关于皇姑区2017年财政预算（草案）的报告

一、2016年主要财政工作

2016年，面对宏观经济下行和政策性减收等多重压力带来的困难，财政工作面临巨大压力。我们采取了积极措施加以应对，强化税收与非税的征管，统筹存量资金，拓宽增收渠道，确保了全区重点支出任务的顺利完成。

（一）积极培育税源，确保完成收入任务

   一是做大财政总量，培植增量税源。增强财政整体实力，努力扩大收入规模。加强对税收情况尤其是对重点税源企业的分析和调度，及时掌握税收变化情况，挖掘一切增收潜力，提高财政收入质量。二是从严从实组织财政收入，大小税源齐抓共管，重点培植新税源，中海地产、侨荣公司、辉山乳业、省石油公司拉动作用明显。三是 “营改增”改革使我区税收规模全年预计减少3.5亿元，为弥补缺口，我们抓住“营改增”改革前营业税尚存有限时间，挖潜清欠、夯实存量基数。改革后，积极调度国、地税，实现应收尽收。四是加大招商引资力度，加快土地转让出售，尽快使潜在税源转化为现实税收。

（二）争取上级资金，加强资金调度

一是加强国库资金调度，提高资金使用效率。争取上级调度资金5.1亿元，争取一般性转移支付资金4.42亿元，争取专项转移支付资金6亿元，有效地弥补了我区财力。二是按照全市“三争取”工作总体部署,密切关注国家、省、市政策导向,积极争取上级资金并及时予以拨付。

（三）切实保障民生，维护社会稳定

一是健全完善民生保障体系。继续提高企业退休人员基本养老金标准，并统筹调度资金，确保养老金按时发放。积极推进机关事业单位养老保险制度改革。提高城乡居民医疗保险财政补助标准，健全城乡居民大病保险制度。二是支持教育现代化建设，深化教育投入保障机制改革，投入2.66亿元用于义务教育生均经费、教学楼和操场改造、薄弱学校购置教学设备等。三是拨付0.24亿元用于皇姑屯博物馆、社区书屋建设等经费，促进文化、体育等事业协调发展。积极引进民营资本，开展城市文体设施建设。四是加大社会保障方面投入，改善困难群众生活。落实城乡低保、五保对象等救助政策，继续提高最低生活保障和社会救助标准，主要用于社区干部、公益性岗位、抚恤、优抚、低保金、养老机构运营补贴和军转干部补贴等各类保障金1.3亿元。五是继续加强公共服务基础设施建设，道路整修改造、垃圾分类设施采购、电力设备迁移、牌匾工程、通信排迁工程、绿化亮化工程等资金1.8亿元。

（四）支持重大项目，重点产业建设

一是支持首府新区建设。按照首府新区的总体格局要求，加速推进首府新区建设。投入0.2亿元，用于彩虹街、银山广场、首府东街、中央路等工程建设，配合首府完善基础设施建设。投入160万元，用于首府新区城市设计。二是着力提升服务经济发展能级，促进服务业优质高效发展。投入394万元，用于文化金融创新发展高峰会与辽宁金融交易博览会等，支持金融与总部经济等现代服务业树立主导地位。投入550万元，提升东北簋街、星吧街等特色商业街区规模，健全商业服务网络体系。

（五）推进财政改革，精细管理模式

一是进一步加强国库管理。继续推进预算执行动态监控和公务卡改革，清理财政借垫款和暂存事项，继续压缩财政专户数量。继续推进国库集中支付制度改革，加强财政库款管理，严禁违规操作。二是推进公务用车制度改革工作，按省市要求，测算公务用车改革前后公务交通成本，确保节支率达到7%。制定公车改革总体方案,协调各成员单位积极推进车改工作。三是强化财政监管，夯实履职基础。推进预决算信息公开工作。完善权责发生制政府综合财务报告编制，提高财政资金使用质量。

各位代表，2016年，在全区共同努力下，财政工作取得了一定成绩，但我们也要对亟需***的难题保持清醒的认识。一是收入增长乏力。大环境及“营改增”因素影响导致我区收入增速放缓。二是收支矛盾日显突出，刚性支出增大。行政事业单位人员补发津补贴、各项民生经费支出标准提高、采暖费暗补变明补等增支因素，导致刚性支出增加，缺口较大。三是财政资金发挥的引导作用有待提高。2017年是实施新《预算法》、全面深化改革的关键一年。一方面，我区发展正处于滚石上山的关键阶段，财政支持经济结构调整、产业创新、保障和改善民生等任务都十分艰巨，财政保障压力不减，财政收支矛盾十分突出。但另一方面，机遇与挑战并存的大背景下，深刻认识并准确把握财经形势，充分发挥财政职能作用，完善财政运行体制机制，具有重大意义。为此，我们将进一步统筹规划，采取切实有效措施，认真做好2017年财政工作。

二、2017年财政收支预算

（一）2017年财政工作的指导思想

2017年财政预算编制的指导思想是：全面贯彻党的十八大和十八届五中、六中全会精神，紧抓新一轮东北老工业基地振兴和全面创新改革试验的重大机遇，坚持稳中求进、改革创新，扎实推进财税体制改革，创新和完善财政宏观调控，充分发挥财政职能作用，大力推动供给侧结构性改革。紧紧围绕区委、区政府全面深化改革的总体部署，继续实施积极的财政政策。支持经济发展方式转变，增收节支，优化结构，提高绩效，强化监督，保障和改善民生，促进经济社会健康和谐发展。

（二）2017年一般公共预算收支安排

1、一般公共预算收入安排

2017年，一般公共预算收入拟安排38.36亿元，比上年预计增加1.83亿元，增长5%，其中：

税收收入安排35亿元，同比增长5%。

（1）增值税15.46亿元，增长73.94%。

（2）企业所得税4.88亿元，增长5%。

（3）个人所得税1.68亿元，增长5%。

（4）房产税1.43亿元，增长5%。

 （5）土地增值税2.94亿元，增长5%。

（6）契税4.7亿元，增长5%。

（7）其他税收3.91亿元，增长5%。

非税收入安排3.36亿元，同比增长5%。

（1）专项收入0.15亿元，增长5%。

（2）行政事业性收费收入0.59亿元，增长5%。

（3）罚没收入0.25亿元，增长5%。

（4）国有资源有偿使用收入2.11亿元，增长5%。

（5）捐赠收入0.09亿元，增长5%。

（6）其他收入0.18亿元，增长5%。

税与非税比例为91:9。

2、一般公共财政预算支出安排

2017年，全区一般公共预算支出拟安排20.5亿元，比上年同口径数增加0.6亿元，增长3.03%，主要支出项目安排情况：

（1）一般公共服务支出安排3.41亿元，增长0.59%。

（2）公共安全支出安排2.81亿元，增长8.2%。

（3）教育支出安排7.63亿元，增长1.6%。

（4）科学技术支出安排0.36亿元，增长0.73%。

（5）农林水事务支出安排0.14亿元，下降0.44%。

（6）社会保障和就业支出安排1.61亿元，增长2.52%。

（7）城乡社区事务支出安排1.95亿元，增长2.83%。

上述安排，2017年区级财力与支出相抵，实现一般公共预算收支平衡。

（三）2017年基金预算收支安排

2017年，基金预算收入安排4.73亿元，比上年同期减少2.53亿元，下降34.84%。2017年全区基金预算支出拟安排4.73亿元，比上年同期减少2.53亿元，下降34.84%（请见附表5）。

三、2017年重点工作

2017年，我们将紧紧围绕区委、区政府的工作部署，充分发挥公共财政职能，增强财政保障能力，依法理财，迎难而上，主动作为，扎实工作，积极响应民生建设、招商引资、支持重点行业发展等资金需求，维护社会和谐稳定、保持经济平稳运行。

（一）狠抓收入组织，确保财政平稳运行

一是加强税收征管，完善协护税体系。加强与国地税、功能区等相关部门的协作，加强组织调度，抓大、控中、不放小，重视税收特别是主体税种征缴工作。二是严禁违法违规多征、减征、免征、缓征税款，在应收尽收前提下杜绝虚增收入。三是严格执行“收支两条线”，规范非税收入管理。四是继续提高财政自身争取上级资金力度，组织区内各部门、各单位积极开展“三争取”工作，最大限度地争取上级补助资金，用于我区建设。

（二）努力保障民生，共享改革发展成果

一是改善困难群众生活。落实城乡低保、五保对象等救助政策，继续提高最低生活保障和社会救助标准。二是落实各项就业创业政策，继续加大对保障性安居工程的支出力度。三是推动各项社会事业发展。支持教育现代化建设，深化教育投入保障机制改革。推动中小学塑胶操场、教学楼改造工程等基础设施建设。

（三）转变服务理念，寓监督管理于服务之中

一是服务于区委中心工作，做好廉政建设、稳定大局、民生投入等工作。二是服务于产业发展，对政府确定的产业发展项目提供资金保障。三是服务于人民代表和政协委员对政府工作的关切，有效开展监督和协商。四是服务于各预算单位，提供开展工作基本资金保障。

（四）发挥财政引导功能，提高资金使用效益

一是落实积极的财政政策。落实稳增长和全面创新改革试验等任务中涉及财政的各项政策。按要求推进“营改增”改革，进一步实施减税降费，落实小微企业税费优惠等政策。二是制定我区主导产业财政扶持政策，建立多项专项基金，包括金融业专项基金、创新产业基金、服务业专项基金等，发挥财政杠杆作用，引导产业发展和升级。三是对北部土地整理、储备、配套提供资金支持。四是我区城建计划和北部基金收入重点用于首府开发建设，提高首府土地附加值，按资金投入产出比，合理配置资金。

（五）实施财政监管，深化财税体制改革

一是继续深化财税体制改革。改进年度预算控制方式，强化中期财政观念，做好年度预算与三年规划的衔接，逐步建立跨年度预算平衡机制。推进预决算信息公开工作。完善权责发生制政府综合财务报告编制。二是完善债务管理体系。按期足额偿还政府债务，减少滞纳金损失，加强债务风险管理，防范债务风险。三是探索财政绩效管理。建立一套由政府牵头，财政、审计、各预算单位和项目主管部门联动的工作体系，选择民生、政府投资建设项目为重点评价对象，推进绩效评价结果与预算安排相结合，促进财政资金合理分配，提高资金使用效益。四是加强财政内部监督。建立事前审核、事中监督和事后检查相结合的财政内部监督机制，加强财政运行安全性、规范性的监督。加强与审计、监察等其他监督部门的沟通协作，推进监督力量的整合。

各位代表，2017年的财政工作任务十分艰巨，我们将在区委的正确领导和区人大、政协的监督下，进一步增强责任感和紧迫感，以更加坚决的态度、更加有力的措施、更加扎实的工作，努力完成全年财政预算任务，为促进我区经济社会又好又快发展做出积极贡献。

审核人：孟令忠