旺苍县水磨乡人民政府2017年部门决算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

我乡的基本职能主要是负责党务日常工作和机关日常事务管理，监督检查各办、所对上级方针、政策的贯彻落实情况，协调和承办组织、人事、纪检监察、宣传、统战、武装、群团、档案、保密、统计、和政务公开等工作；加强对村民委员会的指导，提高、培育村民委员会自治能力；负责信访、综治治理、矛盾纠纷调处等群众工作，加强对突发事件的预警和管理，建立健全各种应急机制，加强民事纠纷调解，化解农村社会矛盾，切实保障农民合法权益，维护农村社会稳定；承办人大主席团的日常工作。

（二）2017年重点工作完成情况。

1、脱贫攻坚工作：  ①实现减贫人口187人，百花、广福2个贫困村退出；   ②按时完成年度脱贫攻坚项目建设任务；③完成小额信贷160万元；④完成“五个一批”26个专项年度任务。

2、项目投资工作：  ①做好旺鑫、新亮两家企业协调服务；②完成投资任务，其中工业投资6000万元、固投入库3000万元；③招商引进到位资金2000万元；新开工投资500万元以上项目2个,新签约投资500万元以上项目2个,新储备投资500万元以上项目4个。

3、产业发展工作：  ①实现粮食总产量0.525万吨、油料280吨；出栏生猪0.7万头、土鸡4万只、肉羊1500只、牛180头；②新发展茶叶100亩、生态渔业养殖面积200亩；新增蔬菜13亩、特色山珍4万袋（棒）；③新建特色产业示范园2个、家庭农场4个，新发展和规范发展农民合作组织2个；④扶持规模以上企业实现产值4800万元、利润400万元。

二、部门概况

旺苍县水磨乡属于一级预算单位，无下属二级单位，单位内设机构总数9个：共产党机关、政府机关、人大机关、群众团体、水利、文化、计生、农业、财政。水磨乡总编制27名，其中行政编制15名，事业编制10名，工勤编制2名。实际在职人数25人，其中行政编制10人，事业编制13人，工勤编制2名。

三、收支决算总体情况说明

2017年水磨乡本年收入合计503.00万元，其中：一般公共预算财政拨款收入495.52万元，占98.51%；政府性基金预算财政拨款收入0万元；国有资本经营预算财政拨款收入0万元；事业收入0万元；经营收入0万元；附属单位上缴收入0万元；其他收入7.48万元，占1.49%;年初结转和结余107.09万元。总计610.09万元。

2017年水磨乡本年支出548.78万元，其中：基本支出461.55万元，占84.10%；项目支出87.23万元，占15.90%；上缴上级支出0万元；经营支出0万元；对附属单位补助支出0万元。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2017年度财政拨款收入495.52万元，与2016年收入相比，财政拨款收入增加39.17万元，增加7.9%。

2017年度财政拨款支出总计548.78万元。与2016年相比，财政拨款支出总计增加62.51万元，增长11.39%。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2017年度一般公共预算财政拨款支出541.29万元，占本年支出合计的98.***%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款支出增加55.02万元，增长10.16%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2017年一般公共预算财政拨款支出541.29万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出173.08万元，占31.98%；社会保障和就业支出27.79万元，占5.13%；国防支出0.4万元，占0.07%；文化体育与传媒支出11.83万元，占2.19%；医疗卫生支出25.95万元，占4.79%；农林水支出284.75万元，占52.61%；资源勘探信息支出2万元，占0.37%；住房保障支出15.50万元，占2.86%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）：支出决算为9.77万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

2.一般公共服务（类）人大事务（款）代表工作（项）：支出决算数为1.06万元，完成预算的100%。

3.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：支出决算数为123.88万元，完成预算37.61%，决算数大于预算数。

4.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）：支出决算数为2.50万元，完成预算的100%。

5.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：支出决算数为3.46万元，完成预算数的100%。

6.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：支出决算数为1万元，完成预算数的100%。

7.一般公共服务（类）人力资源事务（款）其他人力资源事务支出（项）：支出决算数为2.24万元，完成预算数的100%。

8.一般公共服务（类）群众团体事务（款）行政运行（项）：支出决算数为6.5万元，完成预算数的100%。

9.一般公共服务（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：支出决算数为17.67万元，完成预算数的100%，决算数等于预算数。

10.一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）：支出决算数为5万元，决算数大于预算数。

11.国防支出（类）国防动员（款）兵役征集（项）：支出决算数为0.4万元，完成预算数的100%，决算数等于预算数

12文化体育与传媒支出（类）文化（款）行政运行（项）：支出决算数为5.63万元，完成预算数的100%。

13.文化体育与传媒支出（类）文化（款）群众文化（项）：支出决算数为1.2万元，完成预算数的100%。

10.文化体育与传媒支出（类）文化（款）其他文化支出（项）：支出决算数为5万元，完成预算数100%。

11.社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款） 老龄事务（项）：支出决算数为0.72万元，完成预算数的85.71%，老人死亡，人员减少。

12.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）   机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算数为27.07万元，完成预算数的100%。

13.医疗卫生与计划生育支出（类）医疗卫生与计划生育事务（款）行政运行（项）：支出决算数为6.04万元，完成预算数的100%，决算数等于预算数。

14.医疗卫生与计划生育支出（类）医疗卫生与计划生育事务（款）计划生育服务（项）：支出决算数为2.94万元，完成预算数的100%，决算数等于预算数。

15.医疗卫生与计划生育支出（类）食品和药品监督管理事务（款）食品安全事务（项）：支出决算数为0.2万元，完成预算数的100%，决算数等于预算数。

16.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：支出决算数为8.04万元，完成预算数的466.20%，决算数大于预算数的主要原因是部分医疗保险支出从2016年结转应返还额度资金中支付，所以决算数大于预算数。

17.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：支出决算数为8.73万元，完成预算数的100%，决算数等于预算数。

18.农林水支出（类）水利（款）行政运行（项）：支出决算数为5.80万元，完成预算数的99.49%，决算数小于预算数的主要原因是有部分应支款项未及时支出，导致决算数小于预算数。

19.农林水支出（类）农业（款）行政运行（项）：支出决算数为31.13万元，完成预算数的100%。

20.农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）：支出决算数为3.13万元，完成预算数的51.31%，决算数小于预算数的主要原因是部分应支款项未及时支出，所以决算数小于预算数。

21.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级一事一议的补助（项）：支出决算数为20.36万元，完成预算数的66.75%，决算数小于预算数，因为项目实施结束，待上级主管部门验收后结算支付。

21.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）：支出决算数为192.33万元，完成预算数的129.7%，决算数大于预算数，因为有上年结转和结余支出。

22.农林水支出（类）农村综合改革（款）其他农村综合改革支出（项）：支出决算数为32万元，完成预算数的98.46%，决算数小于预算数，原因是部分应支款项未及时支出。

23.资源勘探信息等支出（类）安全生产监管（款） 一般行政管理事务（项）：支出决算数为2万元，完成预算数的100%。

24.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算数为15.50万元，完成预算数的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2017年度一般公共预算财政拨款基本支出461.54万元，其中：

人员经费3***.65万元，主要包括：基本工资69.65万元、津贴补贴42.10万元、奖金2.84万元、绩效工资26.89万元、其他社会保障缴费73.30万元、生活补助128.23万元、奖励金0.06万元、住房公积金15.50万元、其他对个人和家庭的补助支出6.08万元。
　　公用经费96.89万元，主要包括：办公费17.79万元、印刷费9.19万元、电费2.02万元、邮电费5.10万元、差旅费7.33万元、会议费1.74万元、培训费0.16万元、公务接待费7.60万元、劳务费0.63万元、福利费0.52万元、其他交通费用9.81万元、其他商品和服务支出35万元。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2017年度“三公”经费财政拨款支出决算为7.6万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元；公务接待费支出决算数7.6万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。 

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出7.6万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待185批次，1860人次（不包括陪同人员），共计支出7.6万元。具体内容包括：市、县级各部门人员来我乡检查指导工作142批次，1455人次，支出约5.1万元，辖区内村暨各单位来乡学习及上报工作43批次，405人次，支出约2.5万元。

公务接待费支出决算与2016年持平。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2017年度政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2017年度国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2017年度，水磨乡机关运行经费支出96.89万元，比2016年减少1.3万元，减少1.32%。

（二）政府采购支出情况

2017年度，水磨乡政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。。授予中小企业合同金额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2017年12月31日，水磨乡共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效情况

1.绩效目标管理情况。

按照预算绩效管理要求，本部门对2017年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标6个，涉及财政资金6.16万元

2.部门整体支出绩效自评开展情况。

按照预算绩效管理要求，本部门对2017年整体支出开展绩效自评，自评得分97.55分，存在的问题：从支出情况来看，财政仅只能保障运转。收支矛盾十分突出，支出缺口过大。我乡3个贫困村，脱贫攻坚任务繁重，一个村脱贫，一个村摘帽，使财政公用经费支出压力过大，很多时候都不得不压缩办公经费的使用用于支持脱贫攻坚。

主要问题体现在以下三点：

1.会计核算中存在个别核算不准确。

2．内部管理制度执行中个别存在不规范。

3. 会计档案管理创省级需进一步强化规范。

2017年部门整体支出绩效评价得分表

3.部门自行组织绩效评价开展情况。

1、自评步骤。领导高度重视，成立水磨乡绩效评价小组，组织召开相关人员会议，安排布置支出绩效评价工作，明确责任，分工负责。要求各相关人员各尽其责，认真履职，按要求在规定的时间内做好支出绩效评价工作。

2、自评方法。根据相关政策、制度、账务、报表等资料，进行自查，总结。主要采取查阅资料及数据横纵向对比方式，采用了查阅账册、抽查凭证、核对原始记录、询问相关人员等方法，重点测算预算执行及各项费用支出的控制情况。

2017年项目支出绩效评价得分表

十一、名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是债务收入等。

3.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

4、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

5.一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）：指人大代表开展各类视察方面工作的支出。一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目木支出。一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）：指事业单位的基本支出。一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：指其他财政事业方面的支出。一般公共服务（类）群众团体事务（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。一般公共服务（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

6.文化体育与传媒支出（类）文化（款）其他文化支出（项）：指其他文化体育与传媒方面的支出。

7.社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）老龄事务（项）：指老龄事务方面的支出。社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。社会保障和就业支出（类）抚恤（款）义务兵优待（项）：指用于义务兵优待方面的支出。

8.医疗卫生与计划生育支出（类）计划生育事务（款） 计划生育服务（项）：指用于计划生育服务方面的支出。医疗卫生与计划生育支出（类）食品和药品监督管理事务（款）食品安全事务（项）：指用于食品（含食品添加剂、保健食品）监督方面的支出。医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费

9.农林水支出（类）农业（款）对高校毕业生到基层任职补助（项）：指按规定对高效毕业生到基层任职的补助支出。农林水支出（类）水利（款）其他水利支出（项）：指其他用于水利方面的支出。农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）：指用于其他扶贫方面的支出。农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）：指各级财政对村民委员会和村党支部的补助支出，以及支持建立县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金。农林水支出（类）农村综合改革（款）其他农村综合改革支出（项）：指其他用于其他农村综合改革方面的支出。

10.资源勘探信息等支出（类）安全生产监管（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

11.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定基本工资和津贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

12.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

13.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

14.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附表一：2017年收入支出决算总表

附表二：2017年收入决算表

附表三：2017年支出决算表

附表四：2017年财政拨款收入支出决算总表

附表五:  2017年财政拨款支出决算明细表

附表六：2017年一般公共预算财政拨款支出决算表

附表七：2017年一般公共预算财政拨款支出决算明细表

附表八：2017年一般公共预算财政拨款基本支出决算表

附表九：2017年一般公共预算财政拨款项目支出决算表

附表十：2017年一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

附表十一：2017年政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

附表十二：2017年政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

附表十三：2017年国有资本经营预算支出决算表

***：附表八：2017年一般公共预算财政拨款基本支出决算表.XLS

***：附表二：2017年收入决算表.XLS

***：附表九：2017年一般公共预算财政拨款项目支出决算表.XLS

***：附表六：2017年一般公共预算财政拨款支出决算表.XLS

***：附表七：2017年一般公共预算财政拨款支出决算明细表.XLS

***：附表三：2017年支出决算表.XLS

***：附表十：2017年一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表.XLS

***：附表十二：2017年政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表.XLS

***：附表十三：2017年国有资本经营预算支出决算表.XLS

***：附表十一：2017年政府性基金预算财政拨款收入支出决算表.XLS

***：附表四：2017年财政拨款收入支出决算总表.XLS

***：附表五：2017年财政拨款支出决算明细表.XLS

***：附表一：2017年收入支出决算总表.XLS