珙县石碑乡人民政府2018年部门决算编制说明

目录

公开时间：2019年10月29日

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分 2018年度部门决算情况说明 

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明 

八、政府性基金预算支出决算情况说明 

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明 

十一、其他重要事项的情况说明 

第三部分 名词解释 

第四部分 *** 

***1 

***2 

第五部分 珙县石碑乡人民政府部门决算公开报表 

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

根据珙县机构编制委员会2007年对我乡政府行政职进行了重新划分和界定，乡人民政府的主要职能：主要有党委和政府两种职能，党委领导政府工作，主要是政治思想和方针政策的领导，干部的选拔、考核和监督，经济和行政工作中重大问题的决策。乡政府是基层国家行政机关，行使本行政区的行政职能。

（二）2018年重点工作完成情况。

2018年重点工作任务有城乡环境综合治理、页岩气开发、扶贫工作、其他重点项目工作、民生工程项目实施、惠民政策的落实等工作。

二、机构设置

石碑乡政府属于综合行政部门，为一级预算单位，其中：行政单位1个，事业单位2个。

主要包括政府、社会事务服务中心、农业技术服务中心。

第二部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收、支总计2008.07万元。与2017年相比，收、支总计各增加1289.8万元，增长179.57%。主要变动原因是页岩气大面积开采，非税收入大幅增加。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2018年本年收入合计2008.07万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2008.07万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2018年本年支出合计2008.07万元，其中：基本支出600.29万元，占29.89%；项目支出1407.78万元，占70.11%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收、支总计2008.07万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计各增加1289.8万元，增长179.57%。主要变动原因是页岩气大面积开采，非税收入大幅增加。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出2008.07万元，占本年支出合计的100%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款增加1289.8万元，增长179.57%。页岩气大面积开采，非税收入大幅增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出2008.07万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出214.62万元，占10.69%；教育支出（类）0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出47.18万元，占2.35%；医疗卫生支出24.5万元，占1.22%；住房保障支出17.79万元，占0.89%；城乡社区（类）支出1315.16万元，占比65.49%；农林水（类）支出380.7万元，占比18.96%。     

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年般公共预算支出决算数为2008.07，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务（类）人大事务（款）代表工作（项）：支出决算为0.5万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

2.一般公共服务（类）政协事务（款）其他政协事务支出（项）：支出决算为0.3万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3.一般公共服务（类）政府办公（厅）室及相关机构事务（款）行政运行（项）：支出决算为200.32万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4.一般公共服务（类）政府办公（厅）室及相关机构事务（款）其他政府办公（厅）室及相关机构事务支出（项）：支出决算为3.5万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

5.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：支出决算为3万元，完成预算100%，决算数等于预算。

6.一般公共服务（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）：支出决算为7万元，完成预算100%，决算数等于预算。

7.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）:支出决算为0.98元，完成预算100%，决算数等于预算数。

8.社会保障和就业（类）民政管理事务（款）基层政权和社区建设（项）:支出决算为12万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

9.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为31.02万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

10.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）:支出决算为3万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

11.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）:支出决算为0.18万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

12.医疗卫生与计划生育支出（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项）:支出决算为13.61万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

13.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为7.05万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

14.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为3.84万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

15.城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务支出（项）:支出决算为3.16万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

16.城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）:支出决算为12万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

17.城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）城其他城乡社区支出（项）:支出决算为1300万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

18.农林水支出（类）农业（款）事业运行（项）:支出决算为57.5万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

19.农林水支出（类）农业（款）农业生产支持补贴（项）:支出决算为97.12万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

20.农林水支出（类）农业（款）对高校毕业生到基层任职补助（项）:支出决算为5.12万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

21.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级一事一议的补助（项）:支出决算为40万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

22.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和党支部的补助（项）:支出决算为156.98万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

23.农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）:支出决算为23.98万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

24.交通运输（类）公路水路运输（款）其他公路水路运输支出（项）:支出决算为8.12万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

25.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为17.79万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

（数据来源财决08表，罗列全部功能分类科目至项级。上述“预算”口径为调整预算数。增减变动原因为决算数

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出2008.07万元，其中：

人员经费465.96万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费134.33万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

（数据来源财决07表，根据本部门实际支出情况罗列全部经济分类科目。）

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

26.2018年“三公”经费财政拨款支出决算为26.3万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

（上述“预算”口径为调整预算数，包括政府性基金支出决算情况。）

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算22.76万元，占86.54%；公务接待费支出决算3.54万元，占13.46%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2017年增加0万元，增长0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出22.76万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年增加19.49万元，增长596.02%。主要原因是新购置1辆公务用车。

其中：公务用车购置支出19.49万元。全年按规定更新购置公务用车1辆，其中：大众迈腾轿车1辆、金额19.49万元；越野车0辆、金额0万元；载客汽车0辆、金额0万元。截至2018年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：轿车1辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出3.27万元。主要用于应急保障等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出3.54万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2017年增加/减少0万元，增长/下降0%。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待108批次，628人次（不包括陪同人员），共计支出3.54万元，其中：

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

其他国内公务接待支出3.54万元，主要用于迎接各级业务部门检查、调研、考察、交流学习等。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对18项目开展了预算事前绩效评估，对18个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看基本能按年初制订的绩效目标完成绩效目标任务。

（二）项目绩效目标完成情况。

本部门在2018年度部门决算中反映“城乡环境综合治理”等1个项目绩效目标实际完成情况。

城乡环境综合治理项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数12万元，执行数为12万元，完成预算的100%。对照项目计划目标，截止2018年12月31日，我乡全面完成项目目标。我乡购买了垃圾桶78个，雇7个环卫工人，全年累计清扫街道96公里、公路108公里，两侧河道清理78公里，购买鼠药和苍蝇药。2018年我乡城乡环境综合整治包括街道整治、环境整治、清洁拖运、城市管理等。其资金主要用于环境综合整治39600元，场镇街道整治20980元，生活垃圾清运23000元，河道垃圾清运1960元，垃圾覆盖处理21200元，公路保洁及清扫费12000元，购买鼠药1260元。平时请临时工、突击检查工作经费全部另外开支。

项目支出绩效目标完成情况表

(2018年度)

 （三）部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《石碑乡部门2018年部门整体支出绩效评价报告》见***。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年，石碑乡机关运行经费支出134.33万元，比2017年增加4.01万元，增长3.08%。主要原因是有新增人员。

（二）政府采购支出情况

2018年，石碑乡政府采购支出总额27.68万元，其中：政府采购货物支出27.68万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于办公设备购置。授予中小企业合同金额5.38万元，占政府采购支出总额的19.44%，其中：授予小微企业合同金额22.3万元，占政府采购支出总额的80.56%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，石碑乡共有车辆1辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车1辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

2.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

3.一般公共服务支出（类）人大事务（款）代表工作（项）：反映人大代表开展各类视察等方面的支出。

4.一般公共服务支出（类）政协事务（款）其他政协事务支出（项）：反映其他政协事务支出。

5.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

6.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务（项）：反映其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出。

7.一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：反映其他财政方面的事务支出。

8.一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务（项）：反映群众团体事务方面的支出。

9.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）：反映社会保险经办机构开展业务工作的支出。

10.社会保障和就业（类）民政管理事务（款）基层政权和社区建设（项）：反映开展村民自治、村务公开等基层政权和社区建设工作的支出。

11.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费的支出。

12.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）：反映其他用于残疾人事业方面的支出。

13.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：反映其他用于社会保障和就业方面的支出。

14.医疗卫生与计划生育支出（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项）：反映其他用于计划生育管理事务方面的支出。

15.医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离退休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

16.医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

17.城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务（项）：反映其他用于城乡公共设施方面的支出。

18.城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）：反映城乡社区街道清扫、垃圾清运与处理、公厕建设与维护、园林绿化等方面的支出。

19.农林水支出（类）农业（款）事业运行（项）：反映用于农业事业单位基本支出，事业单位设施、系统运行与资产维护等方面的支出。

20.农林水支出（类）农业（款）农业生产支持补贴（项）：反映对种粮农民直接补贴，对农业生产资料补贴、技术物化补贴，推广先进适用农机农艺技术等方面的支出。

21.农林水支出（类）农业（款）对高校毕业生到基层任职的补助（项）：反映按规定对高校毕业生到基层任职的补助支出。

22.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级一事一议的补助（项）：反映农村税费改革后对村级公益事业建设一事一议的补助支出。

23.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和党支部的补助（项）：反映各级财政对村民委员会和村党支部的补助支出，以及支持县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金。

24.农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）：反映化解债务支出以外其他用于农林水方面的支出。

25.交通运输支出（类）公路水路运输（款）其他公路水路运输支出（项）：反映其他用于公路水路运输方面的支出。

26.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

（解释本部门决算报表中全部功能分类科目至项级，请参照《2018年政府收支分类科目》增减内容。）

27.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

28.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

29.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

30.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（名词解释部分请根据各部门实际列支情况罗列，并根据本部门职责职能增减名词解释内容。）

第四部分 ***

***1

石碑乡部门2018年部门整体支出绩效评价报告

一、部门概况

（一）基本情况。

主要职能：主要有党委和政府两种职能，党委领导政府工作，主要是政治思想和方针政策的领导，干部的选拔、考核和监督，经济和行政工作中重大问题的决策。乡政府是基层国家行政机关，行使本行政区的行政职能。根据县委、县府要求，我乡2019年重点工作为保运转，抓建设，促发展，推进民生工程的落实。

部门概况。石碑乡政府属于综合行政部门，为一级预算单位，其中：行政单位1个，其他事业单位2个，分别为农业事业1个，社事办1个。

机构人员情况及人员变动情况。公务员编制18人，事业编制8人。2019年末，实有行政在职18人，事业在职7人。财政供养人口共计25人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2018年乡财政预算内总收入2008.07万元。

（二）部门财政资金支出情况。

本年支出2008.07万元。其中：一般公共服务214.62万元，社会保障和就业47.18万元，医疗卫生24.5万元，城乡社区支出1315.16万元，农林水支出380.7万元，交通运输支出8.12万元,住房保障支出17.79万元。 

基本支出，是用于乡政府正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

项目支出，是用于乡政府为完成的各项工作任务，用于专项业务工作的经费支出。

三、部门财政支出管理情况

（一）预决算编制情况。

1、预算编制情况 

严格按照县财政局预算编制要求，按时完成了基础信息、项目库的报送工作，完成基础信息的更新，按时完成预算编制并提交部门预算草案。预算编制中，特别注意对预算编制准确性的把握，并严格按照要求进行预算执行调整。按时完成待批复提前细化。

2、决算编制情况

按照支出情况编制决算。

3、专项预算提前细化情况

乡政府高度重视预算的执行，在部门预算批复后立即召开班子会议安排各项目涉及的相关部门积极开展专项项目的提前细化和拟定执行进度表，确保专项项目的按期实施。

4、节余结转管理情况

上年度无结转结余资金。

（二）执行管理情况。

严格按照预算执行支出，截止2018年12月底完成了100%的执行进度。

（三）支出绩效情况。

1．部门支出绩效。

（1）行政运转保障。

基本支出，用于保障石碑乡正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

（2）机关厉行节约。

截止2018年12月底三公经费支出情况：2018年因公出国（境）费0万元，较2017年决算数持平；2018年公务接待费3.54万元，与2017年预算下降了1%；22018年公务用车购置及运行维护费3.27万元，较2017年决算下降了1%。

（3）机关节能降耗。

厉行节约，提高思想认识，树立节约观念，通过召开厉行节约、杜绝浪费会议，引导和规范全体工作人员从自身做起，从身边小事做起，倡导网络办公，促进办公低碳化，充分利用现在网络技术，通过邮箱、QQ、U盘拷贝等方式传送普通文件资料，尽量减少文件印发。注重日常节俭，养成节约习惯，做到“人走灯灭”，下班及时关闭电脑、复印机等用电设备。

2．专项预算项目（待批复项目）支出绩效。

（1）资金绩效分配情况。

认真执行《四川省省级财政专项资金绩效分配管理暂行办法》，项目支出用于保障石碑乡为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。

科学编制实施方案，按照项目要求，适时科学、合理编制项目实施方案及资金使用方案，“方案”一经批准，不再变更。未经批准变更的，追究相关人员责任。所有项目，必须严格控制执行省、市、县主管部门制定的、规范的项目管理办法和财政部门的资金管理规定。项目实施方案和资金使用方案必须坚持由分管领导在方案确定前报请局委会、乡党委会集体研究，特殊原因未研究先上报的，必须由分管领导在相应会议上通报。

（2）项目资金管理情况。

根据省、市、县对项目建设的要求，不断加大对项目建设的监管力度。一是落实十项制度（即项目法人制、财政评审制、招投标制、政府采购制、合同管理制、工程监理制、建设进度报告制、公示制、项目资金决算审计制、项目管护制），切实加强项目的监管；二是把好三个关口（即项目可研关、建设程序关、项目资金管理关），将项目建设做好做实；三是严格一条底线（即质量合格线），保证项目建设质量；四是提高一素质（即项目管理人员的业务素质），确保项目建设安全稳妥的进行。

（3）绩效目标完成情况。

按照年初预算项目，实施完成后使全乡环境更优美、经济更稳定、社会更和谐，达到预期经济、社会目标。

（四）财务管理情况。

建立了机关财务管理规章制度情况，严格按照《行政单位会计制度》进行会计核算和账务管理，认真执行政府采购制度。严禁截留、挤占、挪用项目资金，项目资金实行了财政直接支付。业务部门要认真实施项目，按规定及时报账。部门负责人、分管领导必须对项目资金支出的真实性进行审查并签字确认，报账时提供：一个文件（资金来源文件）；两个方案（项目实施方案，资金使用方案）；一个手续（公开招标、邀请招标、竞争性谈判、询价采购或单一来源采购手续）；一个文书（项目合同书或协议书）；两个清单（收货清单、发货清单）；一个报告（项目验收报告），一套报账***（根据项目资金使用方案在正规***上标明支出项目）。所有资料交财政所审核其完整性、规范性，符合要求后交乡长审批。严格执行财政授权支付的管理规定，上级专项项目和本级事务性项目原则上按直接支付办理。

（五）绩效管理工作开展情况。

乡纪委督促分管领导及责任部门认真执行专项资金管理有关规定，加强项目监督；认真分析研判项目薄弱环节、风险点及可能存在的漏洞，实施重点监控；对重大项目或有群众反映的项目实行重点监察，组织开展专项检查，并提出监察意见，及时修正项目实施中存在的问题，确保项目顺利实施。

项目实施严格按批复的项目实施方案执行，不得随意调整项目实施地点、建设内容、建设时限、投资计划及项目户等，确需变更的，必须按规定程序报经批准机关同意，未经批准变更的，对相关责任人员予以责任追究。   

严格执行公开公示。项目申报和实施做到全程公开，严格执行分级负责制，做到真实及时、全面公开，乡镇公开到村，村公开到户（人）或项目实施地点。坚持“分项目、同口径”原则，按专项资金性质，分类别、分项目单独公开公示，上下对接，口径一致，无差错。

明确公开公示责任。项目申报及实施由部门负责草拟公开公示初稿，经分管领导审签同意后，党政办负责在“政府门户网站－本部门政务信息公开栏公开。负责部门指导项目实施乡镇作好公开公示工作，并做好公开公示资料收集。

规范公开公示环节，分别在项目申报、分配、实施环节进行公开公示，内容包括：项目名称、建设内容、招投标情况、建设单位、施工单位、建设时限、资金来源、合同金额、工程概算、工程决算等情况和举报电话等。

加强项目实施进度监督，严格按职责权限逐级报告项目实施进度，及时掌控项目进展情况，以便及时安排资金；对达不到进度要求的，要及时督促项目实施单位加快建设进度，确保按期完成项目建设任务。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

石碑乡项目的组织实施规范，项目实施责任明确，严格项目实施流程，严格项目资金拨付与管理，提高项目资金使用效益，加强项目实施监督，确保了项目建设廉洁高效。

（二）存在问题。

综合上所述，财务管理健全规范，没有发生违法违规现象，由于人员少，工作量大，对全乡经济和社会事业发展在资金安排、使用、核算上存在不很合理现象，导致预算经费科目与支出科目存在差异。

（三）改进建议。

加强项目进度的督查，督促相关人员及时完善资料，及时报账。加强对乡镇发放资金情况进行实地检查，确保补贴资金及时准确兑现到户。把有限的资金用在刀忍上，为全乡经济和社会事业发展更好地服好务。

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2018年城乡环境项目支出绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目资金申报及批复情况。根据珙财【2018】02854号文件、珙财预【2018】00925号文件进行预算。预算金额为城乡环境综合整治全年经费120000元。经费严格按照县府办文件预算并发放，符合评价要求。

（二）项目绩效目标。通过城乡环境综合治理，石碑乡想要达到如下目标：（一）社会效益：提高居民的生产生活质量和群众满意度，拉近党群关系。（二）环境效益：改善石碑乡街道脏乱差的现象，让街道恢复干净整洁的面孔；清理河道两侧的垃圾，禁止将生产生活污水直接向河道排放，保护水源。定点摆放垃圾池，引导人们养成垃圾入桶的习惯。（三）生态效益：通过环境整治，减少老鼠、苍蝇的踪迹。

（三）项目资金申报相符性。2018年我乡城乡环境综合整治包括街道整治、环境整治、清洁拖运、城市管理等。其资金主要用于环境综合整治34000元，场镇街道整治30000元，生活垃圾清运30000元，河道垃圾清运1120元，垃圾覆盖处理26590元，公路保洁及清扫费12600元，购买鼠药等3990元。平时请临时工、突击检查工作经费全部另外开支。项目申报与实施相符，申报合理。

二、项目实施及管理情况

（一）资金计划、到位及使用情况。

1、资金计划及到位。资金已于2018年年初通过县财政预算并下达到资金管理大平台上，下达资金为120000元。

2、资金使用及结余。截止评价时点2018年城乡环境综合整治项目资金实际支出120000元。2018年我镇城乡环境综合整治包括街道整治、环境整治、清洁拖运、城市管理等。其资金主要用于环境综合整治39600元，场镇街道整治20980元，生活垃圾清运23000元，河道垃圾清运1960元，垃圾覆盖处理21200元，公路保洁及清扫费12000元，购买鼠药1260元。平时请临时工、突击检查工作经费全部另外开支。资金开支范围、标准及支付进度等符合支出要求，支付依据合规合法，资金支付与预算相符。

（二）项目财务管理情况。

我单位严格按照财务管理规定进行会计账务处理及财政管理。设有所长、基本户会计、专户会计和出纳岗位，财务处理及时、会计核算基本规范。

（三）项目组织实施情况。

2018年我乡城乡环境综合整治包括街道整治、环境整治、清洁拖运、城市管理等。其资金主要用于环境综合整治39600元，场镇街道整治20980元，生活垃圾清运23000元，河道垃圾清运1960元，垃圾覆盖处理21200元，公路保洁及清扫费12000元，购买鼠药1260元。平时请临时工、突击检查工作经费全部另外开支。

三、目标完成情况

（一）目标任务量完成情况。

对照项目计划目标，截止2018年12月31日，我乡全面完成项目目标。我乡购买了垃圾桶78个，雇7个环卫工人，全年累计清扫街道96公里、公路108公里，两侧河道清理78公里，购买鼠药和苍蝇药。

（二）目标质量完成情况。

项目实际完成质量达到100%。通过整治后，石碑乡的街道干净整洁，脏乱差的现象得到了有效的治理。河道无白色垃圾，乱排乱放的现象也大幅减少。苍蝇，老鼠的踪迹减少。群众也养成了垃圾入桶的习惯。

（三）目标进度完成情况。

项目完成达到100%。截至2018年12月31日，我乡按进度全面完成城乡环境综合治理目标。购买了垃圾桶78个，雇7个环卫工人，全年累计清扫街道96公里、公路108公里，两侧河道清理78公里，购买鼠药和苍蝇药。

四、项目绩效情况

2018年使用城乡综合治理经费，购买了垃圾桶78个，清扫街道2公里、公路3公里，两侧河道清理13公里，购买鼠药和苍蝇药。通过整治，使得石碑乡的生产生活得到了极大的改善。石碑乡街道干净整洁，河道无白色垃圾，公路垃圾大幅度减少。城乡环境整治提高了群众的满意度和居民的生活质量。

五、问题及建议

（一）存在的问题。农村街道老百姓还偶尔存在有乱丢乱摆的现象。

（二）相关建议。无意见。

第五部分 珙县石碑乡人民政府部门决算公开报表