广元市昭化区财政局关于广元市昭化区2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告

关于广元市昭化区2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告

在广元市昭化区第八届人民代表大会第二次会议上

广元市昭化区财政局  王伟

各位代表：

      我受区人民政府的委托，向大会报告昭化区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案，请予审查，并请区政协委员和列席人员提出意见。

预算执行情况

（五）地方政府债务情况

截至2021年底，全区地方政府债务余额384472万元，控制在省、市政府核定的债务限额396505万元内。其中：全区一般债务限额233057万元，余额221692万元；专项债务限额163448万元，余额162780万元。全区地方政府债务主要用于支持西部家居产业城建设、文化旅游发展、污染防治、教育保障、医疗卫生防控体系建设等重点工作，有力促进了全区经济社会发展。

（六）关于2021年预算执行情况（草案）的说明

以上“四本预算”执行数据是初步汇总数，因受决算政策等因素影响，在正式编制完成“四本预算”时可能有部分变化，届时一并调整并按规定报请区人大常委会审议。

2021年，面临严峻的宏观经济形势和突出的收支矛盾，全区财政工作紧紧围绕区委决策部署和年初确定的各项财政收支目标，落实更加积极有为的财政政策，严格执行《预算法》及其实施条例，认真贯彻区七届人大六次会议预算决议，以超常举措努力保持较高支出强度，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，优化预算管理、强化收支保障，深化财政改革、调整支出结构，加强资金统筹、盘活存量资金，有力支持了全区经济社会高质量发展。

（一）坚持做大增量盘活存量资金，积极支持产业融合发展。一是大力涵养税源。逗硬落实减税降费11233万元，其中降费347万元，降低企业负担；安排招商引资经费315万元招引入驻企业，引入企业57个，切实解决企业经营困难和支持区内企业做大做强，努力涵养税源。二是全面加强收入征管。深化综合治税，强化重点税源管控和非税收入征管，严格以票管收、票款同行，加强砂石等国有资产资源转化，一般公共预算收入非税收入实现18498万元，超年初目标任务78.6%。地方一般公共预算收入首次突破3亿元大关。抢抓政策机遇，深入研究政策和投资方向，加强债券资金争取专项培训，强化经费保障和资金争取管理，突出单个新增和总额贡献奖惩，坚持月通报、季考核，压实部门主体责任，全年共到位上级财政资金25.65亿元。三是全面清理盘活存量资金。强化财政结转资金管理，加大结转结余资金与年度预算统筹力度，共清理2019年及以前年度部门预算和财政专户存量资金36289万元。实行分类管理、统筹安排、精准使用，其中收回22758万元，结转下年单位继续使用13531万元，主要用于稳增长、惠民生等经济社会发展的重要领域和关键环节。四是支持绿色家居等产业高质量融合发展。大力支持以绿色家居产业为主的工业项目建设,全年安排东西部协作项目经费3900万元（家居产业城项目2000万元）,省级工业发展资金500万元,家居产业城项目政府专项债券资金32800万元,有力支持了省、市重点项目建设。整合资金7843万元,大力改造东部新城基础设施建设。累计整合8600余万元用于省级五星园区创建、清水乡村振兴示范园区建设和面上已建成各类园区巩固提升工作,安排债券资金8000万元支持大蜀道项目建设,全力推动“四城新区”建设。五是支持城乡一体发展。加大城市开发建设投入力度，投入上级专项资金7874万元、一般债券资金3700万元、专项债券2000万元、落实市场化融资30000万元，支持完善城区农贸市场改造、房地产项目基础设施配套、污水处理厂建设和污水管网改造等基础设施建设，完成3个棚户区和7个老旧小区改造、5个污水处理站等城镇基础设施项目建设。调整财政支出结构，大力支持乡村振兴战略实施,本级补充乡村振兴农业产业发展贷款风险金500万元,省级奖励风险补偿金438万元，支持农村人居环境整治“三***”和城乡基础设施提升，努力提高公共服务均等化水平。

（二）坚持勤政为民过紧日子，调整支出结构保障民生。一是全力保障疫情防控。认真履行疫情防控后勤保障职责,强化疫情防控后勤保障管理工作，加强联动协同保障机制、会商机制，主动加强应急和防疫物资储备与监管,做好隔离场所运行监管,确保能对突发事件高效及时应对。年内投入财政资金1295万元，其中用于疫情防控物资采购326万元,新冠疫苗接种异常反应采购设备96万元,核酸检测相关费用185万元,集中留观点费用77万元等。坚持疫情防控资金调度特事特办,为防疫提供了坚强的后勤保障。二是兜牢“三保”底线。足额预算“三保”支出，投入困难群众救助资金4780万元,就业资金1968万元,城乡居民养老保险5560万元，计生卫生相关支出10311万元,优抚对象生活补助等退役军人相关支出2063万元,残疾人民生事业支出388万元,农民工工作站、劳动监察及仲裁等206万元，基本公共卫生服务1477万元，确保中央、省、市各类民生保障足额及时兑现。进一步扎实抓好教育和文化等资金保障,到位直达资金2941万元,发放金额2498万元,惠及教师和学生1.3万余人次,维护了广大人民群众利益。三是从严控制一般性支出。坚持 “过紧日子”要求，进一步优化财政支出结构，年初预算大力压减办公费、会议费和“三公”经费。进一步硬化预算约束，制定和执行《广元市昭化区重大经济事项决策实施办法》，切实降低行政成本。

（三）坚持改革创新绩效优先，健全机制提升管理水平。一是扎实推进预算管理一体化改革。按照中央、省、市要求，周密部署,全面细致做好一体化系统改革,制定了《广元市昭化区区级国库集中支付业务电子印章管理办法》和《广元市昭化区区级国库集中支付业务电子化管理办法》,实现了电子化支付，确保了新旧系统平稳转换。二是全面开展预算绩效管理。完善出台预算绩效目标管理、绩效考核等办法。首次组织开展了“全国第一次自然灾害风险普查经费、家居产业城项目相关经费”等5个项目事前评估，减少资金投入722万元。对10个单位的26个项目事中运行监控进行重点抽查，涉及金额2992万元，取消项目2个。实行自评全覆盖、第三方机构绩效评价项目52个，全年调减、取消低效无效项目资金2445万元，进一步提高了财政资金使用效益。三是完成“两项改革”及“后半篇”文章财政工作。健全与区域面积等因素挂钩的财政投入保障机制和报酬增长机制。扎实推进镇村闲置资产盘活工作，创新“六步法”彻底解决账实不符的问题，实行容缺后补解决产权不明的问题，在全市率先创新实施镇级资产“六个一批”、村级资产“五个一批”模式，累计盘活镇闲置资产39617平方米、村闲置资产32636平方米，盘活率均达到100%。四是强化财政监督检查。牵头开展“铺张浪费、大手大脚”专项工作整治，以大检查促进大整改,推动纪律作风转变,成立8个财政综合监督检查组,将“铺张浪费、大手大脚”专项查治工作作为财政综合检查的重点,对全区20个单位进行了抽查,发现问题45个,目前已全部整改。通过竞争性谈判选派中介机构对区财政社保专户自建账以来的历年账务进行清查,解决历史遗留问题。五是建立高效优质财评。严格执行评审制度和评审流程，强化“阳光财评”，积极探索符合政府采购法流程的中介机构选取方式，加强对中介机构的监管，进一步提升财评质效。2021年全年送审175个项目，送审金额104842万元，审定金额994467万元，审减5396万元，审减率5.15%。七是深入推进国资国企改革。实施国企改革三年行动，加大出借资金清收力度，整改收回资金3.03亿元。加快现代企业制度建设，重组企业框架，编制行权清单，规范企业决策和经营管理，建立健全薪酬考核分配和激励机制，完善经营业绩考核机制，确保国有资产保值增值，我区国有资产总量达到167亿元、净资产87亿元。2021年，国有资产总额、营业收入、净利润分别增长2.35、5.07、2.72倍。

（四）坚持财金互动保障重点，积极防控财政债务风险。一是强化财政金融互动。充分发挥财政资金撬动作用，通过贴息、贴担保费、统筹运用政府投资引导基金等方式引导金融机构放贷、承保，有效解决融资难融资贵问题，通过PPP模式稳步推进元柳工业园建设。用好用活乡村振兴贷款风险补偿金和“政担银企户”等政策，大力推进生猪、果蔬等主导产业提质增效。二是筑牢债务风险底线。建立完善债务风险防控机制，制定系列管控办法，严格政府投资建设项目管理，加强财政监督和综合目标考核，常态化开展各类隐性债务检查，严肃追责问责，坚决遏制隐性债务增量，守牢不发生系统性风险的底线。三是多渠道筹集偿债资金。深入分析债务形势，认真研究细化还款措施，通过安排年初预算、统筹安排存量资金、争取再融资债券、压实用款单位还款主体责任等方式，多渠道筹集资金偿还债务本息69470万元，确保不发生债务违约风险。四是提升债券项目使用绩效。强化专项债券项目谋划储备质量，新谋划专项债券项目34个，项目总投资109.4亿元，专项债券资金需求49.9亿元。扎实推进项目前期各项工作，高质量高速度推动专项债券项目实施，持续加强债券项目资金监管，债券资金使用效益不断提升。2020年及以前年度债券资金均已支出，2021年到位专项债券资金3.48亿元，支出3亿元，进度86.2%，全市第一。

各位代表！2021年财政运行总体平稳，积极的财政政策更加有为，财政改革发展稳步推进，圆满完成了区七届人大六次会议确定的各项任务目标。这些成绩的取得，是区委正确领导的结果，是区人大、区政协监督支持的结果，也是全区人民勠力同心、拼搏奋进的结果。在总结成绩的同时，我们也清醒地看到当前财政工作还存在一些困难和问题，主要表现在：全区财源匮乏，财政持续增收困难；财政借款、超拨款累计金额较大，库款保障能力较低，资金调度艰难；全区债务余额较大，还本付息进入高峰期,债务风险较高等。针对上述问题，我们将认真听取各位代表、委员的意见建议，在下一步的财政工作中积极采取有效措施，认真加以解决。

2022年，面临宏观经济下行压力和疫情冲击影响，财政收支形势依然严峻。

（一）2022年财政收支形势分析

财政收入方面。世纪疫情冲击，百年变局加速，外部环境更趋复杂和不确定，经济发展面临需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力，我区经济稳定增长将面临更多困难和挑战。但另一方面，我区正面临新时代西部大开发、“一带一路”建设、长江经济带发展、成渝地区双城经济圈建设、革命老区振兴发展、东西部协作、乡村振兴等重大战略机遇，积极财政政策也将进一步提升效能、更加精准可持续，这都将为推动昭化区经济社会稳中向好、高质量发展注入新动能。

财政支出方面。财政支出结构性调整将进一步加大，民生政策越来越细、乡村振兴将成为重点。既要加快补短板，继续完善城乡基础设施建设，不断提高教育、医疗、文化、社会保障等公共服务水平，又要适应经济高质量发展，大力支持项目投资，财政支出在严格控制的基础上呈现结构性此消彼长，预算收支安排依然是紧平衡且面临的形势更加严峻复杂。

综合研判，我区财政发展面临的机遇与挑战并存，2022年财政收入与经济发展趋势基本一致，财政收支矛盾依然突出，需要全区各部门将政府过紧日子的要求落实落细，把财政资金用在刀刃上。

（二）2022年预算编制和财政工作的指导思想及原则

2022年预算编制和财政工作的指导思想是：坚持以***新时代中国特色社会主义思想为指导，深入落实中央、省委、市委、区委经济工作会议要求，认真贯彻省委、市委、区委全会精神，围绕区委重大决策部署，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，坚持稳中求进工作总基调，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，主动融入“双循环”战略。进一步实施积极的财政政策，加大优化支出结构力度，全面落实政府过紧日子和“三保一优一防”要求；加大财政资源统筹，盘活存量，用好增量，增强重大战略任务财力保障；加强地方政府债务管理，积极防范化解地方政府债务风险；加快建立现代财税体制，强化预算约束和绩效管理，促进财政资金提质增效，为加快建设“千里嘉陵首善港城、千年蜀道宜居名城、绿色家居产业优城、诗意昭化幸福新城”提供坚强的财政支撑。

2022年预算编制和财政工作遵循以下原则：坚持积极稳妥。坚持实事求是、科学预测，积极稳妥编制收入预算，与经济社会发展水平相适应，与积极财政政策相衔接，根据收入预算情况，合理安排支出预算，体现更加积极有为的导向。

厉行勤俭节约。将政府过紧日子作为长期坚持的基本方针，不该花的钱坚决不花，进一步压减一般性支出，坚持为长远计、为后代谋，挤出钱来促发展。

集中保障重点。调整优化支出结构，将腾挪出来的资金用于保障中央、省委、市委和区委经济工作会议的重大部署落实，增强重大战略任务发展动力。

转变支持方式。改革创新财政支持方式，推进财政支持方式市场化改革，通过改革聚集资源、挖掘潜力、促进发展，发挥财政资金“四两拨千斤”的作用，高效带动社会资本支持重大项目建设。

加强绩效管理。坚持“花钱必问效、无效必问责”，突出绩效导向，将绩效管理实质性嵌入预算管理流程，加强绩效结果应用，大力削减或取消低效无效支出。

防范化解风险。依法依规使用地方政府债券资金，积极稳妥化解政府隐性债务存量，兜牢“三保”底线，严肃财经纪律，加强财政资金监管。

（三）2022年收支预算草案

1.一般公共预算草案

全区地方一般公共预算收入安排为32980万元，较上年完成数增长8.5%；上年到位上级资金剔除一次性专款，将教育、社保类专款按到位数的80%、其余项目资金按60%预算，共计140382万元；国有资本经营预算调入800万元；政府性基金预算调入4000万元；减去专项上解支出***12万元后；全区一般公共预算总财力171752万元。按照收支平衡原则，全区一般公共预算支出相应安排为171752万元，同比增加5191万元，增长3.1%。

（7）预算绩效目标编制情况。2022年将预算项目资金和部门整体支出纳入绩效目标编制范围，全区一级预算单位（不含***单位）共编制项目绩效目标719个，部门整体支出绩效目标70个，资金涵盖一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社保基金预算。

2022年我们将紧紧围绕上述预算安排，立足更好地发挥财政职能作用，扎实做好各项工作，努力完成全年财政任务。

（一）落实积极财政政策，努力推动区域经济高效发展。一是推动项目投资高位开局。聚焦项目投资，充分利用地方政府专项债和中央、省、市预算内投资，做实做优项目储备，确保项目跟着政策走，资金对应项目来。保障相关部门项目争取工作经费，及早安排财政资金推动重大项目环评、征拆等前期工作，切实保障重大项目争取和实施的资金要素。加速推进政府专项债项目实施，实行项目实施绩效与债券资金分配额度挂钩，严格查处债券项目推进过程中不作为、慢作为问题，确保政府债券资金使用达到序时进度。二是推动产业投资。充分发挥京兆集团AA评级融资平台作用，全力支持国家级承接家居产业转移示范区等制造业重点项目建设，扩大有效投资，形成有效拉动。支持文旅深度融合，完善促进消费扩大内需财政政策，加快推进“大昭化古城”、“大平乐景区”建设，着力打造近郊游目的地。三是推动财政金融政策协同创新。坚持金融为实体服务，综合运用贷款贴息、担保增量降费、业务奖补等财政政策工具，打好财政金融“组合拳”，增强金融对实体经济的支持力度。推动工业企业应急转贷资金使用扩面增量，产业发展基金全面落地落实。推动政府性融资担保行业整合，用好政府性融资担保可持续发展政策，实现融资担保企业健康发展。

（二）坚持以人民为中心，努力提升人民群众生活品质。一是严格政府过紧日子。严把预算支出关口，进一步压减一般性支出，除必要运行支出缺口和政策变动等重大民生支出外，工程、项目等支出通过部门相关专款解决。实行预算执行、预算评审、审计查出问题与预算安排挂钩机制，加强新增支出审核，坚决杜绝铺张浪费。年初预算大力压减 “三公”经费988万元、较去年压减率为19.02%。二是持续加大民生投入。坚持尽力而为、量力而行，增强民生政策可持续性，确保民生支出占一般公共预算支出比重达65%以上，围绕就业、教育、医疗、社会保障等领域,完善财政支持政策,坚决兜紧兜牢基本民生底线。三是支持城乡生态环境建设。支持打好“蓝天、碧水、净土”污染防治攻坚战，持续推进污水垃圾处理和城市黑臭水体治理，扎实做好嘉陵江重点流域综合治理，长江重点水域十年禁渔，加强生态保护修复。

（三）强化资金统筹管理，努力推进财政体制改革创新。一是狠抓财源培植。研究制定昭化财源建设指导意见，强化“招商引税”，严格《税收共治六条措施》，加大招商引资企业协议兑现税收清理，夯实重大战略任务保障基础。二是加大向上对接资金力度。围绕国家“十四五”规划、成渝地区双城经济圈、革命老区、“一干多支”等重大发展战略，积极谋划项目，实行台账管理，建立会商机制，让更多项目纳入国家和省的“大盘子”，为昭化长期发展蓄力储能。三是完善政府预算体系。加强政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算与一般公共预算统筹衔接，连续结转两年存量资金按政策调整用于化债，发挥财政在资源配置、财力保障等方面的基础作用。建立跨年度预算平衡机制，探索财政支出标准化，加快推进预算管理一体化建设。四是转变财政支持方式。发挥财政资金引导作用，统筹运用政府投资引导基金、财金互动等方式，撬动金融资本和社会资本投向民生建设、基础设施等领域。五是深化预算绩效管理改革。加快实现绩效与预算一体化融合，全面实施绩效动态监控，加大对财政资金支出绩效评价，优化全过程绩效结果应用机制。六是深入推进国资国企改革。加大出借资金清收力度，探索国企财政性资金统筹管理机制。加快现代企业制度建设，完善经营业绩考核机制，加强区内行政事业单位、国有企业资产日常监督管理，确保国有资产保值增值。

（四）严格控制财政运行风险，努力增强经济社会发展韧性。一是防范政府债务风险。壮大基金收入规模，做大债务空间，降低债务风险等级。健全规范政府举债融资、债务风险评估和预警工作机制，有序稳妥化解存量债务，确保完成2022年化解目标任务。二是防范财政库款和资金调度风险。加强对以前年度部门借款超拨款管理，严控新增借款，强化单位沉淀资金管理，深入推进“财政资金大统筹”改革。三是严肃财经法纪。常态化开展财政综合和专项检查，强化部门银行账号清理、规范，实行部门账户月报制，开展财政资金自查自纠，不断提升财政监管效能。

各位代表，胸怀千秋伟业，百年只是序章。做好今年财政工作任务艰巨、责任重大、使命光荣。我们将在区委的坚强领导下，自觉接受区人大的监督，虚心听取区政协的意见和建议，抢抓机遇，开拓创新，攻坚克难，真抓实干，为全面推动社会主义现代化“四城新区”建设作出更大贡献，以优异的成绩迎接党的二十大和省第十二次党代会胜利召开！

广元市昭化区2021年财政预算执行情况及22表1. 2021年广元市昭化区一般公共预算收入执行情况表表2. 2021年广元市昭化区一般公共预算收入明细表表3. 2021年广元市昭化区一般公共预算收入执行情况表表4. 2021年广元市昭化区一般公共预算支出执行情况表表5. 2021年广元市昭化区一般公共预算支出执行明细表表6. 2021年广元市昭化区政府性基金预算收入执行情况表表7. 2021年广元市昭化区政府性基金预算支出执行情况表表8. 2021年广元市昭化区国有资本经营预算收入执行情况表表9. 2021年广元市昭化区国有资本经营预算支出执行情况表表10. 2021年广元市昭化区社会保险基金预算收入执行情况表表11. 2021年广元市昭化区社会保险基金预算支出执行情况表表12. 2021年广元市昭化区地方政府债务余额情况汇总表表13. 2021年广元市昭化区地方政府债务限额汇总表

第二部分  2022年预算表

表14. 2022年广元市昭化区地方一般公共预算收入预算表表15. 2022年广元市昭化区一般公共预算支出预算表表16. 2022年广元市昭化区一般公共预算收支预算平衡表表17. 2022年广元市昭化区一般公共预算支出明细表表18. 2022年上级对广元市昭化区税收返还和转移支付补助预算表表19. 2022年广元市昭化区一般公共预算基本支出预算表表20. 2022年广元市昭化区政府性基金预算支出经济分类表表21. 2022年广元市昭化区政府性基金预算

支出表表23. 2022年广元市昭化区政府性基金收支平衡表表24. 2022年广元市昭化区国有资本经营预算收入预算表表25. 2022年广元市昭化区国有资本经营预算支出预算表表26. 2022年广元市昭化区社会保险基金预算

预算