关于晋中市2018年全市和市本级预算执行情况与2019年全市和市本级预算草案的报告（摘要）

晋中市财政局局长 乔金国

一、2018年全市和市本级预算执行情况

（一）全市和市本级预算变动情况

2018年全市和市本级预算经市四届人大四次会议审查通过后，在预算执行中，根据省财政厅追加、追减指标和各级预算调整情况，经市四届人大常委会第十七次、第十八次、第二十次会议审查批准，全市和市本级预算作了相应变动。

2018年，全市一般公共预算收入预算为127.7亿元，平遥和昔阳两县政府经县人大批准的年初收入预算数，比备案市级预算数各多1千万；因上级专项拨款及其他补助、调入资金、债券转贷收入、调入和安排预算稳定调节基金等增加因素，全市支出预算变动为3381766万元。

市本级一般公共预算收入预算为348800万元，与人代会批准的预算一致；因上级专项拨款及其他补助、调入资金、债券转贷收入、调入和安排预算稳定调节基金等增加因素，市本级支出预算变动为***6799万元。

（二）全市预算执行情况

1、一般公共预算执行

2018年，全市一般公共预算收入完成1508110万元，为年度预算的118.1%，比上年增长27.74%，增收327507万元；全市一般公共预算收入加一般性转移支付收入911049万元、专项转移支付收入497839万元、债务转贷收入434406万元、调入资金228660万元、调入预算稳定调节基金224839万元、上年结余收入124408万元、返还性收入79265万元、待偿债置换一般债券上年结余1815万元，收入总计为4010391万元。

支出执行3226368万元，为变动预算的95.4%，同比增长15.67%，增支437110万元；一般公共预算支出加补充预算稳定调节基金359696万元、债务还本支出217993万元、上解上级支出50935万元，支出总计为3854992万元。与收入总计相比，年末结余155399万元。其中：结转下年的支出155398万元，待偿债置换一般债券结余1万元。

2、政府性基金预算执行

2018年，全市政府性基金收入完成1362436万元，为年度预算的101.53%，比上年增长67.38%，增收548443万元；全市政府性基金收入加债券转贷收入226300万元、上年结余61920万元、上级补助收入27153万元、调入资金4998万元，收入总计为1682807万元。

支出执行1446359万元，为年度预算的93.04%，比上年增长71.26%，增支601832万元；政府性基金支出加调出资金98600万元、债务还本支出20300万元、上解上级支出249万元，支出总计为1565508万元。与收入总计相比，年末结余117299万元。

3、社会保险基金预算执行

2018年，全市各项社会保险基金收入完成1386669万元，为年度预算的117.83%，为上年的87.07%。支出执行12296***万元，为年度预算的106.51%，为上年的86.35%。

4、国有资本经营预算执行

2018年，全市国有资本经营收入完成47948万元，为年度预算的101.38%，同比增长3919.11%，增收46755万元；全市国有资本经营收入加上年结余5297万元、上级补助收入662万元，收入总计为53907万元。支出5959万元，按预算法规定调入一般公共预算47948万元，结余为零。

（三）市本级预算执行情况

1、一般公共预算执行

2018年，市本级一般公共预算收入完成442084万元，为年度预算的126.74%，比上年增长38.18%，增收122162万元；市本级一般公共预算收入加一般性转移支付收入173363万元、调入预算稳定调节基金89709万元、新增债券转贷收入60000万元、调入资金52104万元、置换债券收入26509万元、上年结余7824万元、下级上解7746万元，收入总计为859339万元。

支出执行623677万元，为变动预算的96.43%，较上年增支71073万元，增长12.86%；一般公共预算支出加安排预算稳定调节基金167209万元、债务还本支出26509万元、返还性收入补助县级15487万元、专项转移支付补助县级3335万元，支出总计为836217万元。与收入总计相比，年末结余23122万元，其中：结转下年支出23122万元。

2、政府性基金预算执行

2018年，市本级政府性基金收入完成1020184万元，为年度预算的119.39%，比上年增长57.18%，增收371143万元；市本级政府性基金收入加置换债券转贷收入13500万元、土储债券转贷收入10000万元、上年结余9792万元、县级上解收入1286万元，收入总计为1054762万元。

支出执行523876万元，为年度预算的98.67%，比上年增长86.22%，增支242555万元；政府性基金支出加专项转移支付补助县级457655万元、调出资金50071万元、债务还本支出13500万元、上解上级支出249万元，支出总计为1045351万元。与收入总计相比，年末结余9411万元。

3、社会保险基金预算执行

2018年，市本级各项社会保险基金收入完成1142169万元，为年度预算的124.14%，同比增长15.76%。支出执行1005219万元，为年度预算的108.49%，同比增长6.66%。

4、国有资本经营预算执行

2018年，市本级国有资本经营收入完成1654万元，为年度预算的165.4%，同比增长38.***%；市本级国有资本经营收入加上级补助收入662万元，收入总计为2316万元。支出按预算法规定调入一般公共预算1654万元，补助下级支出662万元，支出总计为2316万元。

（四）预算执行的几点说明

1、上级补助收入和补助下级情况：2018年，我市共争取上级补助收入（一般公共预算部分）1488153万元，较上年增长13.1%，增加172365万元。其中：一般性转移支付收入911049万元，专项转移支付收入497839万元，返还性收入79265万元。全年我市共补助县级（一般公共预算部分）1333612万元，其中：补助县级一般性转移支付收入737686万元，补助县级专项转移支付收入501174万元，补助县级返还性收入94752万元。

2、专项转移支付资金的安排和使用情况：2018年，我市主要专项转移支付项目有农林水事务110441万元、节能环保87135万元、社会保障68656万元、医疗卫生与计划生育39391万元、住房保障38750万元、教育30792万元、交通运输25923万元、国土海洋气象18262万元、公共安全12298万元、文化体育与传媒8204万元等。

3、市本级“三公经费”情况：2018年，市本级行政事业单位使用财政拨款安排的“三公”经费支出1886.92万元，比2017年决算减少332.18万元，下降14.97%。其中：因公出国（境）经费44.57万元，下降10.74%；公务接待费200.63万元，下降29.17%；公务用车购置及运行维护费1***1.72万元，下降12.95%。

4、政府性债务情况：截至2018年12月底，全市政府性债务余额为3097579万元，比2017年底增加357671万元，增长了13.05%。其中：政府负有偿还责任的债务余额为3043990万元，比2017年底增加456762万元（其中:政府债券增加660706万元，置换债券退回减少4600万元，债务级次调整增加146178万元，置换支出、自有资金偿还及核销345522万元）；政府负有担保责任的债务31137万元，比2017年减少30657万元（其中，自有资金偿还30657万元）；政府可能承担一定救助责任的债务余额为22452万元，比2017年底减少68434万元（其中，自有资金偿还68434万元）。

截至2018年12月底，市本级政府性债务余额为965472万元，比2017年底增加61754万元，增长了6.83%。其中：政府负有偿还责任的债务余额为957353万元，比2017年底增加67562万元（其中政府债券增加110009万元，置换支出、自有资金偿还及核销42447万元）；政府负有担保责任的债务1110万元，相比2017年不变；政府可能承担一定救助责任的债务余额为7009万元，比2017年底减少5808万元（其中，自有资金偿还5808万元）。

5、开发区2018年预算执行情况：一般公共预算收入完成78878万元，占预算的101.78%，同比增长42.28%；支出完成100253万元，占预算的98.45%，同比增长***.61%。政府性基金收入完成242934万元，占预算的96.04%，同比增长218.95%；支出完成336086万元，占预算的96.44%，同比增长160.88%。

二、2019年全市和市本级预算草案

（一）一般公共预算草案

1、全市一般公共预算草案

（1）收入预算草案。收入预算安排，仍将坚持稳中求进的工作总基调，确保财政收入增长与经济发展速度相适应。

全市一般公共预算收入安排161.5亿元，增长7.09%，增收106890万元；全市一般公共预算收入加一般性转移支付收入851147万元、调入预算稳定调节基金199133万元、地方政府一般债务转贷收入147000万元、上年结余收入155400万元、专项转移支付收入117375万元、返还性收入79265万元、调入资金40991万元，收入总计为3205311万元。

（2）支出预算草案。仍遵循“防风险、保基本、保战略、促转型”的思路，确保支出安排继续向日常运转、基本民生保障、产业发展和战略结构调整倾斜。

全市一般公共预算当年财力支出安排2447515万元，比上年预算增长23.53%；一般公共预算当年财力支出加预算稳定调节基金安排的支出199133万元、地方政府一般债务转贷收入安排的支出147000万元、上年结余收入安排的支出155400万元、调入资金安排的支出40991万元、专项转移支付收入安排的支出117375万元、上解上级支出50397万元，地方政府债券还本支出47500万元，支出总计为3205311万元，和收入总计相比，实现年度收支平衡。

2、市本级一般公共预算草案

（1）收入预算草案。市本级一般公共预算收入安排480000万元，比上年增长8.58%，增收37916万元；市本级一般公共预算收入加一般性转移支付收入183382万元、调入预算稳定调节基金100000万元、地方政府一般债务转贷收入40000万元、专项转移支付收入34257万元、上年结余收入23124万元、下级上解净收入18587万元，收入总计为879350万元。

（2）支出预算草案。市本级一般公共预算收入财力安排的支出合计621559万元，比上年预算增长21.88%；一般公共预算当年财力安排的支出加预算稳定调节基金安排的支出100000万元、地方政府一般债务转贷收入安排的支出40000万元、地方政府一般债务还本支出40000万元、专项转移支付安排的支出34257万元、上年结余收入安排的支出23124万元，返还性净支出15487万元、专项上解支出4923万元，支出总计879350万元，和收入总计相比，实现年度收支平衡。

2019年，市本级行政事业单位使用财政拨款安排的“三公”经费预算为3184.13万元，比上年预算增加336.53万元，增长11.82%，其中：因公出国（境）经费80万元，与上年持平；公务接待费***5.8万元，下降3.35%；公务用车购置及运行维护费2458.33万元，增长17.09%。增长原因是公务用车改革以来，机关单位公务车辆一直未予更新，今年部分公务车到达报废年限，加之公安交警等部门警务用车需求增加，均需购置新车，因此总体来看“三公”经费有所增长。

（二）政府性基金预算草案

1、全市政府性基金预算草案

全市政府性基金收入预算1378072万元，为上年完成数的101.15%；全市政府性基金收入加地方政府专项债务转贷收入160000万元、上年结余收入117298万元、上级转移支付收入6967万元，全市政府性基金收入总计1662337万元。政府性基金当年财力安排的支出预算1332581万元，为上年预算的104.38%；政府性基金当年财力安排的支出加地方政府专项债务转贷收入安排的支出160000万元、专项转移支付收入安排的支出6967万元、上年结余收入安排的支出117298万元、调出资金安排的支出40991万元、地方政府专项债务还本支出4500万元，支出总计1662337万元，和收入总计相比，实现年度收支平衡。

2、市本级政府性基金预算草案

市本级政府性基金收入预算850000万元，为上年完成数的83.32%；市本级政府性基金收入加上年结余收入9410万元、上级转移支付收入6967万元，政府性基金收入总计866377万元。市本级政府性基金当年财力安排的支出预算845590万元，为上年预算的100.6%；政府性基金当年财力安排的支出加地方政府专项债务还本支出4410万元、专项转移支付收入安排的支出6121万元、上年结余收入安排的支出9410万元、政府性基金转移支付补助县级846万元，市本级政府性基金支出总计866377万元，和收入总计相比，实现年度收支平衡。

（三）社会保险基金预算草案

1、全市社会保险基金预算草案

全市社会保险基金收入1417443万元，为上年完成数的102.22%；社会保险基金支出1354635万元，为上年预算的117.33%。

2、市本级社会保险基金预算草案

市本级社会保险基金收入1105803万元，为上年完成数的96.82%；社会保险基金支出1082540万元，为上年预算的116.84%。

（四）国有资本经营预算草案

1、全市国有资本经营预算草案

全市国有资本经营收入预算8100万元，为上年完成数的16.89%；全市国有资本经营收入预算加国有资本经营预算转移支付收入14744万元，收入总计22844万元。支出预算22844万元，和收入总计相比，实现年度收支平衡。

2、市本级国有资本经营预算草案

市本级国有资本经营收入预算1100万元，为上年完成数的66.51%；支出预算1100万元，和收入相比，实现年度收支平衡。

（五）政府性债务情况

1、全市提前下达新增政府债务限额的规模：山西省财政厅《关于提前下达部分2019年新增政府债务限额的通知》（晋财债[2018]57号），提前下达我市部分新增政府债务限额30.7亿元。按类型划分，新增一般债务限额14.7亿元，可用于发行一般债券；新增专项债务限额16亿元，可用于发行专项债券。

2、提前下达新增政府债务限额分配方案：遵循中央三大攻坚战政策精神，根据我市本级和各县（区、市）政府债务规模、风险、财政收支、项目需求等情况，提前下达我市的30.7亿元新增债务限额，拟安排市本级4亿元，全部为一般债务限额，用于发行一般债券；其余26.7亿元分配各县（区、市）。

3、市本级限额使用项目：市本级留用新增债务限额4亿元，拟用于环城东路北延、环城南路西延、环城西路改造和安宁街改造等项目。

（六）开发区预算情况

一般公共预算收入安排88000万元，为上年执行数的111.56%。一般公共预算收入加返还性收入***40万元、专项转移支付收入1533万元、上年结余收入1579万元、动用预算稳定调节基金收入8000万元，收入总计105552万元。一般公共预算支出安排96858万元，加一般性转移支付结算市级支出7178万元、上解支出1416万元、地方政府一般债务还本支出100万元，支出总计105552万元，实现年度收支平衡。

政府性基金收入安排276110万元，为上年执行数的113.66%。政府性基金收入加地方政府专项债务转贷收入50000万元、上年结余收入12575万元，收入总计338685万元。政府性基金支出安排338685万元，实现年度收支平衡。