上海市杨浦区环境保护局2011年度预算执行和其他财政收支情况审计结果公告
上海市杨浦区环境保护局
2011年度预算执行和其他财政收支情况审计结果公告
根据《中华人民共和国审计法》的规定,2012年4月至2012年6月,区审计局对上海市杨浦区环境保护局(以下简称区环保局)2011年度预算执行和其他财政收支情况进行了审计,并延伸审计了2个所属单位。
一、基本情况和审计评价
区环保局为区级预算主管部门,2011年部门预算由区环保局本级和2个所属单位的预算组成。
审计结果表明,区环保局能够根据国家预算管理的法律法规,组织好本部门2011年度预算编报工作,2011年预算执行基本规范,会计核算基本遵守了有关财经法规。但审计中也发现一些需要加以纠正和改进的问题。
二、审计发现的主要问题
1、为了方便部分企业上缴排污费,所属区环境监察支队在收到企业上缴的现金后,代其上缴入国库。2011年区环境监察支队代收代缴现金15万元,但未对该款登记台账。
2、区环境监察支队排污收费票据由同一位同志保管和使用,无领用登记手续。
3、区环境监察支队从2003年起有一笔应缴预算款3247元,未缴区财政。
三、审计处理情况
对上述问题,区审计局已依法出具了审计报告。对资金管理不够规范的问题,要求所属单位补记代收代缴排污费现金台账,进一步加强管理;对排污收费票据监控管理不够规范的问题,要求所属单位落实专人分工负责,建立排污收费票据保管领用登记手续;对宕账的问题,要求所属单位进一步加强与区财政局沟通,尽快处置。
四、审计发现问题的整改情况
对本次审计发现的问题,区环保局高度重视,制定了审计整改工作方案并明确了整改责任主体,要求有关责任单位认真落实审计意见,逐条逐项进行整改。对资金管理不够规范的问题,所属单位已补记台账;对排污收费票据监控管理不够规范的问题,所属单位落实了专人分工负责,建立了排污收费票据保管领用登记手续;对宕账的问题,所属单位已将未缴的预算款上缴区财政局。