关于英山县2019年财政预算执行情况和2020年财政预算草案的报告

关于英山县2019年财政预算执行情况

和2020年财政预算草案的报告

——2020年7月16日在英山县第十八届人民代表大会第四次会议上

县 财 政 局

各位代表：

受县人民政府委托，向大会书面报告2019年财政预算执行情况和2020年财政预算草案，请予审议，并请政协各位委员和列席同志提出意见。

一、2019年预算执行情况

2019年，全县财税部门坚持以***新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻中央、省委、市委、县委决策部署，坚持稳中求进工作总基调，充分发挥财税职能作用，统筹做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定各项工作，财政预算执行情况总体良好，较好地服务了全县经济社会发展大局。

（一）一般公共预算收支情况

——收入情况

2019年全县一般公共预算收入完成390698万元，为县第十八届人民代表大会第三次会议批准预算（以下简称“预算”）的129.58%，分项目情况为：

1.地方一般公共预算收入完成54057万元，为预算的93.79%，其中：

税收收入37940万元，为预算的100.42%，占地方一般公共预算收入的比重为70.19%；

非税收入16117万元，为预算的81.19%。

2.转移性收入完成336***1万元，为预算的138.04%，其中：

返还性收入7498万元，为预算的100%；

一般性转移支付收入233812万元，为预算的156.97%（财政事权和支出责任划分改革，部分专项转移支付转列一般性转移支付）；

专项转移支付收入15762万元，为预算的45.48%；

上年结余收入85万元；

调入资金22000万元，为预算的152.38%（主要是政府性基金收入调入）；

债务转贷收入50055万元，为预算的141.20%；

动用预算稳定调节基金7429万元，为预算的258.13%。

——支出情况

2019年全县一般公共预算支出390698万元，为预算的129.58%，分项目情况为：

1.地方一般公共预算支出334271万元，为预算的131.36%，其中：

一般公共服务支出33072万元，为预算的111.55%；

国防支出4万元；

公共安全支出7911万元，为预算的115.46%；

教育支出53675万元，为预算的114.01%；

科学技术支出1015万元，为预算的194.44%（因机构改革，部分支出科目调整）；

文化旅游体育与传媒支出5124万元，为预算的151.46%；

社会保障和就业支出62124万元，为预算的134.62%；

卫生健康支出37344万元，为预算的122.18%；

节能环保支出5779万元，为预算的174.70%（增加上级生态奖补等专项支出）；

城乡社区支出15474万元，为预算的337.57%（增加债券支出10906万元）；

农林水支出61469万元，为预算的148.68%；

交通运输支出25687万元，为预算的165.35%（增加上级专项支出）；

资源勘探信息等支出5838万元，为预算的151.44%（增加国源商贸有限公司企业改制支出1563万元和担保公司风险准备金支出1000万元）；

商业服务业等支出527万元，为预算的408.53%（因机构改革，支出科目调整）；

金融支出66万元，为预算的111.86%；

自然资源海洋气象等支出747万元，为预算的43.51%（因机构改革，部分支出科目调整）；

住房保障支出7554万元，为预算的117.52%；

粮油物资储备支出917万元，为预算的188.68%（因机构改革，部分支出科目调整）；

灾害防治及应急管理支出3524万元，为预算的449.49%（因机构改革，支出科目调整）；

其他支出80万元，为预算的1.43%（年初预留支出细化到相关支出科目）；

债务付息支出6285万元，为预算的106.06%；

债务发行费用支出55万元，为预算的183.33%。

2.转移性支出20977万元，为预算的180.99%，主要是新增卫生健康财政事权与支出责任划分改革上划支出，其中：

上解支出14451万元，为预算的124.69%；

结转下年支出3108万元；

安排预算稳定调节基金3418万元。

3.债务还本支出35450万元，为预算的100%。

——收支平衡情况

2019年全县一般公共预算收入390698万元，支出390698万元；收支相抵，当年收支平衡。

（二）政府性基金预算收支情况

——收入情况

2019年全县政府性基金预算收入完成111780万元，为预算的311.54%，主要是增加城乡建设用地增减挂钩指标交易收入、上级补助收入和债务转贷收入，其中：

国有土地使用权出让收入89875万元，为预算的374.48%，主要原因是增加城乡建设用地增减挂钩指标交易收入；

城市基础设施配套费收入1797万元，为预算的179.70%；

污水处理费收入200万元，为预算的71.43%；

转移性收入19908万元，为预算的187.81%，其中：政府性基金补助收入6307万元，为预算的157.68%；调入资金1万元；债务转贷收入13600万元，为预算的206.06%。

——支出情况

2019年全县政府性基金预算支出111780万元,为预算的311.54%，其中：

文化旅游体育与传媒支出389万元；

社会保障和就业支出3506万元，为预算的116.87%；

城乡社区支出82630万元，为预算的272.82%，主要包括国有土地使用权出让收入安排的支出68033万元、城市基础设施配套费安排的支出1797万元、污水处理费安排的支出200万元、土地储备专项债券收入安排的支出12600万元；

农林水支出400万元，为预算的100%；

其他支出3012万元，为预算的502%（增加上级专项支出2012万元和债券支出1000万元）；

债务付息支出1829万元，为预算的116.27%；

债务发行费用支出14万元，为预算的70%；

转移性支出20000万元，系调入一般公共预算20000万元。

——收支平衡情况

2019年全县政府性基金预算收入111780万元，支出111780万元；收支相抵，当年收支平衡。

（三）社会保险基金预算收支情况

——收入情况

2019年全县社会保险基金预算收入完成109021万元，为预算的105.59%，其中：

企业职工基本养老保险基金收入31670万元，为预算的115.53%；

机关事业单位基本养老保险基金收入20758万元，为预算的79.40%；

城乡居民基本养老保险基金收入17552万元，为预算的125.74%；

职工基本医疗保险基金收入9730万元，为预算的92.31%；

城乡居民基本医疗保险基金收入27869万元，为预算的115.61%；

失业保险基金收入460万元，为预算的1***.29%；

工伤保险基金收入408万元，为预算的134.21%；

生育保险基金收入574万元，为预算的115.49%。

——支出情况

2019年全县社会保险基金预算支出100356万元，为预算的106.37%，其中：

企业职工基本养老保险基金支出27520万元，为预算的101.75%；

机关事业单位基本养老保险基金支出26831万元，为预算的102.62%；

城乡居民基本养老保险基金支出11293万元，为预算的109.18%；

职工基本医疗保险基金支出5282万元，为预算的80.63%；

城乡居民基本医疗保险基金支出28418万元，为预算的120.65%；

失业保险基金支出205万元，为预算的310.61%；

工伤保险基金支出419万元，为预算的154.61%；

生育保险基金支出388万元，为预算的104.58%。

——收支平衡情况

当年结余：2019年全县社会保险基金预算收入109021万元，支出100356万元；收支相抵，当年结余8665万元。

滚存结余：上年累计滚存结余59492万元，2019年末累计滚存结余68157万元。

（四）国有资本经营预算收支情况

——收入情况

2019年全县国有资本经营预算收入完成5233万元，为预算的7475.71%（主要为国源商贸企业一次性拍卖收入）。

——支出情况

2019全县国有资本经营预算支出5233万元，为预算的7475.71%（主要为国源商贸企业一次性改制支出）。

——收支平衡情况

2019年全县国有资本经营预算收入5233万元，支出5233万元；收支相抵，当年收支平衡。

（五）政府债务情况

2019年，省政府核定我县政府债务限额为287307万元，其中：一般债务限额211778万元，专项债务限额75529万元。截至2019年底，我县政府债务余额2***828万元，其中：一般债务199835万元，专项债务***993万元。债务余额均在债务限额之内，我县政府债务风险总体可控。

二、2019年财政主要工作

（一）实施积极财政政策，着力支持县域经济发展

一是不折不扣落实减税降费政策。严格贯彻落实***、***实施更大规模减税降费的重大决策部署，做到“应减尽减”、“应免尽免”、“应退尽退”。全年共减免税收6882万元、社保费2545万元，持续释放税制改革红利，切实减轻企业负担，激发市场主体活力，增强经济发展后劲。

二是发挥财政资金引导作用，支持县域企业发展。设立县域经济发展引导基金6100万元，新增融资担保资金1000万元，建立“4321政银担保”工作机制，为企业提供担保资金10.66亿元。办理“集合贷”“助农贷”“助保贷”等政银合作业务5356万元，有效缓解了企业融资难、融资贵的问题。设立建筑业发展奖补基金1000万元，有力促进了我县支柱产业发展。

（二）坚持有保有压原则，着力保障重点支出

一是多途径做好收入文章。进一步压实征管部门和乡镇的财政收入责任，加强重点行业、重点企业的税源稽查力度，有效防止税收的跑、冒、滴、漏，全年稽查核实重点部门和重点项目税收8000万元。抓住政策机遇，扎实做好城乡建设用地增减挂钩指标交易工作，当年实现土地指标交易金额7.2亿元，连续两年实现政府性基金收入超10亿元。强化财税、人社、医保部门的整体联动，积极推进机关事业单位基本养老保险改革和新老机保过渡工作，城乡居民养老保险和医疗保险实现序时征收，社保基金收入完成全年目标任务的105.59%。进一步规范行政事业单位国有资产管理，将国有资产有偿使用收入纳入预算管理，有效盘活了国有资产（源）。

二是坚决贯彻过“紧日子”思想。坚决压减非刚性、非急需和低效支出，全年压减一般性支出和“三公”经费支出1362万元。结合机构改革，进一步强化机构和编制管理，从严控制财政供养人数和部门预算支出基数。进一步加大存量资金盘活力度，收回两年以上的专项存量资金1584万元，统筹用于重点领域支出。

三是切实兜牢“三保”底线。全年民生支出27.5亿元，占一般公共预算支出的82.4%，较好地保障了“三保”支出需求。落实教育基础设施改善资金3100万元，支持县职教中心、第二幼儿园等学校建设；增列教师年终津补贴资金1800万元，着力提高教师待遇；增列校园安保人员经费266万元，强化校园安全环境；全年教育支出达到5.37亿元，有效保障了全县教育事业稳步发展。补助机关事业单位基本养老保险支出6744万元；基本公共卫生服务财政人均补助标准达到69元。加大乡镇、村、社区运转经费保障力度，落实关爱乡村干部政策，乡镇工作津补贴从每月500元提高到1000元。

（三）聚焦落实重大政策，着力支持打好“三大攻坚战”

一是确保投入精准，支持打好精准脱贫攻坚战。全年统筹整合精准扶贫资金5.28亿元，同比增加1.15亿元，有效保障了脱贫攻坚资金需求。重点支持解决贫困群体“两不愁三保障”面临的突出问题，着力支持贫困群众生产发展，壮大贫困村集体经济。同时，建立健全财政扶贫资金动态监控机制，对扶贫项目资金实施全过程绩效管理，严控资金使用风险，提高资金使用效益。

二是加大投入力度，支持打好污染防治攻坚战。全年统筹安排生态建设资金1.89亿元。完成3.3万农户无害化厕所、212座农村公厕、788座农村小公厕建改任务。完成精准灭荒任务18385亩，占计划的102.4%。及时拨付森林防火资金682万元，有效地将大旱之年森林火灾损失降至最低。城区西汤河污水处理厂正式运行，各乡镇污水处理厂也开通试运行。建成生活垃圾处理设施14个，日处理能力达到3千吨，进一步完善村收集、镇转运、县处理的农村垃圾处理体系，城乡环境明显改善。

三是强化风险防控，打好防范化解重大风险攻坚战。加大债券资金争取力度，争取新增债券2.82亿元，再融资债券3.4亿元，有力地支持了全县重点项目建设，有效地缓解了全县债务还本压力。化解隐性债务1.21亿元，锁定政府隐性债务。落实财政部湖北省监督局教育债务督察整改任务，化解中小学债务2100万元。截至2019年12月底，我县政府债务余额26.48亿元，政府债务率为61%，政府债务总量控制在省政府批准的28.73亿元限额内。

（四）持续深化改革创新，着力提高财政管理绩效

一是进一步强化财政资金绩效管理。全年对41个部门和23个项目进行了重点绩效评价，评价资金总量达12.2亿元，500万元以上的项目全部编报了项目支出绩效目标，本级项目资金绩效目标申报和动态监控率达100%；全年完成政府投资评审项目198个，送审金额9.85亿元，审减资金1.28亿元，综合审减率为12.99%；全年完成政府采购监管备案项目2819个，采购金额13.14亿元，节约财政资金1.12亿元，节约率为9.0%。

二是进一步强化国有资产（源）管理。全县行政事业单位经营性国有资产统一纳入到管理平台，积极盘活闲置和低效运行国有资产，全县行政事业单位国有资产经营收入首次突破5000万元大关。首次尝试特种经营权拍卖，首次将执法机关没收物品进行公开拍卖。积极参与城投公司升级重组改革工作，推进国有投资公司由政府包干向市场化经营转变，优化了国有资产配置。

三是进一步强化农村“三资”管理。全县309个行政村已全面完成“清产核资”和“清人分类”工作。农村综合产权交易市场初步建成，农村建设项目交易约50余宗、成交额2000余万元。“互联网+”村账乡管第三方代理记账新模式已在全县全面正式运行，实现了村级财务“一网办理、一键核算、一点查询、一站服务”，为村民管好“钱袋子”、预防“微腐败”提供了有力保障。

四是进一步强化财政监督。配合省审计部门对扶贫领域资金进行检查，收回违规使用财政扶贫资金210万元；集中开展2017年以来惠民惠农财政补贴资金“一卡通”专项清理工作，清理惠民惠农项目18类32项，涉及资金6.55亿元；组织全县180多家行政事业单位300多名会计人员进行政府会计准则、制度专题培训，对3家预算单位和6家代理记账机构进行了会计检查。

各位代表，2019年我县重点支出保障有力，预算改革扎实推进，政府性债务风险管控得当，财政总体运行平稳,这是县委、县政府科学决策、正确领导的结果，是县人大、县政协和各位代表、委员民主监督、有力指导的结果，也是全县各级各部门共同努力、密切配合的结果。在充分肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前财政工作依然面临着一些突出问题和困难：一是税收增收基础薄弱，实体经济困难，收入增长空间有限，随着财政步入紧运行常态和各项改革的不断推进，“三保”刚性支出需求持续攀升，收支矛盾异常突出，财政保平衡压力逐年加大。二是部分项目推进进度偏慢，财政资金使用效益有待提高。三是预算管理的传统思维、传统工作模式的桎梏依然存在，预算信息公开、资金统筹整合和绩效评价等工作需要深入推进，财税改革成效有待进一步提高。这些问题我们一定高度重视，认真分析，找准症结，精准施策，在今后工作中采取有效措施积极加以改进。

三、2020年财政预算草案

（一）2020年财政收支形势简析

今年以来，突如其来的新冠肺炎疫情对经济社会发展带来前所未有的冲击。国内消费、投资、出口严重下滑，就业压力显著加大，企业特别是民营企业、中小微企业困难凸显，财政收支矛盾进一步加剧，财政保平衡压力增大。

从财政收入看，受疫情冲击、减税降费等因素影响，元至6月份，我县地方一般公共预算收入同比减收5608万元、下降19.39%。下半年随着生产生活秩序恢复，财政收入预计会企稳回升，但仍有较大不确定性，疫情对收入的影响短时间内难以消化，完成全年收入预期目标的难度前所未有。

从财政支出看，各项经济社会事业发展对财政资金的需求持续增长，“保民生”的刚性支出持续攀升，财政支出面临兜牢“三保”底线、支持“稳增长、调结构、促发展”以及确保地方政府债务还本付息等多重压力，加之下半年应对洪涝灾害和疫情的不确定性支出，财政支出压力超过历年。

从收支平衡来看，2020年一般公共预算收支缺口达3.37亿元，创历史新高。结合今年疫情、汛情影响和历年预算执行情况，预计下半年将有较大规模增支，财政收支缺口可能进一步加大。

综合分析，2020年我县财政运行面临前所未有的困难和挑战，财政收支矛盾比任何时候更加突出，财政收支管理任务比任何时候更加艰巨，需要全县上下和财政部门一道，认清形势，找准靶点，和衷共济，共同应对。

（二）2020年预算编制的总体思路和基本原则

总体思路:以***新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神以及中央和省、市经济工作会议部署，紧扣全面建成小康社会目标任务，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，强化财政收入征管，加大资金统筹力度，不断优化支出结构，提高重点领域资金保障水平，坚持统筹做好“六稳”工作，落实“六保”任务，保持财政经济平稳、可持续运行，全力服务英山高质量发展。

基本原则：一是加强收入管理。继续落实各项减税降费政策，依法加强收入监管；加大政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算的统筹力度，加强一般公共预算各项资金的统筹使用。二是坚持过“紧日子”。保持艰苦奋斗、勤俭节约优良传统，坚决压缩一般性支出，重点保障***、***和省委、省政府以及县委、县政府重大决策部署落地见效；坚决取消无效支出，调整标准过高的支出，兜牢兜实“三保”底线。三是强化预算约束。坚持先有预算后有支出，严控预算追加事项，严把支出政策审核关，加强财政承受能力评估和预算评审，充分考虑当前财力和长远影响，凡是评估认定不具备实施条件、存在财政风险隐患的政策，一律不得出台实施；凡是脱离实际、没有落实资金来源的建设项目，一律不得开工建设。四是突出预算绩效。不断拓展预算绩效管理覆盖范围，实现绩效管理覆盖到“四本预算”，进一步加强绩效评价结果应用，不断提高财政收支管理绩效。

（三）2020年预算收支初步安排

1、一般公共预算

——收入预算

结合转移支付和债券资金提前告知及上半年到位情况，2020年全县一般公共预算收入初步安排37***16万元，比2019年完成数减少3.66%，分项目情况为：

（1）地方一般公共预算收入初步安排56760万元，比2019年完成数增长5%（综合考虑疫情、减税降费对我县财政收入的影响，地方一般公共预算收入初步按比上年实绩增长5%安排，下半年结合实际执行情况及时调整预算，报县人大常委会审议批准），其中：

税收收入40218万元，比2019年完成数增长6%，占地方一般公共预算收入的比重为70.86%；

非税收入16542万元，比2019年完成数增长2.***%。

（2）转移性收入初步安排319656万元，比2019年完成数减少5.05%（结合6月30日前到位的转移支付和债券资金情况，列收全年可预计的各项转移性收入），其中：

返还性收入7498万元，与2019年完成数持平；

一般性转移支付收入214692万元，比2019年完成数减少8.18%；

专项转移支付收入24366万元，比2019年完成数增长54.59%（列收年初跨省土地指标交易收入20016万元）；

上年结余收入3108万元，比2019年完成数增长3556.47%（实际为上年结转支出）；

调入资金33702万元，比2019年完成数增长53.19%；

债务转贷收入32872万元，比2019年完成数减少34.33%；

动用预算稳定调节基金3418万元，比2019年完成数减少53.99%。

——支出预算

按照“以收定支、收支平衡”的原则，2020年全县一般公共预算支出初步安排37***16万元，比2019年完成数减少3.66%，分项目情况为：

（1）地方一般公共预算支出338588万元，比2019年完成数增长1.29%，其中：

一般公共服务支出29535万元，比2019年完成数减少10.69%；

公共安全支出9214万元，比2019年完成数增长16.47%；

教育支出56536万元，比2019年完成数增长5.33%；

科学技术支出680万元，比2019年完成数减少33.00%（剔除不可比因素，同上年持平）；

文化旅游体育与传媒支出4088万元，比2019年完成数减少20.22%（剔除不可比因素，可比增长7.91%）；

社会保障和就业支出***038万元，比2019年完成数增长3.08%；

卫生健康支出38060万元，比2019年完成数增长1.92%；

节能环保支出4259万元，比2019年完成数减少26.30%（剔除不可比因素，可比增长1.91%）；

城乡社区支出7891万元，比2019年完成数减少49.00%（上年含债券支出10906万元）；

农林水支出75995万元，比2019年完成数增长23.63%；

交通运输支出24433万元，比2019年完成数减少4.88%；

资源勘探信息等支出3687万元，比2019年完成数减少36.84%（上年含注入担保中心风险准备金一次性支出1000万元）；

商业服务业等支出131万元，比2019年完成数减少75.14%（剔除不可比因素，可比增长1.50%）；

金融支出59万元，比2019年完成数减少10.61%；

自然资源海洋气象等支出1331万元，比2019年完成数增长78.18%（因机构改革，科目调整）；

住房保障支出344万元，比2019年完成数减少95.45%（保障性住房政策性专项减少）；

粮油物资储备支出711万元，比2019年完成数减少22.46%；

灾害防治及应急管理支出4020万元，比2019年完成数增长14.07%；

预备费支出1000万元；

其他支出5856万元，比2019年完成数增长7220.00%（年初政策预留支出执行中，按实际细化到相关支出科目）；

债务付息支出6665万元，比2019年完成数增长6.05%；

债务发行费用支出55万元，与2019年完成数持平。

（2）转移性支出14059万元，比2019年完成数减少32.98%；

（3）债务还本支出23769万元，比2019年完成数减少32.95%。

——收支平衡情况

2020年全县一般公共预算收入37***16万元，支出37***16万元；收支相抵，当年收支平衡。

2、政府性基金预算

——收入预算

2020年全县政府性基金预算收入初步安排57137万元，比2019年完成数减少48.88%（不含今年有待实现的土地指标交易收入），其中：

国有土地使用权出让收入30000万元，比2019年完成数减少66.62%；

城市基础设施配套费收入1500万元，比2019年完成数减少16.53%；

污水处理费收入200万元，与2019年完成数持平；

转移性收入25437万元，比2019年完成数增长27.77%，其中：政府性基金补助收入4000万元，债务转贷收入21437万元。

——支出预算

2020年全县政府性基金预算支出与收入对应安排，初步预算支出57137万元，比2019年完成数减少48.88%，其中：

文化旅游体育与传媒支出16万元，比2019年完成数减少95.89%；

社会保障和就业支出2178万元，比2019年完成数减少37.88%；

城乡社区支出29409万元，比2019年完成数减少***.41%，主要包括国有土地使用权出让收入安排的支出27709万元、城市基础设施配套费安排的支出1500万元、污水处理费安排的支出200万元；

其他支出20193万元，比2019年完成数增长570.42%（主要是增加专项债券支出18387万元）；

债务付息支出2271万元，比2019年完成数增长24.17%；

债务发行费用支出20万元，比2019年完成数增长42.86%；

债务还本支出3050万元。

——收支平衡情况

2020年全县政府性基金预算收入57137万元，支出57137万元；收支相抵，当年收支平衡。

3、社会保险基金预算

——收入预算

综合考虑受疫情影响，在严格落实中小微企业社保费免征、减征、缓征政策，各级财政加大社保基金补助基础上，2020年全县社会保险基金预算收入初步安排120095万元，比2019年完成数增长10.16%，其中：

企业职工基本养老保险基金收入31674万元，比2019年完成数增长0.01%；

失业保险基金收入400万元，比2019年完成数减少13.04%；

职工基本医疗保险（含生育保险）基金收入13710万元，比2019年完成数增长33.06%；

工伤保险基金收入371万元，比2019年完成数减少9.07%；

城乡居民基本养老保险基金收入16650万元，比2019年完成数减少5.14%；

机关事业单位基本养老保险基金收入31280万元，比2019年完成数增长50.69%；

城乡居民基本医疗保险基金收入26010万元，比2019年完成数减少6.67%。

——支出预算

2020年全县社会保险基金预算支出初步安排107611万元，比2019年完成数增长7.23%，其中：

企业职工基本养老保险基金支出31563万元，比2019年完成数增长14.69%；

失业保险基金支出217万元，比2019年完成数增长5.85%；

职工基本医疗保险（含生育保险）基金支出7444万元，比2019年完成数增长31.29%；

工伤保险基金支出340万元，比2019年完成数减少18.85%；

城乡居民基本养老保险基金支出10769万元，比2019年完成数减少4.***%；

机关事业单位基本养老保险基金支出31280万元，比2019年完成数增长16.58%；

城乡居民基本医疗保险基金支出25998万元，比2019年完成数减少8.52%。

——收支平衡情况

当年结余：2020年全县社会保险基金预算收入120095万元，支出107611万元；收支相抵，结余12484万元。

滚存结余：上年累计滚存结余68157万元，2020年末预计滚存结余80***1万元。

4、国有资本经营预算

——收入预算

2020年全县国有资本经营预算收入初步安排378万元，比2019年完成数减少92.78%（2019年含国源商贸企业一次性拍卖收入3233万元），其中：利润收入70万元、产权转让收入308万元。

——支出预算

2020年全县国有资本经营预算支出初步安排378万元，比2019年完成数减少92.78%（2019年含国源商贸企业改制支出3233万元），其中：国有企业资本金注入50万元，其他国有资本经营预算支出20万元，调出资金308万元。

——收支平衡情况

2020年全县国有资本经营预算收入378万元，支出378万元；收支相抵，当年收支平衡。

四、2020年财政重点工作

2020年既是“十三五”规划的收官之年，更是全面建成小康社会、实现第一个百年奋斗目标的决战决胜之年，也是开年伊始即遭大疫的特殊之年。全力克服疫情影响，努力完成全年各项目标任务，意义重大，影响深远。对此，我们将迎难而上、克难攻坚、抢抓机遇、务实创新，科学合理安排 2020 年预算，更好地统筹财政资金保障全县重点工作，推动县域经济高质量发展。

（一）紧盯收入目标，奋力完成年度任务

一是继续落实各项减税降费政策，同时加强重点行业、重点税源的征收管理，切实做到依法征收、应减尽减、应收尽收。二是继续合理加大土地供地和指标交易力度，做大我县土地收入规模。三是精准对接中央和省支持疫后经济恢复发展相关政策和项目布局，积极向上争取特殊转移支付和县级基本财力保障资金，增加县级可用财力，弥补疫情财政收支缺口。四是进一步加大非税收入统筹力度，进一步盘活国有资源和资产。

（二）聚焦实体经济，助力经济社会发展

一是认真落实积极财政政策，综合运用财政贴息、融资担保、税收优惠等政策，支持企业复工复产，帮扶企业渡过难关，促进经济恢复增长。二是充分发挥财政扶持资金的撬动作用，促进企业转型升级，壮大骨干财源，着力支持县域内中小企业发展。进一步加大招商引资力度，优化管理服务，推进和完善工业园区建设，营造良好的营商环境。三是实施项目带动和投资拉动，积极向上争取地方政府债券、特别国债、中央预算内投资，加大项目资金统筹调度力度，加快推进项目建设。

（三）优化支出结构，兜牢兜实“三保”底线

一是坚持优化财政支出结构，牢固树立“过紧日子”的思想，继续从严控制一般性支出，严格落实除疫情防控和防灾救灾支出外不再增加其他支出的原则，继续落实“三公”经费预算“只减不增”原则，进一步盘活存量资金（产），确保“三保”支出足额到位。二是针对疫情防控和公共卫生领域暴露的问题，补短板、强弱项，健全公共卫生服务体系和疾病预防控制体系，支持县域医共体建设。三是统筹使用就业和稳岗补助等资金，支持更多人才在本县就业创业，切实为企业减负。四是统筹推进城乡社会救助工作，加大疫情期间“救急难”力度，严格落实城乡低保、特困人员供养、临时救助、医疗救助等社会救助救济政策。五是支持教育等社会事业稳步发展。加大教师比较绩效保障力度，支持中小学校基础设施建设，推动城乡义务教育一体化均衡发展。六是进一步加大“三农”投入，加强乡村振兴整合资金管理，着力支持农村人居环境和基础设施建设，提升城乡融合发展水平。七是建立健全应急保障机制，防范化解社会风险。

（四）做好统筹文章，着力支持“三大攻坚战”

一是支持脱贫攻坚如期“收官”。落实财政扶贫投入增长政策，统筹整合涉农资金，重点解决好“两不愁三保障”短板问题，着力支持产业扶贫、消费扶贫、电商扶贫重大举措，强化易地扶贫搬迁后续扶持。加大扶贫资金实时动态监控力度，推进扶贫项目资金全过程绩效管理。二是支持打赢“蓝天保卫战”“碧水保卫战”“净土保卫战”。加大财政保障力度，深入推进“四个三重大生态工程”建设，着力支持省级文明卫生城创建和城乡环境综合整治，支持张家咀国家湿地公园建设。三是严格防范化解政府债务风险。落实落细债务化解举措，强化债务风险预警提示和风险防控，争取政府债务限额，及时置换到期存量债务，优化债务结构。支持融资平台公司加快市场化、实体化转型发展，厘清政府和市场边界，提升偿债能力。

（五）围绕深化改革，做好依法理财文章

一是稳步推进预算绩效管理，进一步加强预算绩效评价、政府采购、政府投资评审工作。二是继续推进省、市、县财政事权和支出责任划分改革工作，做到权责明确。三是按照上级财政部门统一部署，积极推进财政核心业务一体化建设。四是做好直达资金监控工作，确保惠企利民资金“一杆子”到底。五是进一步推进预决算公开。六是主动接受社会监督，自觉接受人大监督，虚心听取政协意见，认真落实各级巡视、审计整改要求。七是紧紧围绕财政中心工作，不断推进全系统党建、党风廉政建设和行政效能建设，为全面完成各项财政工作任务提供坚强组织保证和人才支撑。

万众一心加油干，越是艰险越向前！各位代表，2020年财政工作任务艰巨、使命光荣，我们将紧紧围绕中央、省、市和县委、县政府的决策部署，认真落实县十八届人大四次会议的决议和要求，以更务实的作风，更坚定的步伐、更有力的举措，努力完成各项财政工作任务，为夺取疫情防控和经济社会发展双胜利，全面建成小康英山作出新的更大的贡献！

注释:

1、财政“四本预算”

指一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算和国有资本经营预算。

一般公共预算

指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集，以税收为主体的财政收入，用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常行使、保障国家安全等方面的收支预算。

政府性基金预算

指政府通过向社会征收基金、收费，以及出让土地、发行***等方式取得收入，专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展等方面的收支预算。

社会保险基金预算

指政府通过社会保险单位缴费、政府公共预算安排等方式取得收入，专项用于社会保障支出的收支预算。

国有资本经营预算

指国家以所有者身份依法取得国有资本经营收益，并对所得收益进行分配而发生的收支预算。

国有资本经营预算收入主要包括从国家出资企业取得的利润、股利、股息和国有产权（股权）转让收入、清算收入等，支出主要用于对国有经济和产业结构调整以及弥补一些国有企业的改革成本等。

2、地方一般公共预算支出

指按照现行中央政府与地方政府事权的划分，经省以下各级人大批准，用于保障地方经济社会发展的各项支出。主要包括一般公共服务支出、公共安全支出、教育支出、科学技术支出、文化旅游体育与传媒支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、节能环保支出、城乡社区支出、农林水支出、交通运输支出、资源勘探工业信息等支出、商业服务业等支出、金融支出、援助其他地区支出、自然资源海洋气象等支出、住房保障支出、粮油物资储备支出、灾害防治及应急管理支出、预备费、债务付息支出和其他支出等。

3、民生支出

指财政支出中用于保障和改善民生方面的支出。包括教育支出、科学技术支出、文化旅游体育与传媒支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、节能环保支出、城乡社区支出、农林水支出、交通运输支出、商业服务业等支出、自然资源海洋气象等支出、住房保障支出、粮油物资储备支出等科目的总和，不包括一般公共服务、公共安全、资源勘探工业信息、金融、其他支出等支出科目。

4、调入资金

是为了平衡一般公共预算收支，从预算外资金结余调入预算的资金，以及按规定从其他渠道调入的资金。

5、政府债务

指政府凭借其信誉，按照有偿原则发生信用关系来筹集财政资金的一种信用方式，也是政府调度社会资金，弥补财政赤字，并借以调控经济运行的一种特殊分配方式。

政府债务的举借方式和主体：经***批准的省、自治区、直辖市政府可适度举债，市县确需举债的只能由省、自治区、直辖市政府代为举借。地方政府只能通过发行地方政府债券形式举借政府债务。

政府债务的限额管理：地方政府债务实行限额管理，地方政府举债不得突破批准的限额。市县的政府债务限额由省级财政部门在财政部下达的限额内，根据债务风险、财力状况等因素测算并报请省人民政府批准后下达，各级政府债务年末余额不得突破省政府批准的限额。

政府债务的预算管理：一般债务收支纳入一般公共预算管理，专项债务收支纳入政府性基金预算管理，或有债务确需政府承担偿债责任的，偿债资金要纳入预算管理。

政府债券资金的使用：一般债券资金用于没有收益的公益性项目建设，专项债券资金用于有一定收益的公益性项目建设。地方政府举借的债务只能用于公益性资本支出和适度归还存量债务，不得用于经常性支出。

政府债务的风险管理：评估各地区债务风险状况，对债务高风险地区进行风险预警，列入风险预警范围的债务高风险地区，要积极采取措施，加大偿债力度，逐步降低风险。

政府债务的偿还：政府债务按照“谁举借、谁偿还”原则，中央和省级政府不救助。一般债务通过一般公共预算收入、发行再融资债券偿还，专项债务通过政府性基金预算收入、专项收入和在同一项目周期内发行再融资债券偿还。

6、预算绩效管理

预算绩效是指预算资金所达到的产出和结果。预算绩效管理是政府绩效管理的重要组成部分，是一种以支出结果为导向的预算管理模式。它强化政府预算为民服务的理念，强调预算支出的责任和效率，要求在预算编制、执行、监督的全过程中更加关注预算资金的产出和结果，要求政府部门不断改进服务水平和质量，花尽量少的资金、办尽量多的实事，向社会公众提供更多、更好的公共产品和公共服务，使政府行为更加务实、高效。

预算绩效管理是一个由绩效目标管理、绩效运行***监控管理、绩效评价实施管理、绩效评价结果反馈和应用管理共同组成的综合系统。推进预算绩效管理，要将绩效理念融入预算管理全过程，使之与预算编制、预算执行、预算监督一起成为预算管理的有机组成部分。

2020年政府预算公开表.xlsx

2020年转移支付情况说明.doc