株洲市荷塘区财政局关于2021年度会计监督检查结果的通报

各有关单位：

为依法履行会计监督职责，充分发挥会计监督服务宏观调控和财政管理的重要作用，严肃财经纪律，规范财务行为，提升我区会计信息质量以及预决算公开整体水平。按照关于加强预算执行监督的要求，我局派出检查组于7月对株洲市荷塘区明照街道办事处、桂花街道办事处、茨菇塘街道办事处、金山街道办事处的2021年财政财务情况进行了监督检查。截至2022年9月1日，实地检查、对问题的处理等工作已基本结束。现将检查结果通报如下：

从检查情况看，单位根据《会计法》等规定，配备了专职会计人员开展会计工作，按照财政部门的要求，全面实施了政府会计准则制度，资金支付有较规范的审批程序和手续，管理层具有较强的风险防范意识，内控制度执行有效，没有发现账外账和小金库等违法现象。但在执行政府会计准则制度、财务资产管理等方面仍存在一些不规范情况，如账务处理不规范、政府采购不规范、部分专项资金未专款专用、资金支出不规范、违规报销差旅费用、原始凭证不合规、凭证相关***不全、会计核算不规范、存在餐费超标现象等。

针对检查发现的问题，单位立查立改，部分事项已通过过健全制度、补办手续、完善程序、补充资料、调整账目等方式进行了整改规范，个别事项作了情况说明。

今后，我局将按照有关部署，切实履行会计监督职责，进一步提升我市会计信息质量。 

                 株洲市荷塘区财政局

                  2022年9月2日