遂宁市安居区区本级2016年财政预算调整方案

遂宁市安居区区本级2016年财政预算调整方案

　　根据《预算法》“在执行中需要增加或者减少预算总支出的；需要调入预算稳定调节基金的；需要增加举借债务数额的，应当进行预算调整，编制预算调整方案，提请同级人民代表大会常务委员会审查和批准”的规定和中省市关于地方政府债券资金管理、清理盘活财政存量资金等的相关要求，结合区本级财政预算执行过程中的实际情况，拟对区本级2016年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算作预算调整，按照无预算不支出、收支平衡的原则，制定本方案。

　　一、区本级预算调整方案（草案）

　　（一）一般公共预算调整方案（草案）

　　1、调整原因

　　一般公共预算收入预计增加1816万元。从2016年5月1日起，全面推行“营改增”试点后，各项税收比年初预算预计减少1025万元，其中：增值税地方分享比例由13%提高至26%，预计增值税收入增加6323万元，营业税地方分享比例由52%下降至26%，预计营业税收入减少6717万元；其他各项税收净减少631万元；非税收入预计增加2841万元。其中：其他专项收入增加1104万元，主要是增加教育费附加收入和地方教育附加收入920万元；行政事业性收费收入比年初预算减收895万元；罚没收入比年初预算增加357万元；国有资源（资产）有偿使用收入比年初预算增加990万元；其他收入比年初预算增加1285万元。

　　均衡性转移支付收入比年初预算增加9078万元；

　　县级基本财力保障机制奖补资金比年初预算增加1110万元；

　　一次性财力补助未纳入年初预算，增加1873万元；

　　其他一般性转移支付比年初预算增加8810万元；

　　专项转移支付比年初预算增加47057万元；

　　地方政府债券未纳入年初预算，增加57200万元，其中：新增地方债券15000万元、置换债券39686万元、省财政定向承销债券514万元和或有债务债券2000万元；

　　调入预算稳定调节基金未纳入年初预算，增加841万元；

　　其他调入资金（收回统筹安排的存量资金）未纳入年初预算，增加3384万元；

　　上年结余151万元，由于2015年决算未批复时预算无法确定，因此年初未纳入预算；

　　返还性收入减少63万元。属中央“两税”返还，主要是“营改增”后中央税返补助暂未确定，根据上级财政通知，按2015年决算数为计算补助数额，应调减63万元。

　　以上收入总计增加131257万元。扣除增加的补助下级支出6775万元（主要是增人增资245万元、目标考核1335万元、农村一事一议等专项转移支付5195万元），上解上级支出3720万元（主要是农村路网建设3657万元、其他上解63万元），区本级可供安排的新增支出120762万元，主要用于新增地方债券对应安排的项目支出15000万元，置换债券支出42200万元、工资调整增人增资3312万元、其他专项转移支付及项目支出60250万元。

　　2、年初预算。区人大三届六次会议批准，2016年全区一般公共预算收入计划完成52208万元，同比增长15％，主要收入项目是：税收收入42804万元，同比增长33%；非税收入9404万元，同比下降21％。加上上级补助收入134776万元，收入总计为186984万元。扣除上解支出350万元、补助下级支出22305万元，可供安排的收入总量为1***329万元。按照收支平衡原则，区本级一般公共预算支出1***329万元。

　　3、调整方案。区级一般公共预算收入为54024万元（其中：税收收入41779万元，非税收入12245万元）；加上上级补助收入202***1万元、地方政府债券资金57200万元，调入预算稳定调节基金841万元、其他调入资金3384万元、上年结余151万元，收入总计318241万元；扣除上解支出4070万元、补助下级支出29080万元，可供安排的收入总量为285091万元。按照收支平衡原则，区本级一般公共预算支出285091万元。

　　（二）政府性基金预算调整方案（草案）

　　1、调整原因。政府性基金预算净增加27298万元，增减因素主要是区级地方政府置换债券增加39300万元，上级专项转移支付收入增加8900万元。预计全年区级政府性基金预算收入减收20902万元，其中：国有土地使用权出让金收入减少18484万元，国有土地收益金收入减少385万元，农业土地开发资金收入减少11万元，城市基础实施配套费收入减少753万元，其他政府性基金收入减少1269万元。

　　扣除新增补助下级支出1806万元，区本级可供安排的新增支出25492万元，主要用于债券置换对应安排的项目支出38436万元，上级转移支付对应安排8900万元，调减区本级基金支出21844万元（其中：城乡社区支出21837万元、资源勘探电力信息等事务支出7万元）。

　　2、年初预算。区人大三届六次会议批准，2016年全区政府性基金收入为36190万元；扣除补助下级支出433万元后，区本级可安排使用的收入总量为35757万元。按收支平衡原则，对应安排支出35757万元。

　　3、调整方案。区级政府性基金预算收入为15288万元，加上地方政府债券资金39300万元，上级专项转移支付收入8900万元，收入总计63488万元；扣除补助下级支出2239万元，区本级可安排使用的收入总量为61249万元。按收支平衡原则，对应安排支出61249万元。

　　（三）国有资本经营预算调整方案（草案）。

　　由于2016年全区国有资本经营预算收入暂未作安排，相应本次也未作调整。

　　（四）社会保险基金预算调整方案（草案）。

　　1、调整原因。比年初预算增加1145万元，其中：个人缴费收入增加865万元，政府补贴收入增加280万元。

　　2、年初预算。区人大三届六次会议批准，2016年全区社会保险基金预算收入15469万元，其中：个人缴费收入1,831万元，投资收益（定期存款）714万元，政府补贴收入12,840万元，其他收入58万元，转移收入26万元。加上上年结余19,571万元，收入总量为35,040万元。

　　3、调整方案。区本级社会保险基金预算收入为16614万元，其中：个人缴费收入2696万元，投资收益（定期存款）714万元，政府补贴收入13120万元，其他收入58万元，转移收入26万元。加上上年结余19904万元，收入总量为36518万元。按照现行社会保险基金支出政策，区本级社会保险基金当年支出安排13883万元，本年收入结余2731万元，年末滚存结余22635万元。

　　二、全区地方政府债券资金情况

　　2016年全区共争取地方政府债券资金96500万元，其中：纳入一般公共预算安排57200万元，纳入政府基金预算安排39300万元。

　　（一）新增地方债券。经省政府批准，省财政厅分配安居区2016年新增地方政府一般债券额度15000万元，其中：按照新增地方债券使用方向和要求，拟用于脱贫村基础实施建设3000万元；住房保障货币化安置1000套1300万元；思源学校一期建设项目1000万元；利用德国促进性贷款安居区城市环境综合治理项目-凤凰公园大道道路工程900万元、凤凰大道南延线道路工程500万元、龙眼井污水处理厂工程700万元、琼江南岸环境治理工程400万元；安居大道东段道路改造提升工程300万元；凤凰大道桥桥头公园建设项目1000万元；其他用于农村公路建设项目5900万元。

　　（二）置换债券。经省政府批准，2016年省财政厅共批安居区地方政府置换债券资金81500万元，其中：纳入一般公共预算安排42200万元、纳入政府基金预算安排39300万元。区财政局按照政府债务系统审计锁定的债务，根据年初拟置换计划进行了安排，分批并报区委财经领导小组审议后报区政府审定，完善相关手续，确保在年底前全部置换完毕。

　　2016年12月27日