党校2017年部门决算（含三公经费）

目    录

第一部分：中共沈阳市大东区委员会党校概况

1.      主要职责

2.      部门决算单位构成

第二部分：中共沈阳市大东区委员会党校2017年部门决算公开表

一、 2017年度收入支出决算总表

二、 2017年度收入决算表

三、 2017年度支出决算表

四、 2017年度财政拨款收入支出决算总表

五、 2017年度一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、 2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、 2017年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、 2017年度财政专户管理资金收入支出决算表

九、2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：中共沈阳市大东区委员会党校2017年部门决算情况说明

第四部分：名词解释

第一部分 中共沈阳市大东区委员会党校概况

一、主要职责

承办区甲项干部、后备干部、青年干部培训以及上级交办的各项培训工作，为本区干部理论学习培训服务

二、部门决算单位构成

    纳入中共沈阳市大东区委员会党校2017年部门决算编制范围的单位只有中共沈阳市大东区委员会党校本单位

第二部分 中共沈阳市大东区委员会党校部门

决算公开表

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

注：本表决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

第三部分 中共沈阳市大东区委员会党校2017年

部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况

（一）收入总计528万元，包括：

财政拨款收入528万元，其中：一般公共预算财政拨款收入528万元。

与上年相比，今年收入增加37万元，增长7.5%，主要原因是人员工资增加。

（二）支出总计526万元，包括：

1.基本支出508万元，主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出252万元，对个人和家庭的补助支出168万元，商品和服务支出88万元。

2.项目支出18万元，主要包括资料费、临时工伙食费、物业保洁费、党建工作经费等业务支出。

与上年相比，今年支出增加40万元，增长8.2%，主要原因：一是人员工资增加，二是购买办公设备。

（三）年末结转和结余8万元

包括上年结余6万元，本年结余2万元，本年结余主要是招待费、差旅费、培训费等。

与上年相比，今年结转结余增加2万元，增长33%，主要原因：是招待费、差旅费、培训费等。

二、一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）总体情况

一般公共预算财政拨款支出决算反映中共沈阳市大东区委员会党校2017年整体公共预算财政拨款支出情况，既包括使用当年一般公共预算财政拨款发生的支出，也包括使用以前年度一般公共预算财政拨款结转和结余资金发生的支出。2017年度一般公共预算财政拨款支出526万元，其中：基本支出508万元，项目支出18万元。

与年初预算相比，2017年财政拨款支出完成年初预算的99.6%，其中：基本支出完成年初预算的99.8%，项目完成年初预算的94.7%。

（二）具体情况

2017年度一般公共预算财政拨款支出526万元，按支出功能分类科目分，包括一般公共服务支出12万元，教育支出471万元，医疗卫生支出24万元，住房保障支出19万元。

1. 一般公共服务支出12万元，主要是办公设备购置12万元。完成年初预算的92.3%，决算数小于年初预算数的原因主要是办公室改造工程款建设单位没有领取。

2.教育支出471万元，主要是工资福利支出239万元、商品和服务支出94万元、对个人和家庭的补助支出138万元。完成年初预算的99.8%，决算数小于年初预算数的原因主要是招待费、差旅费、培训费的结余。

3.医疗卫生支出24万元，包括：

事业单位医疗13万元，公务员医疗补助11万元，主要是职工医疗保险和医药费报销等支出。完成年初预算的100%.

4、住房保障支出19万元，包括：

住房公积金18万元，购房补贴1万元，主要是职工住房公积金和住房货币化等支出。完成年初预算的100%。

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

2017年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费没有发生任何费用。2017年度“三公”经费支出比2017年初预算少支出1万元，完成年初预算的0%，主要是预算安排的招待费没发生费用。与2016年一样都没有发生任何费用。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2017年度一般公共预算财政拨款基本支出508万元，其中：人员经费420万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；公用经费88万元，主要包括办公费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置。

五、其他重要事项的情况说明

1.机关运行经费支出情况。

2017年党校机关运行经费支出88万元，比2016年减少5万元，减少5.4%，主要原因是党校厉行节约，缩减购买各种办公用品

2.政府采购支出情况。

 2017年党校政府采购发生费用24090元，其中购买音箱等设备19900元，***机4190元，全部按照采购流程操作完成。

3.国有资产占有情况。

截至2017年12月31日，党校固定资产账上没有公务用车；没有单位价值50万元以上通用设备，也没有单价100万元以上专用设备。

4.预算绩效管理工作开展情况。

2017年，党校没有涉及民生项目和重点项目。

第四部分 名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

2.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

3. 基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

4. 项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

5.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国补费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、助（境）费反应单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

6.教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）：反映政府教育事务支出。包括教育行政管理、干部继续教育、教育机关服务等。

7.医疗卫生与计划生育（类）医疗保障（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇人员的医疗经费。

8.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

9. 机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费，办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。