钦州市钦北区城市建设投资有限公司关于2016年财政财务收支审计报告反馈问题整改情况的报告

根据《钦州市钦北区审计局审计报告》（2017年第1号）审计报告的要求，针对2016年审计报告中指出的问题，钦州市钦北区城市建设投资有限公司（以下简称城投公司）组织相关部门和人员开展了整改工作，现将有关情况报告如下：

一、高度重视审计整改工作

城投公司在接到《钦州市钦北区审计局审计报告》后，立即召开会议，制定审计整改工作方案，要求各部门牢固树立“问题不是包袱、整改才是机遇”的思想，清醒认识财务管理中存在的问题，把整改工作作为一项政治任务来抓，对审计报告指出的问题主动认领，照单全收，集中力量，迅速行动，多措并举全面开展整改。

截止7月份，《审计报告》中提到的5个问题，已整改到位4个，正在整改1个。通过整改完善了城投公司财务制度及资金管理办法，使得审计建议得到了落实，基本达到了审计整改的预期目标。

二、存在问题整改落实情况

（一）资金账务管理方面

1.关于无依据收取项目管理费用的问题。我公司按要求以计提项目管理费。

2.关于未按照规定开具***的问题。今后我公司计提的每项费用均到税务机关开取相关***。

3.关于现金收入没有登记日记账也没有及时入账的问题。已按《中华人民共和国现金管理暂行条例》当日收到现金于当日存入开户银行及时入账按规定编写现金日记账。   

（二）项目管理方面

关于支付工程进度款原始凭证不完善的问题。从2017年起所有工程进度款支付均有申请款的请示、工程款支付申请表、工程款支付申请书、工程款支付证书、工程预算书及政府批示等资料作为付款原始凭证，方能进入付款审批程序。对于已竣工的工程项目，按有关规定组织竣工验收，验收合格后交审计结算。

（三）其他方面

关于往来账款清理不够及时的问题。目前正在整改，由于历史原因形成的往来账款，年份已久和往来情况复杂，有的无法找到原始依据，清理难度大。今后将规范资金的出借行为和出借资金的审批手续，严格遵循会计核算原则，切实按照有关会计准则、财务制度和会计制度的要求，及时全面规范地对单位往来款项进行清理核算，并定期报告单位领导。

三、下一步工作措施

1.进一步加大整改推进力度。加强对审计整改工作的领导、组织和协调，强化整改责任。对未完成的整改事项要分类梳理，深入查找原因。明确整改事项的目标要求、方法措施、责任部门、责任人和整改时限，对已完成整改的事项要***整改效果，推动整改的制度化、长效化。

2.建立健全财务管理制度，完善财务管理。通过完善制度、强化管理等措施逐步整改。今后，我们将按照区审计局的整改要求，进一步加大对财务人员、单位往来账款的管理及各工程项目费用的监管，提高资金使用效率。

3.加强财务队伍建设。组织财会人员学习《中华人民共和国会计法》等法律法规，学习相关专业知识，抓好业务技能培训，强化思想训练，提高财会人员的政策水平，思想素质和业务素质。

                        2017年7月24日

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