关于珙县财政投资评审中心2020年部门预算编制的说明

按照预算管理有关规定，目前部门预算的编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中。

一、基本职能及主要工作

（一）基本职能

珙县财政投资评审中心的职能是对财政投资项目概算、预算、结算、决算进行评审。

（二）2020年主要工作

1.负责政府性投资项目的概（预）、决（结）算和财政专项资金项目及其他财政性资金项目的评审工作，提出评审结论。负责财政投资项目工程变更的预算审核。负责财政投资项目的招标范围、方式、组织形式的审查工作，并负责项目承办，确保标底控制在批准的预算范围之内。

2.参与有关财政投资项目的建设组织工作。参与财政投资项目的相关研究，为财政投资决策提供基础性、专业性信息资料。

3.组织制定和实施财政投资评审细则和操作规程。

4.负责重大投资项目的***评审（财政监管）。

5.承办县财政局交办的其他工作。

二、部门预算单位构成

珙县财政投资评审中心属事业单位，为一级预算单位，无下属单位，2020年珙县政府投资项目中心的部门预算并入珙县财政投资评审中心编制。

三、收支预算总体情况

（一）收入预算情况

县财政投资评审中心2020年收入预算379.22万元，其中：上年结转0万元，占0%；一般公共预算拨款收入379.22万元，占100%。

（二）支出预算情况

县财政投资评审中心2020年支出预算379.22万元，其中：基本支出137.22万元，占36.18%；项目支出242万元，占63.82%。

四、财政拨款收支预算情况说明

县财政投资评审中心2020年财政拨款收支总预算379.22万元。收入包括：本年一般公共预算拨款收入379.22万元、上年财政拨款资金结转0万元；支出包括：一般公共服务支出350.33万元、教育支出0万元、社会保障和就业支出13.18万元、卫生健康支出5.83万元、住房保障支出9.88万元。

五、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况

县财政投资评审中心2020年一般公共预算当年拨款379.22万元，比2019年预算数318.94万元增加60.28万元。主要是人员增加，珙县政府投资项目中心的部门预算并入珙县财政投资评审中心编制。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

一般公共服务支出350.33万元，占92.38%；社会保障和就业支出13.18万元，占3.48%；卫生健康支出5.83万元，占1.54%；住房保障支出9.88万元，占2.6%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）2020年预算数为108.33万元，主要用于：部门事业单位机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

2.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）2020年预算数为242万元，主要用于：部门事业单位机构开展业务工作的项目支出。

3.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:2020年预算数为13.18万元，主要用于：实施养老保险制度后，按规定由单位缴纳的基本养老保险费支出。

4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:2020年预算数为5.44万元，主要用于：部门下属事业单位基本医疗保险缴费支出。

5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗（项）:2020年预算数为0.39万元，主要用于：部门下属事业单位其他基本医疗保险缴费支出。

6.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:2020年预算数为9.88万元，主要用于：部门按规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。

六、一般公共预算基本支出情况说明

珙县财政投资评中心2020年一般公共预算基本支出137.22万元，其中：

人员经费115.59万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他工资福利支出、离休费、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。

公用经费21.63万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出。

七、“三公”经费财政拨款预算安排情况

2020年“三公”经费财政拨款预算数2.33万元，其中：因公出国（境）经费0万元，公务接待费2.33万元，公务用车购置及运行维护费0万元。

（一）珙县财政投资评审中心未预算因公出国（境）经费。

（二）公务接待费较2019年预算持平。2019年公务接待费计划用于执行公务、检查指导等公务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。

（三）2019年珙县财政投资评审中心未预算公务用车购置及运行维护费。

单位现有公务用车0辆，其中：轿车0辆，越野车0辆，多功能乘用车0辆。

2019年安排公务用车购置及运行维护费0万元，其中：公务用购置费0万元，用于公务用车购置；公务用车运行维护费0万元，用于公务用车燃油、维修、保险等方面支出。2020年安排公务用车购置0万。

八、政府性基金预算支出情况说明

珙县财政投资评审中心2020年政府性基金预算拨款安排0万元。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

2020年，珙县财政投资评审中心的机关运行经费财政拨款预算为20.80万元，比2019年预算16.***万元增加4.16万元，增长20%，增加原因是人员增加。

（二）政府采购情况

2020年，珙县财政投资评审中心安排政府采购预算1.3万元，主要用于采购办公设备、公车运行维护、信息化建设运行及维护、物业管理等。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年底，珙县财政投资评审中心共有车辆0辆，其中，公务保障用车0辆、执法执勤用车0辆。单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

2020年部门预算未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。

（四）绩效目标设置情况

绩效目标是预算编制的前提和基础，按照“费随事定”的原则，2020年珙县财政投资评审中心197万元县级财政资金专用项目按要求编制了绩效目标，从项目完成、项目效益、满意度等方面设置了绩效指标，综合反映项目预期完成的数量、成本、时效、质量，预期达到的社会效益、经济效益、生态效益、可持续影响以及服务对象满意度等情况。

十、名词解释

1.一般公共预算拨款收入：指市级财政当年拨付的资金。

2.上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

3.一般公共服务（类）**事务（款）行政运行（项）：指局机关及下属事业单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

4.一般公共服务（类）**事务（款）一般行政管理事务（项）：指局机关及下属事业单位开展……管理工作的项目支出。

5.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）：指事业单位的基本支出。

6.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：指事业单位开展评审管理工作的项目支出。

7.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）：指局机关离退休人员的支出。

8.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。

9.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金的支出。

10.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业支出（项）：指除上述项目外，其他用于行政事业单位离退休方面的支出。

11.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指局机关及参公管理事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

12. 卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

13. 卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指厅机关及参公管理事业单位用于集中缴纳公务员医疗补助支出。 

14.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：反映其他用于行政事业单位医疗方面的支出。

15. 住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。　　

16.基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

17.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

18. “三公”经费：纳入**部门预算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

***：表1.部门收支总表

表1-1.部门收入总表

表1-2.部门支出总表

表2.财政拨款收支预算总表

表2-1.财政拨款支出预算表（政府经济分类科目）

表3.一般公共预算支出预算表

表3-1.一般公共预算基本支出预算表

表3-2.一般公共预算项目支出预算表

表3-3.一般公共预算“三公”经费支出预算表

表4.政府性基金支出预算表

表4-1.政府性基金预算“三公”经费支出预算表

表5.国有资本经营预算支出预算表

表6.预算绩效目标表 

表7.部门整体支出绩效目标表