屏山县富荣镇人民政府

２０１８年部门决算编制说明

公开时间：２０１９年１０月１４日

目录

第一部分部门概况．．．　３

一、基本职能及主要工作．．．　３

二、机构设置．．．　５

第二部分　２０１８年度部门决算情况说明．．．　６

一、收入支出决算总体情况说明．．．　６

二、收入决算情况说明．．．　６

三、支出决算情况说明．．．　６

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明．．．　６

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明．．．　７

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明．．．　８

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明．．．　９

八、政府性基金预算支出决算情况说明．．．　９

九、国有资本经营预算支出决算情况说明．．．　１０

十、预算绩效情况说明．．．　１０

十一、其他重要事项的情况说明．．．　１３

第三部分名词解释．．．　１５

第四部分***．．．　１７

***１．　１７

ＸＸ部门２０１８年部门整体支出绩效评价报告．．．　１７

***２．　１９

第五部分附表．．．　２０

一、收入支出决算总表．．．　２０

二、收入总表．．．　２０

三、支出总表．．．　２０

四、财政拨款收入支出决算总表．．．　２０

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）．．．　２０

六、一般公共预算财政拨款支出决算表．．．　２０

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表．．．　２０

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表．．．　２０

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表．．．　２０

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表．．．　２０

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表．．．　２０

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表．．．　２０

十三、国有资本经营预算支出决算表．．．　２０

第一部分　部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）部门职能

贯彻执行国家及省市有关法律、法规、方针、政策。承担乡镇一级政府职能职责。

（二）２０１８年重点工作完成情况

１、聚力脱贫攻坚，乡村振兴战略不断强化。２０１８年，脱贫攻坚取得阶段性胜利，先后通过四川省第二轮脱贫攻坚全覆盖督查及市县脱贫攻坚验收检查，实现全镇１１２户４１５人建卡贫困户如期脱贫，茶叶村和白果村如期退出，全镇贫困发生率降至２．５６％。

２、农业发展提质升级，优势资源不断显现。２０１８年，我镇贵妃圣果茵红李突破２．５万亩，产量在２．５万吨，产值１．２５亿元；高山生态富硒绿茶突破１．６５万亩，年产鲜叶８０００吨，产值１．４４亿元；道家圣品茉荷笋０．８万亩，年产竹笋４００吨、产值４００万元。三大主导产业还将带动物流、仓储、住宿餐饮、包装印刷、劳动力转移等产业发展增加值达８０００万元以上。

３、聚力改善环境，集镇规范管理日趋完善。２０１８年来累计投入２００余万元，持续推进镇区“硬化、亮化、绿化、洁化、美化”工程，不断改善人居环境。通过争取上级相关部门支持，投入７００余万元，开展场镇污水处理厂工程；　投资１０００万元，完成新建可容纳近４００人的富荣镇中心幼儿园，已于９月开园投入使用；实施集镇亮化工程，安装路灯２５盏，进一步规范农贸市场和临时停车场。投入资金８０余万元，实施城乡环境综合整治，开展垃圾转运、填埋等保洁工作，成功创建市级卫生乡镇。

四、持民生改善，社会事业不断繁荣。全镇城镇居民基本医疗保险参合率已达到１００％，发放医疗报销资金２８０万元；残疾人公益性岗位连年递增，一年来共安排残疾人公益性岗位１８人，解决“４０５０”人员再就业人数３５人；特困供养保障６６人，兑现特困户补助４４．８８万元；规范敬老院建设、管理，完善敬老院日常运行，２０１８年新增１人入住敬老院，集中供养１１人。

二、机构设置

富荣镇人民政府属一级预算单位，下属二级决算单位０个，其中行政单位１个，参照公务员法管理的事业单位０个，其他事业单位２个。２０１８年末职工编制人数４３名，其中：行政工勤编制３１名、２０１８年年末实有人数２８人；事业编制１２名，２０１８年年末实有人数１２人。

第二部分　２０１８年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

２０１８年度收、支总计２３２９．６１万元，其中：收入１２４６．７８万元、支出１０８２．８３万元。与２０１７年相比，收入增长４０．３万元，增长３．３４％，支出减少２６９．６５万元，减少１９．９３％。主要变动原因是增减项目预算收入，但部分项目未实施完成造成结转。

二、收入决算情况说明

２０１８年收入合计１２４６．７８万元，其中：一般公共预算财政拨款收入１１８０．５２万元，占９４．６８％；政府性基金预算财政拨款收入２．９４万元，占０．２３％；其他收入６６．２６万元，占５．３１％。

三、支出决算情况说明

２０１８年本年支出合计１０８２．８３万元，其中：基本支出７００．９万元，占６４．７３％；项目支出３８１．９３万元，占３５．２７％。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

２０１８年财政拨款收、支总计２２２１．５２万元，其中：收入１１８０．５２万元、支出１０４１万元。与２０１７年相比，财政拨款收入减少２５．９６万元，下降２．１５％，财政拨款支出减少３１１．４８万元，下降２３．０３％。主要变动原因是部分项目未实施完成造成结转。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

２０１８年一般公共预算财政拨款支出１０４１万元，占本年支出合计的９６．１３％。与２０１７年相比，一般公共预算财政拨款减少３１１．４８万元，下降２３．０３％。主要变动原因是部分项目未实施完成造成结转。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

２０１８年一般公共预算财政拨款支出１０４１万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出４７９．７９万元，占４６．０８％；文化体育与传媒支出２３．１１万元，占２．２１％；社会保障和就业支出９１．８４万元，占８．８２％；医疗卫生与计划生育支出２７．８１万元，占２．６７％；城乡社区支出２４．３万元，占２．３３％；农林水支出３５８．６８万元，占３４．４５％；交通运输支出５．９９万元，占０．５７％；住房保障支出２９．４５万元，占２．８２％。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

２０１８年一般公共预算支出决算数为１０４１万元，完成预算８８．１８％。其中：

１．一般公共服务：　支出决算为４７９．８万元，完成预算９９．２９％，决算数小于／等于预算数的主要原因是预算偏差。

２．文化体育与传媒：　支出决算为２３．１１万元，完成预算１００％。

３．社会保障和就业：　支出决算为９１．８５万元，完成预算９９．６７％，决算数小于／等于预算数的主要原因是预算偏差。

４．医疗卫生与计划生育：　支出决算为２７．８２万元，完成预算５３．３６％，决算数小于预算数的主要原因是工资预算偏差。

５．城乡社区：　支出决算为２４．３万元，完成预算４５．０５％，决算数小于预算数的主要原因是项目前期经费未完成报账。

６．农林水：支出决算为３５８．６８万元，完成预算８１．２３％，决算数小于预算数的主要原因是公共运行维护和村级转移支付资金未及时拨付。

７．交通运输：支出决算为５．９９万元，完成预算１１９．８％，决算数大于预算数的主要原因是使用往年结转结余资金。

８．住房保障：支出决算为２９．４５万元，完成预算１００％。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

２０１８年一般公共预算财政拨款基本支出７００．９万元，其中：

人员经费５６８．０７万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费９１．０３万元，主要包括：办公费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出、办公设备购置、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

２０１８年“三公”经费财政拨款支出决算为６．６４万元，完成预算７３．７８％，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

２０１８年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算０万元；公务用车购置及运行维护费支出决算４．５万元，占５０％；公务接待费支出决算２．１４万元，占２３．７７％。具体情况如下：

１．因公出国（境）经费支出０万元。

２．公务用车购置及运行维护费支出４．５万元，完成预算１００％。公务用车购置及运行维护费支出决算比２０１７年较少１．５万元，减低２５％。主要原因是公车改革后公务用车使用方式转变

公务用车运行维护费支出４．５万元。主要用于执行公务、扶贫、下乡、等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

３．公务接待费支出２．１４万元，完成预算４７．５５％。公务接待费支出决算比２０１７年减少０．８８万元，增加６９．８４％。主要原因是扶贫工作迎检增多。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

２０１８年政府性基金预算拨款支出０万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

２０１８年国有资本经营预算拨款支出０万元。

十、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对城维费项目开展了预算事前绩效评估，对１个项目试编制了绩效目标，预算执行过程中，选取１个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对１个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对２０１８年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看本年度资金使用状况良好，机构运行正常，资金使用效率高。本部门还自行组织了１个项目绩效评价，从评价情况来看城市维护费使用效率较高，群众满意度良好。

（二）项目绩效目标完成情况。

本部门在２０１８年度部门决算中反映“城市维护费”项目绩效目标实际完成情况。

城市维护费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数２４万元，执行数为２４万元，完成预算的１００％。通过项目实施，保障全镇场镇卫生设施设备运转，垃圾转运。发现的主要问题：资金缺口较大，不能满足所有需求。下一步改进措施：精简人员，降低成本；请示增加预算，提高满意度。

项目支出绩效目标完成情况表

（２０１８　年度）

项目绩效目标完成情况。

项目名称　城市维护费

预算单位　屏山县富荣镇人民政府

预算执行情况（万元）　预算数：　２４万元　执行数：　２４万元

其中－财政拨款：　２４万元　其中－财政拨款：　２４万元

其它资金：　０　其它资金：　０

年度目标完成情况　预期目标　实际完成目标

实现富荣镇元田社区场镇卫生管理、相关卫生设施设备运转正常、垃圾清运正常，在城乡环境评比中获得较好成绩。　实现富荣镇元田社区场镇卫生管理、相关卫生设施设备运转正常、垃圾清运正常。

（三）部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对２０１８年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《富荣镇２０１８年部门整体支出绩效评价报告》见***。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

２０１８年，富荣镇人民政府运行经费支出９１．０３万元，比２０１７年增加１２．３４万元，下降１５．６８％。主要原因是单位人员增加。

（二）政府采购支出情况

２０１８年，富荣镇人民政府采购支出总额９．８５万元，其中：政府采购货物支出９．８５万元。主要用于办公设备购买。

（三）国有资产占有使用情况

截至２０１８年１２月３１日，富荣镇人民政府共有车辆１辆，其中：一般公务用车１辆。

第三部分　名词解释

十一、名词解释

１．财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

２．事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

３．经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

４．其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

５．用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

６．年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

７．结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

８、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

９．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

１０．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

１１．经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

１２．“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

１３．机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分　***

***１

屏山县富荣镇人民政府

２０１８年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

２０１８年年初机构数１个，　内设机构有：党政办、经济发展办、社会事务管理办、社会事业服务办、财政所、住房和村镇规划管理所，独立核算机构１个。

（二）机构职能。

认真贯彻执行党在农村的各项方针政策，发展镇域经济，促进农民增收，带领群众脱贫致富。抓好党的基层组织建设。

（三）人员概况。

２０１８年末职工编制人数４３名，其中：行政工勤编制３１名、２０１８年年末实有人数２８人；事业编制１２名，２０１８年年末实有人数１２人。

二、部门财政资金收支情况

２０１８年一般公共预算财政拨款支出１０４１万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出４７９．７９万元，占４６．０８％；文化体育与传媒支出２３．１１万元，占２．２１％；社会保障和就业支出９１．８４万元，占８．８２％；医疗卫生与计划生育支出２７．８１万元，占２．６７％；城乡社区支出２４．３万元，占２．３３％；农林水支出３５８．６８万元，占３４．４５％；交通运输支出５．９９万元，占０．５７％；住房保障支出２９．４５万元，占２．８２％。

三、部门财政支出管理情况

（一）预决算编制情况。

按照　“人员经费按标准，公用经费按定额”的预算原则，编制２０１８年本级部门预算１２４６．７８万元。　

２０１８年收入合计１２４６．７８万元，其中：一般公共预算财政拨款收入１１８０．５２万元，占９４．６８％；政府性基金预算财政拨款收入２．９４万元，占０．２３％；其他收入６６．２６万元，占５．３１％。

（二）执行管理情况。

富荣镇政府按照县财政的要求，认真总结经验，及时上报相关的用款计划，分月、分季度上报相应计划，待财政审核通过后，严格按计划执行，各季度执行情况良好。

（三）支出绩效情况。

１．部门支出绩效

（１）行政运转保障。富荣镇人民政府财政拨款支出主要用于保障我镇部门机构正常运转、完成日常工作任务以及承担本镇事业发展相关工作。

基本支出，是用于保障政府机关、事业单位等机构正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

项目支出，是用于保障政府机关、事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务等基础设施建设与维护等工作经费支出。

按支出功能分类主要用于以下方面：一般公共服务，社会保障和就业，医疗卫生与计划生育支出，城镇环境综治，文化与体育、城镇社区、农林水事务、住房保障等支出。

（２）机关厉行节约。２０１８年富荣镇人民政府无机关人员因公出国计划，没有购置公务用车。车辆运行维护费支出４．５万元，用于本镇机关工作人员到县委、县府、县局，开会、汇报工作、办理业务，到村组、企业，开会、指导、督促检查工作等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费支出。公务接待费２．１４万元，主要用于接待市、县领导到富荣镇指导检查工作。

（３）机关节能降耗。富荣镇政府机关严格按照勤俭节约的原则，水、电、气、燃油节能降耗情况均处理下降趋势等。

２．专项预算项目支出绩效

（１）项目申报情况。年初预算环境综合治理项目资金按月进行申报，农村公共运行维护经费按年度进行申报，其他项目待资金下达后一次性申报。

（２）项目资金管理情况。镇政府的项目资金日常支出严格按照用款计划，分季度执行，并制度项目资金管理办法、中长期规划等制度建设等。

（３）绩效目标完成情况。项目实施完成后使本镇环境更美好、经济更稳定、社会更和谐，法制、老年活动、环境卫生、司法援助、安全建设达到预期经济、社会目标。

（四）财务管理情况

富荣镇政府严格执行机关财务管理规章制度，实行会计核算和账务管理制度上墙，政府采购制度公开公示，并接受群众监督等。

（五）绩效管理工作开展情况

绩效管理严格按照上级部门要求，开展自评工作，对评价结果及时总结上报。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

富荣镇政府部门预算执行情况良好，无不良记录及违规违纪行为，预算支出和决算支出情况相符。

（二）存在问题

一是预算经费支出功能科目与支出功能科目存在差异；二是部门决算上报处理效率还待提升。由于人员少，工作量大，对全镇经济和社会事业发展在资金安排、使用、核算上存在不合理现象。

（三）改进建议

进一步完善相应制度建设和规范账务管理。

***２

２０１８年城市维护费

项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

（一）项目资金申报及批复情况。根据年初预算口径和安排，我镇按要求申报城市维护费２４万元。经县人大批复预算，获得财政拨款２４万元。

（二）项目绩效目标。该资金主要用于实现富荣镇元田社区场镇卫生管理、相关卫生设施设备运转正常、垃圾清运正常。

（三）项目资金申报相符性。资金申报内容与具体实施内容一致、目标可行。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

本年度中，富荣镇元田社区场镇卫生管理、相关卫生设施设备运转正常、垃圾清运正常，在城乡环境评比中获得较好成绩。

（二）绩效分析

１、项目决策

必要性和可行性分析，该项目主要用于解决场镇卫生设施设备运转和垃圾转运，属于必不可少的项目。绩效目标设置，围绕资金使用、效果、满意度几个方面展开，最终以平时考核分数为准。

２、项目管理

城乡环境综合整治项目是改善群众生产生活条件、全面建成小康社会的需要，也是创优发展环境，增强区域竞争力的需要，努力开创城乡环境综合整治新局面，创造和保持整洁、优美、文明的城乡人居环境，实施城乡环境垃圾清扫、转运，保障公民身体健康，促进经济可持续发展。

３、项目绩效

项目目标完成情况，全年支出２４万元、垃圾转运及时，项目效益情况，实现卫生场镇保持、无白色垃圾堆放、群众满意度大幅提高。

第五部分　附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表