佛山市南海区财政局转发财政部关于开展2018年度行政事业单位内部控制报告编制工作的通知

区直各单位，各镇（街）财政局：

现将《佛山市财政局转发财政部关于开展2018年度行政事业单位内部控制报告编制工作的通知》（佛财会函〔2018〕29号，详见***）转发给你们，并提出以下意见请一并贯彻执行：

一、报告范围

本年度行政事业单位内控报告编报的范围涵盖全区所有行政事业单位，包括区镇两级党的机关、人大机关、行政机关、政协机关、审判机关、检察机关、各民主党派机关、人民团体和事业单位。

内控报告编制范围与预决算报告编制范围不同，内控报告编制范围是各级各类行政事业单位，既包括纳入预决算报告编制范围内行政事业单位，还包括未纳入预决算报告编制范围内行政事业单位，但不包括纳入预决算报告编制范围内的企业。

二、报送要求

根据《财政部关于印发〈行政事业单位内部控制报告管理制度（试行）〉的通知》（财会〔2017〕1号）规定，内部控制报告编制工作按照“统一部署、分级负责、逐级汇总、单向报送”的方式报送。

（一）本区分级组织实施并自下而上逐级汇总，非垂直管理部门向本区财政局报送，垂直管理部门由省直部门汇总本系统情况统一报送。

（二）法院、检察院系统报送至省法院、省检察院，由省法院、省检察院会送后报送省财政厅。中央垂直管理部门向中央有关部门报送，无需向本区财政局报送。

（三）区直各部门要做好宣传、编报、汇总工作，并组织下属行政事业单位按时报送2018年度行政事业单位内部控制报告。

区直各单位请于2019年4月12日前完成本部门所属单位内部控制报告的审核和汇总工作，事业单位应向上级行政主管部门报送本单位内部控制报告。已实施企业化管理的事业单位无需填报。区直各单位应将本部门行政事业单位内部控制报告（纸质件）和填报软件导出的.jio格式文件（汇总单位、基层单位）报送区财政局（会计科）。    

（四）各镇街财政局请于2019年4月12日前完成本部门内部控制报告的填报工作，应将本单位内部控制报告（纸质件）和填报软件导出的.jio格式文件（基层单位）报送区财政局（会计科）。

三、填报要求

（一）区直各单位、各镇（街）财政局应当使用财政部统一下发的2018年度行政事业单位内部控制报告填报软件开展内部控制报告的编制、汇总工作。报送的纸质件报告应由单位负责人签章，并加盖本单位公章后报出。填报软件导出的.jio格式文件报送至区财政局（会计科）电子邮箱，文件名按“XX单位内部控制报告”格式命名。

（二）填报软件及其操作手册和操作视频网站如下（可任选其中一个方式）：

1.财政部会计司——在线服务——软件：

    http://kjs.mof.gov.cn

    2.广东省会计信息服务平台——资料：

    http://210.76.65.189:8080/gdkjcms/

    3.佛山市财政局——财政信息——通知公告

    http://www.fscz.gov.cn/czxx/tzgg/

四、其他事项

为进一步提升我区行政事业单位内部控制工作水平，我局将于2019年4-5月份组织开展调研和监督检查工作，具体安排另行发文。

五、联系方式

南海区财政局联系人：陶子君；

    联系电话：81066191；

    电子邮箱：czj_kjgm@nanhai.gov.cn；

南海区内控填报交流QQ群：517886342。

***：佛山市财政局转发财政部关于开展2018年度行政事业

单位内部控制报告编制工作的通知（佛财会函〔2018〕

29号）  

佛山市南海区财政局

2019年1月21日