沈阳市大东区财政局部门预算（2020年）

目    录

第一部分    沈阳市大东区财政局概况

一、 主要职责

二、 部门预算单位构成

第二部分    沈阳市大东区财政局2020年部门预算表

一、 部门收支总表

二、 部门收入总表

三、 部门支出总表

四、 政府经济分类对照表

五、 财政拨款收支总表

六、 一般公共预算支出表

七、 一般公共预算基本支出表

八、 政府性基金支出表

九、 财政拨款政府经济分类对照表

十、 一般公共预算“三公”经费支出表

第三部分  沈阳市大东区财政局2020年部门预算情况说明

第四部分  名词解释

第一部分 沈阳市大东区财政局概况

 一、主要职责

（一）贯彻执行国家、省、市财税的方针、政策；拟订本区财税的中长期规划并组织实施；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订和执行全区财政分配政策；拟订区街财税体制改革管理办法。

   （二）拟订区本级财政收入计划；编制区本级年度财政预算草案并组织执行;受区政府委托，向区人大报告区本级财政预算及其执行情况，向区人大常委会报告财政决算；管理区本级各项财政收入，管理区本级预算外资金和财政专户;管理有关政府性基金;指导区属各单位的财务管理工作。

   （三）管理区本级财政公共支出；监督管理区属单位的财政收支;负责国库集中收付和国库管理制度改革工作；拟订和执行地方性基本建设财务制度。

（四）办理和监督区级财政的专项支出、区财政投资项目的财政拨款等工作。

   （五）管理区本级财政社会保障支出；贯彻执行社会保障资金的财务管理制度；组织实施对社会保障资金使用的财政监督。

   （六）贯彻执行《会计法》和企业、事业单位会计准则，监督执行有关会计规章制度，监督执行区政府总预算、行政和事业单位及企业分行业的会计制度；指导和管理社会审计；指导和管理会计委派制工作；负责组织财会人员进行职业技术培训工作。

   （七）监督财政方针政策、法律、法规的执行情况；检查反映财政收支管理中的重大问题；协助有关部门处理重大违反财经纪律的案件；提出加强财政管理的政策和建议；审核和管理国家赔偿费用。

  （八）负责政府非税收入管理，按规定管理行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入；管理财政票据。

  （九）制定本级政府采购管理规章制度并组织实施；编制政府采购预算和计划；拟订集中采购目录和限额标准；负责集中采购资金的审核缴拨管理；承担对集中采购机构及采购代理机构的监督考核工作。

  （十）负责对涉农资金的分配管理，加强涉农部门财务管理与监督；负责省、市、区支农专项资金管理；负责管理政策性农业和扶贫专项贷款贴息；管理和分配财政扶贫资金和救灾防灾资金。

   （十一）负责制定全区行政事业单位国有资产管理的规章制度，管理行政事业单位国有资产，拟订需要统一规定的开支标准和支出政策；负责审核和汇总编制区国有资本经营预决算草案，参与制定国有资本经营预算的制度和办法，收取区属企业国有资本收益。

  （十二）贯彻国家、省、市企业财务制度，拟订并组织执行全区企业财务管理法规和制度，参与区属国有企业的改革、改制等相关工作。

  （十三）完成区政府交办的其它工作。

二、部门预算单位构成

沈阳市大东区财政局本级。

第二部分 沈阳市大东区财政局部门预算公开表

第三部分 沈阳市大东区财政局2020年预算情况说明

 一、沈阳市大东区财政局2020年收支预算的总体说明

按照综合预算的原则，沈阳市大东区财政局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入预算714.67万元，包括：财政拨款收入714.67万元。与上年比较收入增84.67万元，原因是工资奖金津补贴调整等。

支出预算714.67万元，包括一般公共服务支出614.77万元、社会保障和就业支出35.59万元、卫生健康支出21.07万元、住房保障支出43.24万元等。与上年比较支出增84.67万元，原因是工资奖金津补贴调整等。

政府经济科目控制数包括机关工资福利支出339.47万元、机关商品和服务支出266.22万元、对个人和家庭补助108.98万元等。

二、沈阳市大东区财政局2020年一般公共预算情况说明

沈阳市大东区财政局2020年一般公共预算收入714.67万元，比上年增84.67万元，原因是工资奖金津补贴调整等。一般公共预算支出714.67万元，比上年增84.67万元，原因是工资奖金津补贴调整等。一般公共预算支出包括一般公共服务支出614.77万元、社会保障和就业支出35.59万元、卫生健康支出21.07万元、住房保障支出43.24万元等。

政府经济科目控制数包括机关工资福利支出339.47万元、机关商品和服务支出266.22万元、对个人和家庭补助108.98万元等。

三、沈阳市大东区财政局2020年一般公共预算基本支出情况说明

沈阳市大东区财政局2020年一般公共预算基本支出523.47万元，其中:

工资福利支出339.47万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金、住房公积金等。

商品和服务支出75.02万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、取暖费、差旅费、维修费、劳务费、福利费、公务用车运行费、其他交通费、其他商品和服务支出。

对个人和家庭的补助支出108.98万元，主要包括离休费、奖励金、其他对个人和家庭的补助支出。

四、沈阳市大东区财政局2020年一般公共预算支出“三公”经费情况说明

    沈阳市大东区财政局2020年一般公共支出“三公”经费预算数0万元，其中：公务接待费0万元；公务用车购置及运行费0万元。2019年“三公”经费中公务接待费为10000元，属于人员基本预算，2020年未作安排。

五、沈阳市大东区财政局2020年政府性基金预算支出情况说明

沈阳市大东区财政局2020年没有使用政府性基金拨款安排的支出。

六、沈阳市大东区财政局其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

2020年沈阳市大东区财政局本级的机关运行经费财政拨款预算423.57万元，比上年预算增加37.57万元。

（二）政府采购情况

2020年沈阳市大东区财政局各部位政府采购预算总额0万元，其中：政府采购货物预算0万元、政府采购工程预算0万元，政府采购服务预算0万元。

（三）国有资产占用使用情况

截止2019年12月31日，沈阳市大东区财政局有车辆0辆，其中，领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他车辆0辆。单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

（四）绩效目标情况说明

2020年沈阳市大东区财政局项目实行绩效目标管理191.2万元，其中，一般公共预算拨款191.2万元。达到财务支出精细化管理的目标。

第四部分 名词解释

1.财政拨款收入：指区级财政当年拨付的资金。

2.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

3.附属单位上缴收入：指已纳入部门预算管理的独立核算的附属单位按照有关规定上缴的收入。

4. 其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“纳入专户管理的预算外资金拨款”、“上级补助、附属单位上缴收入”以外的收入。

5. 基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

6. 项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

7.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反应单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

8.机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护纲及其他费用。

9.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

10.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

11.一般公共服务（类）财政事务（款）财政国库业务（项）：反映财政部门用于财政国库集中收付业务方面的支出。

12.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

13.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：反映除上述项目以外其他财政事务方面的支出。

14.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

15.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。

16.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

17.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇人员的医疗经费。

18.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。