115.48%。

2.公共安全支出（类）公安（款）信息化建设（项）:2019年决算数为2.40万元，完成预算100%。

3.公共安全支出（类）公安（款）其他公安支出（项）:2019年决算数为7.63万元，完成预算95.38%，主要原因是支付进度慢。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:2019年决算数为30.68万元，完成预算100.00%。

5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:2019年决算数为11.08万元，完成预算100%。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:2019年决算数为2.40万元，完成预算100%。

7.农林水支出（类）林业和草原（款）林业执法与监督（项）:2019年决算数为20.18万元，主要原因是追加森林公安专项补助资金29.50万元和年初结转森林公安专项补助资金10.68万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出413.82万元，其中：

人员经费381.54万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费32.28万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为1.16万元，完成预算46.40%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算0%；公务用车购置及运行维护费支出决算为0.81万元，完成预算54.00%；公务接待费支出决算为0.35万元，完成预算35.00%。经费支出决算数小于预算数的主要原因是我局严格控制公务接待费，做到无公函不接待、无审批不接待、无清单不报销等。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.81万元，占69.83%；公务接待费支出决算0.35万元，占30.17%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2.公务用车购置及运行维护费支出0.81万元，完成预算54.00%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2018年减少0.23万元，下降21.89%。主要原因是厉行节约。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆。截至2019年12月底，单位共有公务用车3辆，其中：轿车2辆、越野车1辆。

公务用车运行维护费支出0.81万元。主要用于开展森林案件办理、林区巡查等所需的执法用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0.35万元。完成预算35.00%。公务接待费支出决算比2018年减少0.31万元，减少47.07%。主要原因是厉行节约。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待10批次，52人次，共计支出0.35万元，具体内容包括：接待江安县、雷波县森林公安局开展执法办案交流、办理案件侦查；接待翠屏区森林公安开展警员职务套改交流工作等。其中：

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

其他国内公务接待支出0.35万元，接待江安县、雷波县森林公安局开展执法办案交流、办理案件侦查；接待翠屏区森林公安开展警员职务套改交流工作等。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、 预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织对5项目开展了预算事前绩效评估，对5个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取5个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对5个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，严格按照年初预算编制的预算开支费用努力减压“三公”经费、会议费，大力控制行政成本。2019年部门预算支出在保障机关运转、履行职能职责上整体情况良好；预算编制较准确、合理，部门支出绩效较好。本部门还自行组织了5个项目绩效评价，从评价情况来看本部门严格按照项目目标要求，规范化使用项目资金，以完善业务装备，补助案件正常开展的其他支出等，为本部门业务工作开展提供资金支持。

（二）项目绩效目标完成情况。
    本单位在2019年度部门决算中反映“辅警人员包干经费”“金盾网工程信息化建设”“特情耳目经费”“平安林区建设”“森林防火工作”等5个项目绩效目标实际完成情况。

   （1）.“辅警人员包干经费”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数16万元，执行数为2.9176万元，完成预算的18.235%。通过项目实施，保障森林公安工作正常开展，弥补警力不足。因辅警流动大，招聘程序复杂，截至2019年年末，辅警人数尚未满编。

   （2）.“金盾网工程信息化建设”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数2.4万元，执行数为2.4万元，完成预算的100%。通过项目实施，加强森林公安内部联系、保密措施。

（3）.“特情耳目经费”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数2万元，执行数为2万元，完成预算的100%。通过项目实施，有效地维护平安林区治安稳定、社会治安安定和社会稳定。

（4）.“平安林区建设”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数1万元，执行数为1万元，完成预算的100%。通过项目实施，维护平安林区治安稳定。

（5）.“森林防火工作”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数5万元，执行数为4.629151万元，完成预算的92.58%。通过项目实施，保障森林防火工作的顺利开展，及时查处森林防火区内野外用火案件。

    通过项目实施，保障了查处林区案件工作得顺利开展，发现的主要问题：工作经费不足，下一步改进措施：多方争取工作经费。

   （三）部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《屏山县森林公安局2019年部门整体支出绩效评价报告》见***1。

本部门自行组织对“辅警人员包干经费”“金盾网工程信息化建设”“特情耳目经费”“平安林区建设”“森林防火工作”等5个项目开展了绩效评价，《屏山县森林公安局2019年项目支出绩效自评报告》见***2。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，屏山县森林公安局机关运行经费支出29.90万元，比2018年减少19.23万元，下降39.14%。

（二）政府采购支出情况

2019年，屏山县森林公安局政府采购支出总额2.45万元，其中：政府采购货物支出2.45万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于采购派出所6台空调。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，屏山县森林公安局公有车辆3辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车3辆、特种专业技术用车0*辆、其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。 

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）…（款）…（项）：指……。

10.外交（类）…（款）…（项）：指……。

11.公共安全（类）…（款）…（项）：指……。

12.教育（类）…（款）…（项）：指……。

13.科学技术（类）…（款）…（项）：指……。

14.文化体育与传媒（类）…（款）…（项）：指……。

15.社会保障和就业（类）…（款）…（项）：指……。

16.医疗卫生与计划生育（类）…（款）…（项）：指……。

17.节能环保（类）…（款）…（项）：指……。

18.城乡社区（类）…（款）…（项）：指……。

19.农林水（类）…（款）…（项）：指……。

20.交通运输（类）…（款）…（项）：指……。

21.资源勘探信息等（类）…（款）…（项）：指……。

22.商业服务业（类）…（款）…（项）：指……。

23.金融（类）…（款）…（项）：指……。

24.国土海洋气象等（类）…（款）…（项）：指……。

25.住房保障（类）…（款）…（项）：指……。

26.粮油物资储备（类）…（款）…（项）：指……。

……

……

……

（解释本部门决算报表中全部功能分类科目至项级，请参照《2019年政府收支分类科目》增减内容。）

27.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

28.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

29.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

30.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

32.……。

（名词解释部分请根据各部门实际列支情况罗列，并根据本部门职责职能增减名词解释内容。）

第四部分 ***

***1

屏山县森林公安局

2019年部门整体支出绩效评价报告

    根据屏山县财政局《关于开展2019年财政资金绩效评价工作有关事项的通知》（屏财函【2020】1***号）通知要求，积极贯彻落实党的十九大关于“关于全面实施绩效管理”精神，现将屏山县森林公安局2019年度部门整体支出绩效评价有关情况报告如下：

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

屏山县森林公安局属财政全额拨款行政单位。设立屏山县森林公安局及下属新安、龙华、屏山镇派出所共4个机构。

    （二）机构职能。

    森林公安是国家林业部门和公安机关的重要组成部分，是具有武装性质的兼有刑事执法和行政执法职能的专门保护森林及野生动植物资源、保护生态安全、维护林区社会治安秩序的重要力量。多年来，在各级党委、政府和林业、公安部门的领导下，森林公安机关和广大森林公安民警牢记“以警为荣，以林为业”和“立警为公、执法为民”的理念，忠实履行法律职责，有力地打击了各类破坏森林和野生动植物资源的违法犯罪活动，为生态建设和林业发展做出了巨大贡献。

    （三）人员概况。

    屏山县森林公安局核定政法专项编制22名，工勤编制3名。2019年年初我局在职民警19人，工勤3人，退休人员4人；年末我局在职民警增加2人，工勤人数不变，退休人员人数增加1人，主要原因是2019年6月提前退休1名民警，同年8月新录用3名民警。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2019年屏山县森林公安局一般公共预算财政拨款收入为486.23万元，2019年年初财政应返还额度为13.33万元,全年财政拨款收入499.56万元。

（二）部门财政资金支出情况。

2019年屏山县森林公安局全年实际支出446.94万元，包括2019年年初财政应返还额度。

2019年年末财政拨款结转52.62万元（包括行政运行中民警2019年未发放值勤津贴加班补贴、目标绩效奖等19.16万元，辅警人员包干经费13.08万元，森林防火工作经费0.37万元，林业执法与监督中央财政森林公安补助资金用于森林公安办案和业务装备补助资金20.00万元）。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）预决算编制情况。

1.预算编制情况。

2019年屏山县森林公安局收入预算总额为36.39万元，其中：当年财政拨款收入363.84万元，其他收入0.07万元。2019年年初财政应返还额度为13.33万元。相应安排支出预算377.25万元，其中：公共安全支出322.42万元，社会保障和就业支出30.68万元，卫生健康支出13.48万元，农林水支出10.68万元。

2.项目绩效目标。

本单位在2019年度部门决算中反映“辅警人员包干经费”“金盾网工程信息化建设”“特情耳目经费”“平安林区建设”“森林防火工作”等5个项目绩效目标实际完成情况。

（1）“辅警人员包干经费”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数16.00万元，执行数为2.91万元，完成预算的18.235%。通过项目实施，保障森林公安工作正常开展，弥补警力不足。因辅警流动大，招聘程序复杂，截至2019年年末，辅警人数尚未满编。

（2）“金盾网工程信息化建设”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数2.40万元，执行数为2.40万元，完成预算的100%。通过项目实施，加强森林公安内部联系、保密措施。

（3）“特情耳目经费”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数2.00万元，执行数为2.00万元，完成预算的100%。通过项目实施，有效地维护平安林区治安稳定、社会治安安定和社会稳定。

（4）“平安林区建设”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数1.00万元，执行数为1.00万元，完成预算的100%。通过项目实施，维护平安林区治安稳定。

（5）“森林防火工作”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数5.00万元，执行数为4.63万元，完成预算的92.58%。通过项目实施，保障森林防火工作的顺利开展，及时查处森林防火区内野外用火案件。

通过项目绩效目标完成情况，发现的主要问题：工作经费不足，下一步改进措施：多方争取工作经费。

3.决算编制情况。

2019年屏山县森林公安局部门决算编制工作在局领导的积极组织下，按照“全面、真实、准确、及时”的要求，按时完成了2019年部门决算编报工作。2019年度屏山县森林公安局财政拨款收支总计499.56万元。与2018年相比，财政拨款收支总计与上年相比增加了16.53万元，增加了3.42%。主要是人员经费及公用经费支出增加（值勤津贴补差、目标绩效奖等支出增加）。项目支出主要是行政运行-辅警人员包干经费、信息化建设-金盾网工程信息化建设、其他公安支出（包括特情耳目费、平安林区建设、森林防火工作）以及执法与监督（包括中央财政林业改革发展资金-森林公安补助与省级财政林业生态保护恢复资金）。

4.结余结转管理情况。

2019年屏山县森林公安局年初财政应返还额度为13.33万元。

2019年年末财政拨款结转52.62万元（包括行政运行中民警2019年未发放值勤津贴加班补贴、目标绩效奖等19.16万元，辅警人员包干经费13.08万元，森林防火工作经费0.37万元，林业执法与监督中央财政森林公安补助资金用于森林公安办案和业务装备补助资金20.00万元）。

（二）执行管理情况。

2019年屏山县森林公安局财政资金支出严格按照《预算法》规定执行，关按财政资金拨付进度使用。资金使用范围做到专款专用，资金支付依据、开支标准符合规定。其中辅警人员包干经费项目资金因2019年辅警缺编（年初辞职2人，下半年新招聘2人）使用进度缓慢，尚余13.08万元未使用完；森林防火工作项目资金因支付进度慢，尚余0.37万元未使用完。

（三）支出绩效情况。

1．部门支出绩效。

（1）行政运转保障。

2019年，屏山县森林公安局部门支出保障机关运转、履行职能职责总体情况良好。财政资金收入由本级财政资金和中央转移支付资金组成，其中本级财政主要保障人员经费、日常运行公用经费等一般经费。中央转移支付主要保障屏山县森林公安局森林公安办案和业务装备补助经费。2019年，屏山县森林公安局在保障机关日常运转的情况下，按上级统一安排部署，扎实开展了“林区禁种铲毒”、“扫黑除恶”、“打野行动”等专项行动，并结合林区实际，严厉打击各类涉林违法犯罪行为，确保了全县森林资源安全。圆满完成了各项工作任务。

（2）机关厉行节约。

2019年屏山县森林公安局进一步贯彻落实中央八项规定，执行机关厉行节约，严格控制压缩单位“三公”经费支出，规范支出标准与范围。2019年屏山县森林公安局因公出国（境）费支出0.00万元，较2018年无变化；公务用车购置及运行维护费支出0.81万元，较2018年1.04万元减少0.23万元；公务接待费0.35万元，较2018年0.67元减少0.32万元。

（3）机关节能降耗。

2019年,屏山县森林公安局机关水、电、燃油节能降耗相比2018年总体有所下降。

2．专项预算项目（待批复项目）支出绩效。

2019年屏山县森林公安局无专项预算项目（待批复项目）。（四）财务管理情况。

2019年屏山县森林公安局严格依法依规开展各项工作，做到公开公平公正，建立了单位内部控制度。严格执行各项财经制度、财务规章制度。

1.合理执行单位预算，有效使用财政资金。2019年屏山县森林公安局年初预算批复基本能够覆盖单位的各个需求方面，能够保障单位正常运转需要，分配办法科学合理，基本保证人员经费支出和项目实施的完成。“三公”经费年初结合实际情况进行预算。

2.完善财务资金的管理制度。2019年屏山县森林公安局执行按单位制定的《屏山县森林公安局财务管理制度》。做到资金审核、划拨过程，手续完整。不存在资金挪用、虚列支出等情况。按规定内容、时限在门户网站公开了屏山县森林公安局2019年预算批复情况。让公众及时完全了解到屏山县森林公安局相关的财政收支信息。

3. 规范管理固定资产。在屏山县森林公安局《内部控制制度》中，专门制定了屏山县森林公安局固定资产管理制度,建立了固定资产卡片。2019年屏山县森林公安局对固定资产进行了一次清查盘点。

（五）绩效管理工作开展情况。

1.部门自评工作开展。按照县财政局工作要求，屏山县森林公安局召开了相关会议，安排部署2019年部门预算绩效评价等相关工作，明确了由屏山县森林公安局局领导负责，具体工作由把公式财务室组织编写屏山县森林公安局2019年部门预算整体支出绩效报告、项目绩效评价自评表和报告。

2.评价结果运用情况。（1）通过开展绩效评价，使屏山县森林公安局今后的预算编制更科学，更规范，更加合理使用财政资金，使财政资金发挥更大效益。（2）将评价结果运用到年终考核，健全屏山县森林公安局项目资金的核算与管理制度，改进资金使用管理方式，逐步形成自我约束、内部规范的良性机制，提高了管理水平和资金修理使用效益。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

根据部门整体支出绩效评价指标评价体系，屏山县森林公安局2019年部门整体支出绩效自评为“中”。

（二）存在问题。

1.财务人员业务水平不够高，我局管理财务工作的会计为新招录的财会专业人员，出纳为民警兼职，许多涉及行政单位财务方面的知识和业务还不够熟悉。

2.保障机关正常运行的经费不足，我局的公务费无法保障我局的正常运行，全靠每年不确定金额的省级财政转移支付资金来维护。

（三）改进建议。

1.建议财政局相关业务股室加强对我局财会人员的培训，增强我局财会人员的业务水平和业务能力。

2.为确保我局的正常运行，建议将单位运行的不足部分资金纳入财政预算。

3.林业综合行政执法改革后，我局执法职责范围扩大，任务加重，行政运行吃紧，建议适当增加预算。

***2

屏山县森林公安局

2019年项目支出绩效评价报告

一、项目概况

介绍项目基本情况，重点说明以下内容：

（一）项目资金申报及批复情况。

2019年屏山县森林公安局年初预算4名辅警人员包干经费项目资金16万元，金盾网工程信息化建设项目资金2.4万元，特情耳目费项目资金2万元，平安林区建设项目资金1万元；森林防火工作经费项目资金5万元，5个项目资金共计26.4万元。

（二）项目绩效目标。

2019年屏山县森林公安局4名辅警人员包干经费、金盾网工程信息化建设、特情耳目费、平安林区建设和森林防火工作经费项目实施的主要内容是：1.保障森林公安工作正常开展，弥补警力不足；2.加强森林公安内部联系、保密措施；3.维护平安林区治安稳定、社会治安安定和社会稳定；4.及时查处林区案件。

该项目实施进度为12个月，即2019年1月至12月。

说明项目主要内容，计划实现的具体绩效目标（定性和定量目标）以及项目实施进度计划等。

    （三）项目资金申报相符性。

2019年屏山县森林公安局4名辅警人员包干经费、金盾网工程信息化建设、特情耳目费、平安林区建设和森林防火工作经费项目预算内容与具体实施内容相符，预算目标合理可行。

二、项目实施及管理情况

   （一）资金计划、到位及使用情况。

1.资金计划及到位。

2019年屏山县森林公安局4名辅警人员包干经费、金盾网工程信息化建设、特情耳目费、平安林区建设和森林防火工作经费项目实际到位资金26.4万元，资金到位率100%。

2．资金使用。

截至2019年年末，屏山县森林公安局4名辅警人员包干经费、金盾网工程信息化建设、特情耳目费、平安林区建设和森林防火工作经费项目经费按照专款专用的原则使用，全年实际支出12.95万元。主要用于保障4名辅警人员的工资、社会保险等开支；保证专网及时、安全、有效畅通；保障林区治安稳定、做好森林防火宣传、及时查处案件。支付进度根据项目实施情况据实报账，合理支付。支付依据合规合法，资金支付与预算相符。

   （二）项目财务管理情况。

屏山县森林公安局内部控制制度管理健全、规范，建立了《屏山县森林公安局财务管理制度》。对照项目资金管理办法，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范、准确。

    （三）项目组织实施情况。

屏山县森林公安局设办公（政工）室、财务室，分设会计1人，出纳1人，岗位职责相分离。2019年屏山县森林公安局4名辅警人员包干经费、金盾网工程信息化建设、特情耳目费、平安林区建设和森林防火工作经费项目经费报账流程为：经办人员填写报账单，后附报账相关支出依据，报屏山县森林公安局财务人员进行初审，然后由局分管财务领导再审，最后报局长终审，出纳才可付款。有力保证了项目经费的安全有效使用。

三、目标完成情况

   （一）目标任务量完成情况。

截至2019年12月31日, 屏山县森林公安局4名辅警人员包干经费、金盾网工程信息化建设、特情耳目费、平安林区建设和森林防火工作经费项目实际完成：保障4名辅警人员的工资、社会保险等开支；保证专网及时、安全、有效畅通；保障林区治安稳定、做好森林防火宣传、及时查处案件。预算工作量和实际任务量相符。

   （二）目标质量完成情况。

    2019年屏山县森林公安局4名辅警人员包干经费、金盾网工程信息化建设、特情耳目费、平安林区建设和森林防火工作经费项目实际支付资金12.95万元，工作任务完成率和工作经费兑现率49.05%。

   （三）目标进度完成情况。

    2019年屏山县森林公安局4名辅警人员包干经费、金盾网工程信息化建设、特情耳目费、平安林区建设和森林防火工作经费项目已全面完成，完成进度90%。

四、项目效益情况

2019年屏山县森林公安局4名辅警人员包干经费、金盾网工程信息化建设、特情耳目费、平安林区建设和森林防火工作经费项目的效益情况主要体现在以下几方面：

   （一）社会效益

    提高了森林公安的执行力和公信力；有效地监督内部及外部安全；维护了林区社会治安稳定；减少社会不安定因素，通过森林防火宣传及案件查处，减少森林火灾。            

   （二）生态效益

    通过加强管理，对森林火灾案件减少，更好地保护了森林资源。

    （三）可持续影响。

    更好地完善了辅警管理工作；网络的安全、畅通、持久对以后影响深远；完善特情耳目管理工作，及时获取案件信息；稳定的林区治安环境使人民安居乐业，预防森林火灾的宣传有效地减少了森林防火区内野外用火案件的发生。

五、问题及建议

   （一）存在的问题。

    1.财务人员业务水平不够高，我局管理财务工作的会计为新招录的财会专业人员，出纳为民警兼职，许多涉及行政单位财务方面的知识和业务还不够熟悉。

    2.保障机关正常运行的经费不足，我局的公务费无法保障我局的正常运行，全靠每年不确定金额的省级财政转移支付资金来维护。

   （二）相关建议。

    无建议。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表