内江市市中区市政园林建设管护中心关于2021年度预算执行和其他财政收支情况审计的整改报告

为认真贯彻落实全省财政工作和全市财政工作会议精神，根据《内江市市中区审计局审计报告》（内市区审报[2022]5号）文件要求，区市政管中心通过专门召开会议、成立工作小组等措施，对查出的问题进行整改落实，现就整改落实情况报告如下：

一、 问题整改情况

（一）预决算编制方面存在的问题。

1.部门决算报表相关信息不准确，涉及金额***16.72元。

（1）账表不一致，涉及金额918.72元。

整改措施：通过今年的账务处理，已对该问题进行整改。今后将加强业务学习，提升业务能力，规范财务核算管理。

（2）未如实反映租车费、其他对个人和家庭的补助，涉及金额5498元。

整改措施：我中心今后将规范财务核算管理，按照相关规定准确编制部门决算报表，真实、准确反映单位收支情况。

（二）预算执行和绩效管理方面存在的问题

1.超范围开支公务用车运行维护费，涉及金额16951.21元。

整改措施：我中心立即组织相关人员召开专题会，深刻认识到在油卡的使用上确有不妥之处，现已在规定时间内将涉及金额如数缴回，今后将加强公车使用及油卡的使用管理。

2.违规报销差旅费700元。

整改措施：我中心已在规定时间内将涉及金额如数缴回，今后将严格支出报销审核，杜绝类似问题再次发生。

3.支付劳务费未代扣代缴个人所得税。

整改措施：我中心将加强财务人员业务培训，严格执行扣缴义务，杜绝类似问题再次发生。

4.年底突击花钱，涉及金额20000元。

整改措施：我中心今后将加强预算编制管理、预算执行管理，提高预算执行的准确性，杜绝类似问题再次发生。

5.费用报销手续不完善、原始支出票据不规范35285.83元。

整改措施：区市政园林中心对发现的问题及时整改，并补充完善了相关资料。

6.未及时撰写项目绩效报告。

整改措施：我中心已按照相关要求及时撰写项目绩效报告。

（三）部门基础管理方面存在的问题

1.单位内部管理制度有待完善。

（1）单位内部管理制度编制依据缺失。

整改措施：我中心立即对该问题进行整改，并加强内控制度的学习。

（2）单位内部管理制度编制依据已失效。

整改措施：我中心根据相关政策对《培训费管理办法》及《固定资产管理办法》进行了更新，今后将因地适宜制定符合本单位实际情况的制度和办法，并根据上级政策或环境的变化适时更新完善。

2.未严格执行公务卡强制结算，涉及金额4968.98元。

整改措施：我中心将加强财务人员业务培训，今后严格执行相关规定，确保强制结算目录下全面实现公务卡结算或转账到最终方。

3.资产管理有待提高。

（1）资产管理系统登记不规范。

整改措施：我中心今后加强资产管理，定期盘点，并将责任落实到个人。

（2）苗圃资产管理不到位。

整改措施：我中心已对太子湖苗圃进行了盘点清查，并建立了《太子湖苗圃管理办法》，今后也将定期巡查并记录，逐步提高太子湖苗圃的使用效率。

4.2个项目签订项目合同未预留质保金。

整改措施：我中心将加强业务知识及相关制度的学习，今后对签订的项目合同严格把关，严格按有关规定执行。

5.往来款项未及时清理，涉及金额6368265.46元。

整改措施：我中心已及时对往来款项进行了清理，今后将不断提高财务管理水平及业务能力。

6.长期用工未签订劳动合同。

整改措施：我中心今后将及时签订劳动合同并约定相关责任与义务，防范潜在的劳务用工风险隐患。

（四）其他审计事项方面存在的问题。

1.“三重一大”政策执行情况。

（1）重要事项未经集体决策。

（2）会议议定事项无集体讨论决策依据。

整改措施：我中心今后将严格执行“三重一大”决策相关程序，确保决策民主、科学。

2.会计核算不规范137741.4元。

整改措施：我中心将加强业务能力培训，提高专业能力，今后严格执行政府会计制度要求，准确核算相应会计科目。

（五）关于“内控制度建设及执行方面-审批程序不严”的问题

整改措施：区市政园林中立即补签相关报销单据，并加强《行政事业单位内部控制规范》的学习，完善票据管理。

二、下一步工作打算

在以后的工作中，我单位将不断完善财务管理制度，并采取以下措施加强工作：

加强财务队伍建设。一要根据相关要求，每年安排会计人员培训学习，切实帮助会计人员提高素质、积累经验、更新知识;二充分运用网络等现代媒体手段，进行财务人员业务培训，提高财务人员的理论水平和实际管理技能。

加强财务管理。区市政园林中心将不断健全内控机制，提高财务管理水平，同时完善相关规章制度，做到财政财务支出有章可循。

（三）加强宣传，增强意识。我中心将加大宣传培训力度，同时将进一步提高预算的规范性、执行的严谨性、编制预算的科学性；并进一步深化和落实绩效管理的运用，提高对预算管理及落实的规范化操作。

内江市市中区市政园林建设管护中心

2022年9月1日

区住房和城乡建设局

区住房和城乡建设局