2019年度四川省绵竹市天河小学部门决算编制说明

           　　目录

　　公开时间：2020年11月18日

　　第一部分 部门概况 4

　　一、基本职能及主要工作4

　　二、机构设置4

　　第二部分度部门决算情况说明5

　　一、收入支出决算总体情况说明5

　　二、收入决算情况说明6

　　三、支出决算情况说明6

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明7

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明8

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明10

　　七、三公经费财政拨款支出决算情况说明 11

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明12

　　九、 国有资本经营预算支出决算情况说明 12

　　十、其他重要事项的情况说明12

　　第三部分 名词解释14

　　第四部分 ***17

　　***117

　　第五部分 附表18

　　一、收入支出决算总表 18

　　二、收入决算表18

　　三、支出决算表 18

　　四、财政拨款收入支出决算总表 18

　　五、财政拨款支出决算明细表 18

　　六、一般公共预算财政拨款支出决算表 18

　　七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 18

　　八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 18

　　九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 18

　　十、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算表 18

　　十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 18

　　十二、政府性基金预算财政拨款三公经费支出决算表 18

　　十三、国有资本经营预算支出决算表 18


　　第一部分 部门概况

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）主要职能。

　　绵竹市天河小学是由绵竹市教育局主办的一所单设小学，主要职能：1、实施中小学义务教育；2、促进基础教育发展；3、中小学学历教育和相关社会服务。。

　　（二）2019年重点工作完成情况。

　　2019年绵竹市天河小学全面贯彻党的教育方针政策，加强教师队伍建设，加强党的建设，顺利地完成了各项教学及教育工作，获得绵竹市教学工作考核一等奖。二、机构设置

　　绵竹市天河小学为绵竹市教育局下属二级预算单位，单位性质为全额财政补助事业单位。


　　第二部分 2019年度部门决算情况说明

　　一、 收入支出决算总体情况说明

　　2019年度收入总计2055.65万元，支出总计2055.65万元。与2018年相比，收、支总计各增加56.67万元，增长2.83﹪。主要变动原因是在职人员职称变动和薪级变动增资，人员经费增加。

　　（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

　　二、 收入决算情况说明

　　2019年本年收入合计2055.65万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2018.74万元，占98.2﹪；政府性基金预算财政拨款收入3万元，占0.1﹪；上级补助收入0万元，占0﹪；事业收入33.91万元，占1.7﹪；经营收入0万元，占0﹪；附属单位上缴收入0万元，占0﹪；其他收入0万元，占0﹪。

　　（图2：收入决算结构图）（饼状图）

　　


　　三、 支出决算情况说明

　　2019年本年支出合计2055.65万元，其中：基本支出1882.65万元，占91.58﹪；项目支出173.00万元，占8.42﹪；上缴上级支出0万元，占0﹪；经营支出0万元，占0﹪；对附属单位补助支出0万元，占0﹪。

　　
（图3：支出决算结构图）（饼状图）

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2019年财政拨款收入总计2018.74万元，支出总计2018.74万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加60.57万元，增长3.09﹪。主要变动原因是在职人员职称变化及人员薪级变动增资，人员经费增加。

　　（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　2019年一般公共预算财政拨款支出2018.74万元，占本年支出合计的98.2﹪。与2018年相比，一般公共预算财政拨款增加60.57万元，增长3.09﹪。主要变动原因是在职人员职称变化及人员薪级变动增资，人员经费增加。

　　（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　2019年一般公共预算财政拨款支出2018.74万元，主要用于以下方面:教育支出205（类）1617.1万元，占80.12﹪；社会保障和就业208（类）支出240.12万元，占11.88﹪；卫生健康支出210（类）62.10万元，占3.08﹪；住房保障支出221（类）99.42万元，占4.92﹪。

　　（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

　　
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　2019年一般公共预算支出决算数为2018.74万元，完成预算100﹪。其中：

　　1.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）2050202:支出决算为667.1万元，完成预算100﹪。

　　2.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2080505:支出决算为165.6万元完成预算100﹪。

　　3.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）2080506:支出决算为66.24万元，完成预算100﹪。

　　4.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）2089901：支出决算为8.28万元，完成预算100﹪。

　　5.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2101102:支出决算为57.96万元，完成预算100﹪。

　　6.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）2101199：支出决算为4.14万元，完成预算100﹪，。

　　7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2210201:支出决算为99.42万元，完成预算100﹪。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2019年一般公共预算财政拨款基本支出2018.74万元，其中：

　　人员经费1650.62万元，主要包括：基本工资520.37万元、津贴补贴48.56万元、绩效工资543.55万元、机关事业单位基本养老保险缴费165.60万元、职业年金缴费66.24万元、职工基本医疗保险缴费57.96万元、其他社会保障缴费12.42万元、其他工资福利:25.16万元,生活补助246.55万元、助学金5.85万元、其他对个人家庭补助6.3万元、住房公积金99.42万元。

　　日常公用经费198.11万元，主要包括：办公费25.82万元、印刷费14.25万元、咨询费0.32、水费10.18万元、电费8.54万元、邮电费1.11万元、物业管理费47.00万元、维修（护）费25.70万元、培训费15.54万元、委托业务费7.15万元、专用材料15.36、福利费8.19万元、办公设备采购15.50万元、其它商品服务支出13.17万元。

　　七、三公经费财政拨款支出决算情况说明

　　（一）三公经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　2019年三公经费财政拨款支出决算为0.38万元，完成预算65﹪，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约、减少接待。

　　（二）三公经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2019年三公经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元；公务接待费支出决算0.38万元。

　　（图7：三公经费财政拨款支出结构）（饼状图）

　　


　　1.公务接待费支出0.38万元，完成预算65﹪。公务接待费支出决算比2018年减少8万元，减少95﹪。主要原因是2018年未产生接待费，其中：

　　国内公务接待支出0.38万元，主要用于甘洛和我校结对子教学交流活动用餐费。国内公务接待2批次，28人次（不包括陪同人员），共计支出0.38万元，具体内容包括：用餐费3670.00元。

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明

　　2019年政府性基金预算拨款支出3万元。主要用于分校少年宫办公费和材料费。

　　九、国有资本经营预算支出决算情况说明

　　2019年无国有资本经营预算拨款支出。

　　十、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费支出情况

　　2019年无机关运行经费支出。

　　（二）政府采购支出情况

　　2019年，绵竹市天河小学政府采购支出总额11.82万元，其中：政府采购货物支出11.82万元。主要用于采购各功能室用空调和办公电脑。

　　（三）国有资产占有使用情况

　　截至2019年12月31日，绵竹市天河小学无共有车辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

　　（四）预算绩效管理情况。

　　根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，没有项目,因此没有开展绩效目标完成情况自评。

　　本部门按要求未开展对2019年部门整体支出开展绩效自评。

　　1.项目绩效目标完成情况。

　　无。

　　2.部门绩效评价结果。

　　无。


　　第三部分 名词解释

　　1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

　　3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

　　5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

　　6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

　　8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

　　9.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）2050201：指反映各部门举办的学前教育支出。

　　10.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2080505：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

　　11.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）2080506：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

　　12.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）2089901：：指反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

　　13.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2101102:指反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

　　14.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）2101199：指反映除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。

　　15.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2210201：指放映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

　　16.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　17.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　18.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　19.三公经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　20.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　第四部分 ***

　　***1

　　XX部门2019年部门整体支出绩效评价报告

　　（报告范围包括机关和下属单位）

　　一、部门（单位）概况

　　（一）机构组成。

　　（二）机构职能。

　　（三）人员概况。

　　二、部门财政资金收支情况

　　（一）部门财政资金收入情况。

　　（二）部门财政资金支出情况。

　　三、部门整体预算绩效管理情况

　　（一）部门预算管理。

　　包括部门绩效目标制定、目标实现、预算编制准确、支出控制、预算动态调整、执行进度、预算完成情况和违规记录等情况。

　　（二）结果应用情况。

　　包括绩效自评公开、评价结果整改和应用结果反馈等情况。

　　四、评价结论及建议

　　（一）评价结论。

　　（二）存在问题。

　　（三）改进建议。

　　***2

　　XXX项目2019年绩效评价报告

　　一、项目概况

　　（一）项目基本情况。

　　1．说明项目主管部门（单位）在该项目管理中的职能。

　　2．项目立项、资金申报的依据。

　　3．资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。

　　4．资金分配的原则及考虑因素。

　　（二）项目绩效目标。

　　1．项目主要内容。

　　2．项目应实现的具体绩效目标，包括目标的量化、细化情况以及项目实施进度计划等。

　　3．分析评价申报内容是否与实际相符，申报目标是否合理可行。

　　（三）项目自评步骤及方法。

　　说明项目绩效自评采用的组织实施步骤及方法。

　　二、项目资金申报及使用情况

　　（一）项目资金申报及批复情况。

　　说明项目资金申报、批复及预算调整等程序的相关情况。

　　（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。

　　1．资金计划。在说明该项目全省资金计划的基础上，分项目大类或市（州）分别说明各类资金计划情况，包括中央、省、市（州）、县（市、区）财政资金、项目单位自筹、其他渠道资金（包括银行贷款及其他资金等）。

　　2．资金到位。汇总统计截止评价时点该项目全省资金到位情况。在此基础上分项目大类或市（州）统计各类资金到位情况，包括中央、省、市（州）、县（市、区）财政资金、项目单位自筹及其他渠道资金（包括银行贷款及其他资金等）。将资金到位情况与资金计划进行比对，并重点围绕资金到位率、到位及时性等进行评价，对未到位或到位不及时的情况作出分析说明。

　　3．资金使用。汇总统计截止评价时点该项目全省资金支出情况。在此基础上分项目大类或市（州）统计资金支出情况，并对资金使用的安全性、规范性及有效性进行重点分析，包括资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据等是否合规合法、是否与预算相符，并对自评中发现的相关问题进行分析说明。

　　（三）项目财务管理情况。

　　总体评价各项目实施单位财务管理制度是否健全，是否严格执行财务管理制度，账务处理是否及时，会计核算是否规范等。

　　三、项目实施及管理情况

　　结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。

　　（一）项目组织架构及实施流程。

　　（二）项目管理情况。结合项目特点，总体评价各项目实施单位执行相关法律法规及项目管理制度等情况，如招投标、政府采购、项目公示制等相关规定。

　　（三）项目监管情况。说明项目主管部门为加强项目管理所采取的监管手段、监管程序、监管工作开展情况及实现的效果等。

　　四、项目绩效情况

　　（一）项目完成情况。

　　包括项目完成数量、质量、时效、成本等情况，对照项目计划完成目标，对截止评价时点的任务量完成、质量标准、进度计划、成本控制目标的实现程度进行评价，并进行分析说明。

　　（二）项目效益情况。

　　从项目经济效益、社会效益、生态效益、可持续效益以及服务对象满意度等方面对项目效益进行全面分析评价。

　　五、评价结论及建议

　　（一）评价结论。

　　结合项目自身特点、评价重点及管理办法等要求，围绕专项项目支出绩效评价指标体系对项目进行总体评价。

　　（二）存在的问题。

　　结合自评情况，分析存在的问题及原因。

　　（三）相关建议。

　　针对项目自评中发现的问题，提出下一步改进完善的意见及有关政策性建议。