珠海高新区2016年决算草案的报告

镇人大：

    受区管委会委托，向大会报告珠海高新区2016年财政决算执行情况，请予审议。

    一、一般公共预算收支执行情况

    （一）一般公共预算类收入情况

    2016年，一般公共预算类收入为256,637万元，同比增长31.28%，完成年度预算的112.19%。其中：一般公共预算收入153,8***万元，同比增长24.77%。完成年度预算的104.67%；税收收入134,687万元，同比增长33.***%，完成年度预算106.07%；非税收入19,177万元,同比下降14.88%，完成年度预算95.76%；转移性收入（公共财政）102,773万元，上年结余7,166万元，调入预算稳定调节基金1,800万元,调入资金14,312万元，债务转贷收入2,391万元。

1. 一般公共预算收入为153,8***万元，同比增长24.77%, 完成年度预算的104.67%。其中：

   （1）区国税部门税收收入43,244万元，完成年度预算100.29%，同比下降5.09%。具体税收如下:

①增值税收入35,159万元，完成年度预算的99.83%，同比下降9.61%。其中：

国内增值税收入18,682万元，完成年度预算的98.74%，同比增长12.08%。增收原因：一是部分企业经营业绩良好，如健帆生物、金山网络游戏、亿胜生物、长园电力、优时比制药和岩谷器具等企业税收同比增收478万元；二是新增税源表现比较突出，如艾维普信息、创维制冷设备和ABB机器人等企业同比增收1,061万元。

免抵调增增值税收入6,911万元，完成年度预算的86.38%，同比下降38.30%。下降原因主要是：今年市国税局安排给我区的调库指标较少，部分企业出口下降，导致我区调库收入减少，尤其是光库科技、全志科技、麒麟啤酒、佳讯赛特和新金山五金等公司减收明显，同比减收1,414万元。

营业税改征增值税收入9,566万元，完成年度预算的115.26%，同比下降13.25%。下降原因主要是主要是营改增扩大范围后，下半年房地产销售的增值税和部分软件企业增值税下降。

  ②企业所得税收入8,084万元，完成年度预算的102.34%，同比增长21.30%。增长原因：一是今年区房地产市场百花齐放，交易活跃，销售良好，华发属下的4家房地产公司（银河房地产、华发企业管理、华发软件、华发信息）及仁恒置业等企业税收同比增收959万元；二是互联网行业发展态势良好，金山网络游戏、魅族科技、魅力科技和魅族通讯等企业同比增收322万元。

（2）区地税部门税收收入91,443万元，完成年度预算109.05%，同比增长65.59%。其中：

①营业税改征增值税收入358万元，完成年度预算179.00%，属净增长。主要是全面推开营改增试点后，地税部门代国税部门征收的二手房及私房营业税改征增值税。

②营业税收入18,125万元，完成年度预算91.76%，同比增长304.48%。增收原因：一是上半年九控房产、仁恒置地、格力房产、保利天悦和中海地产等房地产公司同比增收7,999万元；二是营改增工作全面开展后，营业税专项清理期间，建筑业的工程结算开票大幅增加，建筑业营业税同比增收2,825万元，7月份后营业税全面转移国税。

③企业所得税收入10,029万元，完成年度预算105.57%，同比增长37.***%。增收原因：一是楼市强势崛起，中海地产、保利天悦、格力地产和九控房产等企业同比增收2,4***万元；二是制造业部分企业效益良好，罗西尼、德豪润达、亿胜制药和岩谷气具等企业所得税同比增收345万元。

④个人所得税收入9,228万元，完成年度预算109.86%，同比增长13.15%。增收原因主要是随着经济发展、物价上升，大部分企业整体福利待遇都在逐年稳步增长，如魅族科技规模扩容，人员增多，技术专家队伍扩大，个税同比增收251万元；优时比、全志科技、赞同科技本年发放股息红利及奖金，个税同比增收278万元。

⑤城市维护建设税收入16,6***万元，完成年度预算111.09%，同比增长29.72%。主要受国内增值税及营业税增收带动增长。

    ⑥其他税种收入情况。房产税收入6,311万元，完成年度预算114.75%，同比增长48.28%；印花税收入3,084万元，完成年度预算99.47%，同比增长19.23%；城镇土地使用税收入3,032万元，完成年度预算94.75%，同比增长41.73%；土地增值税收入20,267万元，完成年度预算129.92%，同比增长118.49%；契税收入4,025万元，完成年度预算140.17%，同比增长45.56%；耕地占用税收入140万元，完成年度预算23.33%，同比下降89.28%。城镇土地使用税、土地增值税、印花税、契税和房产税的增长，主要是由于房地产销售增长拉动。

   （3）非税收入19,177万元，完成年度预算95.76%，同比下降14.88%。主要收入项目如下：

    ①专项收入14,309万元，完成年度预算94.10%，同比增长13.34%。主要是来自教育费附加收入8,912万元、地方教育附加收入3,736万元、残疾人就业保障金收入1,2***万元、文化事业建设费收入和排污费收入等。

    ②行政事业性收费收入1,757万元，完成年度预算93.96%，同比下降44.56%。减收原因主要是落实供给侧改革措施，5月起按规定免收河道工程修建维护管理费。

    ③国有资源（资产）有偿使用收入2,310万元，完成年度预算91.38%，同比增长88.25%。增收原因主要是创业服务中心和科创服务大楼上缴国有资源（资产）有偿使用收入。  

2.转移性收入 102,773万元，完成年度预算125.70%，同比增长42.38%。

   （1）返还性收入12,260万元，完成年度预算的102.56%，同比增长89.71%。

   （2）一般性转移支付收入24,727万元，完成年度预算的109.75%，同比下降10.54%。

   （3）专项转移支付收入40,117万元，完成年度预算的124.70%，同比增长22.48%。

（4）上年结余收入7,166万元。

（5）调入预算稳定调节基金1,800万元。

（6）调入资金14,312万元，完成年度预算的1908.26%，同比增长1100.67%。

   （7）债务转贷收入2,391万元，完成年度预算的44.35%，同比下降37.98%。

（二）一般公共预算类支出情况

一般公共预算类支出为231,753万元，完成预算101.40%，同比增长17.43%。其中：一般公共预算支出199,060万元，完成预算96.33%，同比增长10.03%；上解上级出16,526万元；债务还本支出5,391万元；安排预算稳定调节基金10,776万元。

1. 一般公共预算支出完成199,060万元，完成年度预算96.33%，同比增长10.03%。主要科目支出如下： 

   （1）一般公共服务支出23,322万元，完成年度预算103.92%，同比增支17.60%。增支原因主要是支付国税和地税税收征收经费5,207万元、高投公司注资款5,000万元、无人船产业扶持资金2,706万元和产业发展与创新人才奖励经费700万元等。

   （2）公共安全支出5,088万元，完成年度预算99.45%，同比增支69.54%。增支原因主要是支付金鼎消防站、唐家消防中队营房重建工程和森林防火基础设施项目等工程经费1,308万元和综治及安监工作人员经费1,835万元等。      

 （3）教育支出29,828万元，完成年度预算122.76%，同比增支24.95%。增支原因主要是支付高新文创公司注资款8,810万元、中山大学珠海附属中学和附属小学工程经费1,787万元、礼和小学工程建设经费989万元和金鼎中学改扩建工程753万元等。

   （4）科学技术支出44,357万元，完成年度预算73.78%，同比增支23.09%。未完成预算的原因是今年收到上级补助的尚未下达分配方案的工贸类专项资金达17,876万元。增支原因主要是支付英诺赛科公司投资款10,000万元、2014年企业研发补助经费4,936万元、市校合作专项扶持资金3,000万元、天使投资基金3,000万元、国机机器人科技园产业扶持经费2,306万元、智能制造孵化加速基地项目建设资金、领先互联基金、技术创新配套经费和高新技术企业奖励金等。

   （5）文化体育与传媒支出7,190万元，完成年度预算92.33%，同比增支1.41%。未完成预算的原因是数字高新指挥中心的大数据平台建设、地图三维投射等项目由于技术要求较高，建设方案需进一步完善，尚未使用信息化建设专项经费。增支原因主要是支付唐家、北沙、上栅、鸡山和那洲等社区祠堂维修工程经费1,569万元、高新文创公司注资款1,190万元和创业大赛440万元等。

（6）社会保障和就业支出12,074万元，完成年度预算85.76%，同比增支56.56%。未完成预算的原因是2016年部分考核尚未完成，有省、市驻区单位补助（含考核）经费及机关单位人员经费等结余，结转下年支付。增支原因主要是上缴市第一批配套扶贫资金1,221万元、支付被征地农民养老补贴经费1,376万元、对口帮扶阳江市江城区专项经费1,000万元、城乡居民养老保险财政补贴692万元以及人保局等机关单位人员办公经费 及工资支出等。

   （7）医疗卫生与计划生育支出16,094万元，完成年度预算82.31%，同比增支1.04%。未完成预算的原因是区人民医院（二期）改扩建工程尚未竣工，暂无法办理项目结算，故结余1,342万元。增支原因主要是支付医院人才奖励与设备购置专项经费3,500万元、医院独立运行经费1,584万元、区金鼎卫生院改扩建工程746万元和社区卫生中心补充办公经费650万元等。

   （8）节能环保支出802万元，完成年度预算80.08%，同比增支23.31%。未完成预算的原因是今年收到上级补助的大气污染防治、土壤污染防治等环保类专项资金尚无具体分配项目，结余209万元。增支原因主要是支付智能制造孵化加速基地项目建设资金360万元、清洁生产企业补助和黄标车补贴等经费221万元。

   （9）城乡社区支出41,608万元，完成年度预算141.62%，同比增支42.53%。增支原因主要是支付高新创投公司注资款18,000万元、智能制造孵化加速基地项目建设资金7,140万元、市政公共设施管养经费2,712万元、环卫保洁管理服务费、会同饮食街临时用地租金、绿化美化工程和未落地集体土地租金补贴等经费2,370万元等。 

   （10）农林水支出3,890万元，完成年度预算110.30%，同比增支16.74%。增支原因主要是支付智能制造孵化加速基地项目建设资金2,000万元、佳能排水系统改造、情侣北路（南段）排洪水系建设、社区排洪渠整治等工程832万元等。

   （11）交通运输支出8,491万元，完成年度预算1177.67%，同比增支120.72%。增支原因主要是支付智能制造孵化加速基地项目建设资金8,000万元、公路市政管养服务费和园林绿化养护管理服务费等419万元。

   （12）资源勘探信息等支出7,682万元，完成年度预算59.36%，同比增支20.33%。未完成预算的原因是今年收到上级补助的尚未下达分配方案的工贸类专项资金达2,791万元以及市局收回已列入年度预算的珠江西岸先进装备制造业发展专项资金--支持工作母机类制造业发展专项2,130万元。增支原因主要是拨出北围项目土地一级开发成本10,000万元。

(13）商业服务业等支出85万元，完成年度预算4.07%，同比减支97.44%。未完成预算的原因是今年收到上级补助的尚未下达分配方案的外贸类专项资金达1,150万元及市财政局收回工贸口专项资金680万元，导致商业服务业等支出同比减支。

 （14）金融支出1,373万元，完成年度预算182.14%，属净增长。主要是支付企业上市奖励金1,360万元。

    2. 上解上级支出16,526万元，完成年度预算的100.03%，同比增长6.01%。

3. 债务还本支出5,391万元，还归2016年到期银行贷款本金。

收支相抵，2016年一般公共预算类年终结余24,884万元。主要是上级专项转移支付结转项目资金，根据新的预算管理规定，将2016年已安排预算尚未使用的项目资金结转到2017年。

二、政府性基金类预算收支情况

（一）政府性基金类预算收入情况

政府性基金预算收入660,661万元,完成年度预算100.32%，同比增长769.37%。主要收入科目如下：其中：

1. 政府性基金收入569,866万元,完成年度预算99.99%，同比增长1221.92%。其中：

 （1）国有土地使用权出让金收入5***,073万元，完成年度预算99.59%，同比增长1221.52%。主要是收到北围四宗地块土地出让价款528,400万元、城智科技公司缴纳土地出让款7,887万元、高新房地产公司缴纳土地出让款7,850万元、火炬南方创新公司缴纳土地出让款5,209万元、高新置业公司缴纳土地出让款4,790万元、智汇谷、汇智德辰及英搏尔等公司缴纳的土地出让款9,814万元。

   （2）农业土地开发资金收入604万元，完成年度预算88.31%，同比增长42.00%。主要是按本年出让的土地面积计提农业开发资金。

   （3）城市基础设施配套费收入3,568万元，完成年度预算198.22%，属净增长。主要是收到国机机器人、英搏尔等公司缴纳的城市基础设施配套费。

   （4）新型墙体材料专项基金收入1,611万元，完成年度预算1***.37%，属净增长。主要是收到电力建设、瑞恒投资、九控房地产等公司缴纳的新型墙体材料专项基金收入。

2. 政府性基金转移收入90,795万元,完成年度预算102.46%，同比增长176.11%。其中：债务转贷收入76,500万元、政府性基金转移收入9,545万元和上年结余收入4,750万元。

（二）政府性基金类预算支出情况

政府性基金类预算支出639,069万元,完成年度预算97.25%，同比增长797.03%,主要支出科目如下：

1. 城乡社区事务支出565,713万元,完成年度预算96.86%，同比增长943.39%。其中：

    （1）国有土地使用权出让收入安排支出563,425万元，完成年度预算96.88%，同比增长947.39%。主要是支付金鼎和永丰片区旧村改造经费333,500万元及北围项目土地一级开发成本180,735万元、高新创投公司注资款4,000万元、金环东路和唐南路等路段青苗补偿经费4,014万元。

（2）农业土地开发资金安排支出604万元，完成年度预算88.31%，主要是上缴1至12月的农业土地开发资金。

（3）城市基础设施配套费安排支出1,684万元，完成年度预算93.57%，属净增长。主要是支出园林绿化管护经费等。

2. 债务还本支出72,500万元。

收支相抵，2016年政府性基金类预算年终结余18,101万元。主要是上级专项转移支付结转项目资金，根据新的预算管理规定，将2016年已安排预算尚未使用的项目资金结转到2017年。

三、国有资本经营预算收支情况

国有资本经营预算收入517万元，主要是国有企业上缴利润。国有资本经营预算调出517万元，调入一般公共预算统一安排支出。

收支相抵，2016年国有资本经营预算净结余为零。

四、2016年财政收支运行特点

 （一）财政收入保持平稳增长态势，税收收入实现较快增长。2016年，我区一般公共预算收入完成153,8***万元，完成年度预算104.67%，同比增长24.77%，与去年（24.17%）基本持平。税收收入完成134,687万元，同比增长33.***%，比全市平均水平（15.6%）高18.0个百分点。地税税收收入因区内房地产行业蓬勃而快速增长，国税税收收入因调库指标不足而增长放缓，非税收入因落实供给侧改革措施收入减少。

 （二）改善民生保障重点，积极优化支出结构。与人民群众密切相关的社会公共事务九项民生支出152,876万元，占一般公共预算支出的比重76.80%，同比增长20.55%。教育、科学技术、文化等支出均达到规定要求，同时,加快推进基本公共服务均等化综合改革，促进基本公共服务财政支出增长与政府财力增长相适应，着力增强民生保障的可持续性。加大财政对民生实事的投入力度，科学统筹财力支持重点项目、重点行业和重点领域。

 （三）较好完成各项考核指标。1. 根据当前省财政支出进度考核办法，我区2016年一般公共预算支出进度的执行率为96.33%，政府性基金预算支出进度的执行率为97.57%，均达到省财政支出进度91%的考核要求。2. 库款保障水平为0.94，符合财政部要求库款余额达到平均每月库款流出额1.5倍以下的要求。

   (四)讲究绩效原则。强化预算绩效理念，项目要有明确的绩效目标，强化预算绩效管理的激励与约束作用，从源头上提高预算的可执行性和约束力，提高财政资金使用效益。

    五、高新区政府性债务情况

2016年12月31日，区举债债务余额98,746万元，其中：新增债券(专项债券)4,000万元，用于情侣北路（南段）片区市政道路工程（二期）；置换债券94,746万元(一般债务6246万元、专项债务88500万元)，用于置换2016年及今后年度到期债务本金。

六、高新区2016年“三公”经费决算情况

高新区2016年“三公”经费决算数为353万元，同比下降19.04%。其中因公出国（境）费用为79万元，同比下降9.19%，主要是根据市外事局和市台办的相关批复，区相关部门出国（出境）招商5个组团人次数11人，主要是区投促中心招商引资业务；公务用车购置0万元，主要原因是2016年无购置公务用车，现公用车保有量85辆（含执法车辆、摩托车）；运行维护费177万元，同期下降3.80%，主要原因是上年新增公用车维护经费减少；公务接待97万元，同期下降5.82%，主要是严格落实“八项规定”，节省行政成本。

***：1. 2016年高新区一般公共预算收入决算表

          2. 2016年高新区一般公共预算支出决算表

          3. 2016年高新区政府性基金预算收入决算表

          4. 2016年高新区政府性基金预算支出决算表

          5. 2016年高新区国有资本经营预算收入决算表

          6. 2016年高新区国有资本经营预算支出决算表

          7. 2016年上级财政与高新区转移支付明细表

          8. 2016年高新区一般公共预算功能分类支出表

          9. 2016年高新区一般公共财政经济分类支出表

         10 .2016年高新区政府性基金功能分类支出表

         11. 2016年珠海高新区社会保障基金决算收支总表

          12.  2016年珠海高新区社会保障基金决算收入表

          13.  2016年珠海高新区社会保障基金决算支出表

         14. 2016年高新区债务余额和限额表

              15. 2016年高新区政府性债务情况说明

         16. 2016年高新区“三公”经费决算情况说明

         17. 2016年高新区转移支付执行情况说明

         18. 名词解释