2019年度四川省绵竹市特殊教育中心校部门决算编制说明

           　　目录

　　公开时间：2020年11月18日

　　第一部分 部门概况 4

　　一、基本职能及主要工作4

　　二、机构设置4

　　第二部分度部门决算情况说明5

　　一、收入支出决算总体情况说明5

　　二、收入决算情况说明5

　　三、支出决算情况说明5

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明6

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明6

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明7

　　七、三公经费财政拨款支出决算情况说明 8

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明8

　　九、 国有资本经营预算支出决算情况说明 8

　　十、其他重要事项的情况说明8

　　第三部分 名词解释12

　　第四部分 ***15

　　***115

　　第五部分 附表19

　　一、收入支出决算总表 19

　　二、收入决算表 19

　　三、支出决算表 19

　　四、财政拨款收入支出决算总表 19

　　五、财政拨款支出决算明细表 19

　　六、一般公共预算财政拨款支出决算表 19

　　七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 19

　　八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 19

　　九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 19

　　十、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算表 19

　　十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 19

　　十二、政府性基金预算财政拨款三公经费支出决算表 19

　　十三、国有资本经营预算支出决算表 19


　　第一部分 部门概况

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）主要职能。

　　绵竹市特殊教育中心校是由绵竹市教育局主办的一所招收初中、小学残疾学生，主要为初中、小学提供教育教学服务。贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规，维护学校的教学秩序，为学生创造良好的学习生活环境，抓好教师队伍建设，使每个教师都热心于教育事业。

　　（二）2019年重点工作完成情况。

　　2019年绵竹市特殊教育中心校全面贯彻党的教育方针政策，加强教师队伍建设，加强党的建设，顺利地完成了各项教学及教育工作。二、机构设置

　　绵竹市特殊教育中心校为绵竹市教育局下属二级预算单位，单位性质为财政补助事业单位。


　　第二部分 2019年度部门决算情况说明

　　一、 收入支出决算总体情况说明

　　2019年度收入总计292.74万元，支出总计292.74万元。与2018年相比，收入支出都增加25.02万元，收入支出都增长9﹪。主要变动原因是在职人员增加及人员薪级变动增资，人员经费增加。

　　（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

　　二、 收入决算情况说明

　　2019年本年收入合计292.74万元，其中：一般公共预算财政拨款收入292.74万元，占100﹪；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0﹪；上级补助收入0万元，占0﹪；事业收入0万元，占0﹪；经营收入0万元，占0﹪；附属单位上缴收入0万元，占0﹪；其他收入0万元，占0﹪。

　　（图2：收入决算结构图）（饼状图）

　　三、 支出决算情况说明

　　2019年本年支出合计292.74万元，其中：基本支出280.74万元，占96﹪；项目支出12万元，占4﹪；上缴上级支出0万元，占0﹪；经营支出0万元，占0﹪；对附属单位补助支出0万元，占0﹪。

　　（图3：支出决算结构图）（饼状图）

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2019年财政拨款收入总计292.746万元，支出总计292.74万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加25.02万元，增长9﹪。主要变动原因是在职人员增加及人员薪级变动增资，人员经费增加。

　　（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　2019年一般公共预算财政拨款支出292.74万元，占本年支出合计的100﹪。与2018年相比，一般公共预算财政拨款增加25.02万元，增长9﹪。主要变动原因是在职人员增加及人员薪级变动增资，人员经费增加。

　　（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　2019年一般公共预算财政拨款支出292.74万元，主要用于以下方面:教育支出205（类）244.53万元，占83﹪；社会保障和就业208（类）支出28.82万元，占10﹪；卫生健康支出210（类）7.46万元，占3﹪；住房保障支出221（类）11.93万元，占4﹪。

　　（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　2019年一般公共预算支出决算数为292.74万元，完成预算100﹪。其中：

　　1.教育支出（类）普通教育（款）小学教育教育（项）2050701:支出决算为148.97万元，2050299：支出决算为95.56万元，完成预算100﹪。

　　2.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2080505:支出决算为19.88万元完成预算100﹪。

　　3.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）2080506:支出决算为7.95万元，完成预算100﹪。

　　4.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）2089901：支出决算为0.99万元，完成预算100﹪。

　　5.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2101102:支出决算为6.96万元，完成预算100﹪。

　　6.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）2101199：支出决算为0.5万元，完成预算100﹪，。

　　7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2210201:支出决算为11.93万元，完成预算100﹪。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2019年一般公共预算财政拨款基本支出702.51万元，其中：

　　人员经费189.68万元，主要包括：基本工资63.91万元、津贴补贴13.92万元、绩效工资36.41万元、机关事业单位基本养老保险缴费19.88万元、职业年金缴费7.95万元、职工基本医疗保险缴费6.96万元、其他社会保障缴费1.49万元、生活补助5.88万元、奖励金20.78万元、住房公积金11.93万元。

　　日常公用经费58.25万元，主要包括：办公费11.12万元、水费2.19万元、电费2.66万元、邮电费0.33万元、物业管理费16.83万元、差旅费11.7万元、维修（护）费3.65万元、培训费3.4万元、福利费0.92万元。

　　七、三公经费财政拨款支出决算情况说明

　　（一）三公经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　2019年三公经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算100﹪，决算数与预算数持平的主要原因是本年无三公经费的支出。

　　（二）三公经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2019年三公经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元；公务接待费支出决算0万元。

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明

　　2019年无政府性基金预算拨款支出。

　　九、国有资本经营预算支出决算情况说明

　　2019年无国有资本经营预算拨款支出。

　　十、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费支出情况

　　2019年无机关运行经费支出。

　　（二）政府采购支出情况

　　2019年，绵竹市特殊教育中心校政府采购支出总额1.94万元，其中：政府采购货物支出1.94万元。主要用于教师办公桌椅。

　　（三）国有资产占有使用情况

　　截至2019年12月31日，绵竹市特殊教育中心校无车辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

　　（四）预算绩效管理情况。

　　根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织对幼儿经费项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取0个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对0个项目开展了绩效目标完成情况自评。

　　本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看本年度部门预算支出绩效情况良好，完成了学校发展总体目标任务，为学生的发展创造了良好的条件。本部门未组织开展项目支出绩效评价。

　　1.项目绩效目标完成情况。

　　本部门在2019年度部门决算中反映学校经费项目绩效目标实际完成情况。

　　学校经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数12万元，执行数为12万元，完成预算的100﹪。通过项目实施，保障正常开展各项日常教育教学活动，确保师生安全，支出运转。为教师提供培训机会，提升教师专业化水平，优化教师队伍，进一步改善办学条件，促进学校特色发展，创设良好的教学环境。发现的主要问题：部门预算编制细化程度还不够。下一步改进措施：重视预算编制工作，加强预算监督，提高精准度。

　　2.部门绩效评价结果。

　　本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《绵竹市特殊教育中心校2019年部门整体支出绩效评价报告》见***（***1）。


　　第四部分 ***

　　***1

　　绵竹市特殊教育中心校2019年部门整体支出绩效评价报告

　　一、单位概况

　　（一）机构组成。

　　绵竹市特殊教育中心校是教育局下属的二级预算单位。

　　（二）机构职能。

　　绵竹市特殊教育中心校主要为小学、初中生提供教育教学服务。初中、小学学历教育。

　　（三）人员概况。

　　绵竹市特殊教育中心校现有教职工总人数24人,其中长期临时人员8人，借调1人、在职在编15人。小学有班级6个82名学生。

　　二、部门财政资金收支情况

　　（一）部门财政资金收入情况。

　　绵竹市特殊教育中心校2019年度收入总额292.74万元，其中2019年一般公共预算财政拨款收入总额为292.74万元，事业收入0万元。

　　（二）部门财政资金支出情况。

　　绵竹市特殊教育中心校2019年度支出总额292.74万元，决算数为292.74万元，完成预算100﹪。其中基本支出280.74万元，项目支出12万元。

　　三、部门整体预算绩效管理情况

　　（一）部门预算管理。

　　包括部门绩效目标制定、目标实现、预算编制准确、支出控制、预算动态调整、执行进度、预算完成情况和违规记录等情况。

　　1.绩效目标制定情况

　　坚持保教并重，实行保育、教育相结合原则，规范一日常规活动，深化课程改革，开设特色课程，充分利用教育资源，开展形式多样活动。加强师资培训，提高专业水平。加强校园文化建设，创建文明校园。设施设备及时维护,维持教育教学正常运转，完善各项规章制度。

　　2.目标实现情况

　　本年度在在校学生82人。加强了校园文化建设，根据教育内容，定期创设教育环境，真正做到环境育人。解决教育教学中的实际问题，切实提高教育教学水平，促教师发展。不定期组织教师参加学习培训，提高教职工业务素质，强化师风师德建设。重视安全教育，加强安全管理，日常排查安全隐患，发现问题立即整改，为学生营造一个整洁安全的生活环境。

　　3.预算编制情况

　　2019年预算收入总额为292.74万元，其中：教育支出244.53万元，社会保障和就业支出28.82万元，卫生健康支出7.46万元，住房保障支出11.93万元。

　　4.执行管理情况

　　绵竹市特殊教育中心校严格按照预算执行，在收到财政下达的各类款项后，按照资金的用途使用，支出总额控制在预算总额以内，按照预算执行进度，及时支付。2019年度支出总额292.74万元，完成预算100﹪。无违规违纪情况。

　　（二）结果应用情况。

　　绵竹市特殊教育中心校严格遵守各项财经纪律，合理使用各项经费，确保学校教育教学工作的有效开展以及正常运行。财务运行透明，及时对预算和决算等信息进行公开，接受广大人民群众的监督。

　　四、评价结论及建议

　　（一）评价结论。

　　绵竹市特殊教育中心校在预算编制、预算执行和支出绩效方面，都按照规定严格执行，合理安排支出，使财政资金发挥最大效益。

　　部门整体支出绩效情况：自评优良。

　　（二）存在问题。

　　一是部门预算编制细化程度还不够。二是我校临聘人员较多，经费紧张。

　　（三）改进建议。

　　绵竹市特殊教育中心校将进一步重视预算编制工作，提高预算编制的精确度，进一步加强财务管理，严格财务审核，控制超支现象发生，确保财务收支平衡，保障学校工作正常开展和教育教学目标的完成。