芝罘区财政局多措并举加强国库资金管理

　　为进一步加强国库资金管理，提高国库资金的使用效率，芝罘区财政局以推进财政国库改革为契机，以完善规范国库管理为抓手，积极采取措施，构筑起国库资金管理的安全防线，确保国库资金安全、规范、有效运行。

　　一是加大非税收入入库力度。以落实新《预算法》为契机，开展各类非税收入稽查审核，特别是对政府收支分类科目中原列入政府性基金科目转入一般公共预算的项目，实时调度分析，确保应收尽收，及时入库。通过加强非税管理，促进了收入的稳定增收，剔除转列一般公共预算的11项基金对非税收入的影响，2015年度非税收入入库增长18%，为开展国库现金管理提供了有力的财力保障。

　　二是加强国库资金安全管理。贯彻落实财政部《关于进一步规范地方国库资金和财政专户资金管理的通知》，结合我区实际，制定《芝罘区区级财政资金安全管理办法(试行)》，梳理现有制度，明确指标管理、账户管理、拨款管理、印章管理和管理责任等环节，规范国库支付大平台软件运行，保证国库资金运行有序，高效安全。

　　三是深化国库集中支付制度改革。完善国库单一账户体系，在完成全区区直部门国库集中支付制度改革的基础上，积极向纵向推进，2015年，芝罘区全面推开街道(园区)国库集中支付制度改革，将13个街道(园区)纳入财政业务综合管理平台，实行零余额账户管理，有利于国库资金统一调度和管理。同时，加强专户管理，在大力清简归并的基础上，实现财政专户全部归口财政国库管理，国库资金调度能力进一步增强，为国库资金开展增值管理创造条件。

　　四是加强往来款管理。明确往来款的发生、回收和责任追究，压减存量，严格控制新增，从源头上确保往来款“只减不增”。积极清理消化历年挂账，对事由明确的事项抓紧拨付，到期垫付款项及时收回。应由财政保障的，纳入部门预算及时清理，通过当年超收统筹消化历年挂账。2015年度往来资金压减10.6%。同时，严格控制新增对外借款。降低财政对外借款规模，及时规避了国库资金风险。

　　五是建立预算执行动态监控机制。根据《中华人民共和国预算法》、《财政违法行为处罚处分条例》以及国库管理制度等有关规定，制定下发《烟台市芝罘区国库集中支付系统动态监控管理暂行办法》，建立预算执行动态监控系统，对预算单位同户名转款和大额提现等进行事前、事中监控，对违规支付行为直接事前阻断，防止违规使用国库资金。2015年度累计监控违规资金384万元，切实加强了对国库现金的监督制约。（韩英越 ）