猇亭区财政局2020年会计评估监督检查结果公告

    根据《湖北省财政厅关于开展2020年度会计评估监督检查工作的通知》（鄂财监发〔2020〕8号）和《湖北省财政厅关于印发2020年度全省会计评估监督检查名单的通知》（鄂财监发[2020]10号）要求，我局对宜昌市猇亭区住房和城乡建设局、宜昌市猇亭区云池街道办事处、宜昌市猇亭工业园投资开发有限公司等3家单位2019年度会计工作开展了会计评估监督检查。现将检查结果予以公告。
    一、检查发现的主要问题
    （一）会计业务处理不够规范。个别单位对往来款项未及时清理、核销；会计报表表表之间存在勾稽关系错误。
    （二）预算编制不够精准。个别单位预算编制不精准，随意性较大，导致决算与预算差异较大。
    （三）内控体系建设不够完善。各单位都按要求制定了一系列内部控制制度，但未定期开展内部控制风险评估，对制度的执行及效果缺乏有效的监督。          
    （四）固定资产管理不够规范。个别单位未按单个资产进行登记建立台账，固定资产实物未完成卡片贴标；在建项目完工后未及时转入固定资产核算，未及时办理产权证书。
    二、处理及整改情况
    针对检查中发现的问题，我局分别与被检查单位就检查情况交换了意见，对存在的问题一一进行了确认。根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政事业单位内部控制规范（试行）》、《行政事业单位国有资产管理办法》等相关规定，提出了处理意见和整改要求,被检查单位已按照要求进行了整改,并向我局报送了整改落实情况。
    特此公告。
 
 
                                                                                                                 宜昌市猇亭区财政局
                                                                                                                   2020年12月11日