中共屏山县审计局党组关于巡察整改阶段性进展情况的通报

根据县委统一部署，2021年3月1日至2021年3月19日，县委第一巡察组对县审计局党组进行了巡察。2021年5月12日，县委第一巡察组向县审计局党组反馈了巡察意见。按照党务公开原则和巡察工作有关要求，现将巡察整改情况予以公布。

一、聚焦党的路线方针政策和上级决策部署在基层贯彻落实方面的情况

（一）对意识形态工作重视不够

1.针对“未严格执行意识形态工作计划，未按要求专题研究和分析研判意识形态工作”的问题。

整改情况：6月4日，召开党组会，对二季度意识形态工作进行了专题研究，并分析研判当前意识形态工作；8月2日，召开党组会，对三季度意识形态工作进行了专题研究，并分析研判当前意识形态工作。为进一步加强和改进意识形态工作，印发了《中共屏山县审计局党组关于印发

2.针对“未将意识形态工作作为述职述廉报告的重要内容”的问题。

整改情况：局党组书记主持召开党组会，明确要求从2021年起各领导班子成员务必将意识形态工作作为述职述廉报告的重要内容之一。

3.针对“机制不健全”的问题。

整改情况：为快速妥当处理突发重大网络舆情，有序引导网络舆论，印发了《中共屏山县审计局党组关于印发

4.针对“推动落实意识形态工作乏力”的问题。

整改情况：一是为加强理论武装，推进领导干部理论学习，制定了《2021年理论学习中心组学习计划》，按照学习计划，理论学习中心组每月组织学习相关知识。二是严格按照工作清单，定期开展学习研判，召开党组会和中心组学习会，分析研判当前意识形态工作重点及工作方向，对意识形态相关知识进行了学习。三是为进一步加强和改进意识形态工作，全面落实党管意识形态，印发了《中共屏山县审计局党组关于印发

（二）贯彻上级审计工作决策部署不到位

1.针对“2018年******在主持召开中央审计委员会第一次会议时出‘要加强对内部审计工作的指导和监督，调动内部审计和社会审计的力量，增强审计监督合力’，但县审计局学习贯彻上级会议精神不够到位，全县内部审计工作质效总体不高”的问题。

整改情况：一是5月8日，完善了内部审计工作模板和工作流程，及时下发给各乡（镇）、各部门内部审计机构人员。二是对已有的内部审计工作业务分片联系指导工作机制进行修改完善，进一步确定分管领导和审计业务人员联系乡（镇）和部门名单，加强内部审计监督指导，确保内审工作有序开展。三是按照《2021年目标绩效任务差异化清单》，细化了全县内部审计工作考核细则，确保工作有序推进。四是建立了内部审计工作QQ交流群，搭建内部审计工作交流和沟通平台，加强日常沟通交流。五是加强内部审计工作监督检查。6月至7月，局领导班子成员和审计业务人员分别到11个乡（镇）和县委组织部、县水利局等部门开展内部审计工作监督检查，确保内部审计工作落实到位。

2.针对“县委审计委员会工作部署部分未落实”的问题。

整改情况：印发了《中共屏山县委审计委员会办公室关于印发

（三）开展“不忘初心、牢记使命”主题教育有差距

针对“班子成员在2019年10月22日对照党章党规找差距会上未严格按要求对照查找问题，先后4次检视问题，4份问题检视清单中内容基本一致，主观认识不到位，存在敷衍走过场现象”的问题。

整改情况：召开党组会、中心组理论学习会，对党的政策方针进行学习，不断提升政治站位。为提高党员干部思想认识，扎实开展党史学习教育，一是印发了《中共屏山县审计局党组关于印发追忆红军长征峥嵘岁月，深入了解党的光辉历程。购买《***简史》《*** 邓小平 江泽民 ***关于***历史论述摘编》《***新时代中国特色社会主义思想学习问答》和《论***历史》给党员学习，并撰写读书笔记和学习心得，提升党史学习教育成效。5月，组织全体职工到爱国主义教育基地赵一曼纪念馆参观学习，身临其境缅怀革命先烈，接受革命传统教育，让全体职工接受了一次心灵的洗礼，进一步激励广大干部职工高扬旗帜、坚定信念，继承和发扬党的光荣传统的决心。6月，局全体职工参加市审计局开展的党史学习教育专题宣讲，让全体职工从党的奋斗历程中汲取到了阔步新征程的磅礴力量。三是深入开展“我为群众办实事”。帮助清平彝族乡英雄村2组原贫困户刘某家重新安装用电线路，解决其用电安全问题；清平彝族乡英雄村3组蔡某，家中女儿患有疾病，局党组书记了解情况后，及时联系县人民医院专家为其看病；局主要领导、分管领导及审计业务人员到乡（镇）、部门和国有企业开展内部审计监督检查工作，帮助解决内部审计工作中的实际问题，逐步提升全县内部审计业务水平，确保工作不走过场，不敷衍了事。局党组派出三支党员小分队，深入乡（镇）、企业、农户院坝、田间地头和牲畜圈舍，查看企业奖补资金、惠民补贴等到位情况，针对奖补资金未能及时兑现的问题，立即联系对口业务承办单位，督促其在一周内将应补未补资金全部兑现到位。

（四）党的全面领导弱化

1.针对“‘领头雁’的作用发挥有待加强”的问题。

整改情况：一是6月4日，局党组书记主持召开党组会，进一步研究确定了班子成员的职责分工，要求班子成员进一步加强学习，提升工作的统筹、协调、配合能力，确保工作压力传递到位，工作责任落实到位。二是对分管领导负责的审计项目及分管工作开展不定期督导检查，督促责任、工作落实到位。

2.针对“班子成员担当作为有差距”的问题。

整改情况：一是局党组书记对有关班子成员开展个别谈话，要求加强政治理论和业务知识的学习，提升创新能力、业务能力和担当精神，做好领导干部表率作用。二是6月，副局长参加审计信息化建设业务培训，提升业务能力。6月至7月，总审计师参加宜宾市第1期统筹县（区）乡科级领导干部进修班。5月至6月，副局长到县委组织部、龙华镇等指导内部审计工作；深入县本级财政收支审计组现场开展指导，要求按照省厅下发实施方案，对照每项内容开展核实，同时按时间节点报送资料；召集审计组成员，对新安镇领导干部经济责任审计审前调查，研究制定了审计项目实施方案。5月，总审计师组织投资审计中心人员深入某学校***审计现场开展监督检查，发现招投标领域、业主单位履职不到位等问题，与发改局、住建城管局等主管部门协调，对规范管理进行督促；6月，召开投资审计工作例会，听取投资审计项目工作汇报，研究存量移民结算审计等项目推进情况，并对年初计划任务再安排再部署。

3.针对“班子成员分工存在漏项”的问题。

整改情况：召开党组会，研究领导班子分工，印发了《关于调整领导班子分工的通知》（屏审党组〔2021〕9号）文件，明确了意识形态、宣传、统战等工作由机关党委书记分管。

4.针对“议事决策不规范”的问题。

整改情况：一是修改完善了《中共屏山县审计局党组工作规则》《屏山县审计局行政议事规则》，进一步明确党组工作规则和行政议事范畴，并将严格执行。二是进一步强化纪律意识，严格按照党组议事决策规定，坚持科学决策，民主决策，表决实行会议主持人末位表态制，促进管理水平不断提升。

5.针对“行政发文代替党组发文”的问题。

整改情况：一是3月，安排办公室分管领导、办公室主任参加了屏山县办公室系统业务能力培训班，进一步提升公文管理能力。二是将调整局党政领导班子成员分工和干部职务任免文件全部修改为党组名义印发。三是制定了《屏山县审计局规范文书管理的规定》，进一步明确以党组文件或行政文件印发的具体要求，今后严格按照文书管理要求行文。

6.针对“党组对群团工作不够重视”的问题。

整改情况：一是已于2020年12月18日在银行设立工会专户，将局工会经费从机关账户划入工会账户。二是经工会委员会研究决定，工会会员全额补交2017-2019年的工会会费，并于4月20日前将上述工会会费缴入工会账户；全额清退2019年三八节普发小礼品费用；清退2018年报账时差票据的20元， 4月财务人员已将差票据的20元退回工会账户。三是召开工会委员会，研究制定工会议事机制，组织工会委员学习了工会有关政策规定，并严格执行政策要求，确保政策落实到位。

（五）审计整改“后半篇文章”不扎实

1.针对“对问题整改持续追踪不到位”的问题。

整改情况：一是印发了《屏山县审计局关于印发

2.针对“对问题整改把关不严格，2020年，审计发现锦屏镇某村未建立固定资产台账和管理制度，后锦屏镇报告回复已全部整改到位”的问题。

整改情况：县审计局经济责任审计股再次与锦屏镇政府对接，锦屏镇明确镇农服中心专人配合某村开展整改工作，并对问题整改情况全面核实，提供佐证资料；7月，局领导班子成员到锦屏镇某村实地开展督查，审计发现问题已全部整改到位。针对审计发现问题整改情况，县审计局明确要求：一是各审计组主审对2020年以来审计项目查出问题的整改落实情况开展全面清理，并提交局党组会议制定***整改措施，加强督促整改。二是政策***审计股牵头建立审计查出问题整改台账，明确责任人，整改时限，对逾期未整改的，审计组及时督促整改。三是印发了《屏山县审计局审计整改工作实施办法》，对问题整改把关不严，进一步明确责任人员责任，同时与个人年度绩效考核挂钩，并按文件规定严格执行。

二、聚焦群众身边腐败问题和不正之风方面情况

（一）形式主义依然存在

1.针对“财务自查工作走过场”的问题。

整改情况：一是6月，分管财务领导组织财务人员开展了《行政事业单位财务管理办法实施细则》等专业知识的学习，提高财务人员财务规范管理意识。二是分管领导吴显坤组织财务人员再次对《四川省财政厅 中共四川省纪委机关 四川省审计厅关于开展严肃财经纪律及财务管理风险排查工作的通知》要求的十二大方面，88个风险点一一进行了自查，并对自查发现的6个问题全部立行立改，切实堵塞漏洞，降低财务风险。三是严格执行财经纪律，按照县财政局印发《县级公务卡强制结算目录制度》的文件要求，对应进行公务卡结算的项目，严格执行公务卡结算，2021年4月至7月，使用公务卡结算11笔，共计10770元。

2.针对“文风不实”的问题。

整改情况：一是召开党组中心组学习会，组织学习党的政策及法律法规，进一步提升了政治规矩和政治意识。二是党组书记对有关班子成员进行提醒谈话，要求其提高认识，加强政治理论学习，提升能力水平，严肃整改文风不实的问题。三是5月26日召开了巡察反馈问题专题民主生活会，会前党组书记对班子成员的民主生活会材料严格把关，进一步提高民主生活会材料质量。

3.针对“考核制度执行走样”的问题。

整改情况：一是6月，分管办公室领导对办公室主任进行提醒谈话，要求今后认真对照考核办法对全体职工进行量化考核，并将考核情况提交局党组研究。二是7月，修改完善《屏山县审计局干部职工目标绩效考核办法》，今后将严格按照考核标准对职工进行考核，兑现奖惩。

（二）主动***难题的担当精神不足

针对“2020年10月审计发现部分企业在招投标中涉嫌恶意串通，将问题移送相关部门调查处理被退回后，未能迎难而上及时拿出有效措施予以解决，该问题至巡察时仍无处理结果”的问题。

整改情况：县审计局认真履行审计监督职责，针对审计发现问题线索及时移送有关部门处理。一是针对招投标领域问题，2021年1月6日，县审计局以审计专报的形式向县政府专题报告。二是5月23日，县审计局再次与县住建局建管股就相关疑点进行充分沟通，认为不属于住建城管局职权管理范围。三是县审计局就移送问题线索再次与县财政局、县发改局、县住建城管局等部门进行了会商，均认为部分企业在招投标中涉嫌恶意串通的问题属于监督制度缺位。针对上述问题，7月14日县审计局再次向县政府专题报告，提出“一是完善监督管理机制。针对监督制度缺位的问题，建议县政府尽快制定出台相关管理办法：明确政府采购限额以下工程类项目的监督管理主体；规范相关工作流程；制定违规惩治措施。二是加大对突出问题的查处力度。聚焦该范围内招标投标的突出问题，深入开展系统治理，通过单位自查、联合检查等方式，严肃查处招标投标过程中的违法违规行为”的审计建议。

（三）违反中央八项规定精神

1.针对“重复发放值班补助”的问题。

整改情况：一是对重复发放的值班补助，局党组书记对分管财务领导进行约谈，要求严格审核把关，不得再有类似情况发生；分管财务领导对财务人员进行提醒谈话，要求严格执行财经纪律，严格审核把关。二是已将重复发放值班补助全额退回单位账户。三是举一反三开展自查，发现有重复发放个别职工电话补助情况，有关人员已将重复发放电话费全额退回单位账户。县审计局已将上述资金退回屏山县财政局预算内存款户，今后将严格执行政策规定，彻底杜绝此类问题发生。

2.针对“超标准发放值班补助”的问题。

整改情况：一是局党组书记对分管财务领导进行约谈，要求严格审核把关，不得再有类似情况发生；分管财务领导对财务人员进行提醒谈话，要求严格执行财经纪律，严格审核把关。二是财务人员全面清理超标准发放值班补助，有关人员已将超标准发放值班补助全额退回单位账户。县审计局已将上述资金退回屏山县财政局预算内存款户，今后将严格执行政策规定，彻底杜绝此类问题发生。

3.针对“违规购买职工意外伤害保险”的问题。

整改情况：一是党组书记对分管财务领导进行提醒谈话，分管财务领导对财务人员进行提醒谈话，要求加强财务审核把关，确保严格遵守相关规定。二是按照省上关于职工购买意外保险的文件要求，对职工购买意外保险进行全面清理，要求职工及时退回缴纳的意外保险费用，相关人员已退回购买的意外伤害保险金。县审计局已将上述资金退回屏山县财政局预算内存款户，今后将严格执行政策规定，彻底杜绝此类问题发生。

（四）资产采购和管理不规范

1.针对“物资采购程序不严谨”的问题。

整改情况：一是分管机关事务领导对负责政府采购人员开展了集体提醒谈话，要求在今后采购时，严格执行采购程序，提高采购效率。二是召开了职工会，组织全体职工学习《中华人民共和国政府采购法》等相关法律知识，进一步提高干部职工采购知识水平，规范采购程序和采购行为。

2.针对“部分资产未列入固定资产账核算”的问题。

整改情况：一是分管财务领导组织财务人员学习了《屏山县行政事业单位国有资产管理暂行办法》等相关规定，进一步提高财务管理水平、提高审核把关能力。二是建立了固定资产台账，今后对新购买的固定资产及时登记入账。三是为进一步加强资产管理，分管财务领导对财务进行检查，检查了固定资产台账建立情况，对新购入资产是否及时登记入账核算等，同时要求每半年财务人员对资产进行盘点。

（五）内控制度不健全

针对“未严格落实会计出纳相互监督制约的内控制度，票据交接手续不严谨、账账不符”的问题。

整改情况：一是分管财务领导组织财务人员开展财务相关业务知识学习，提高财务管理、审核把关专业水平。二是完善了会计、出纳交接单内容。三是分管财务领导对财务每月交接，票据管理，账实情况等进行检查，要求财务人员每月交接票据，同时每季度对财务交接，票据管理，账实情况等进行不定期抽查，严格落实好相关责任。

三、聚焦基层党组织领导班子和干部队伍建设方面情况

（一）党建工作不规范

1.针对“党组与行政议事权责边界不清”的问题。

整改情况：一是召开中心组理论学习会，学习了《***党组工作条例》等相关要求，进一步强化党组书记、党组成员“三重一大”议事决策意识，确保党组与行政议事权责边界清晰。二是修改完善了《中共屏山县审计局党组工作规则》《屏山县审计局行政议事规则》，进一步明确党组工作规则和行政议事范畴。三是召开党组会议、行政会议前，对会议议题进行单列，确保党组与行政议事权责明确。

2.针对“党建常识掌握不牢”的问题。

整改情况：一是组织党员干部开展党建知识测评，开展党史知识竞赛。二是组织全体职工参加全市审计系统党史学习教育专题会议，进一步提高党史知识水平。三是组织县审计局全体职工开展庆祝建党100周年文艺演出，进一步提升全体干部职工的凝聚力和战斗力。四是组织全体职工收看庆祝***成立100周年大会。五是县审计局党支部开展党史学习教育专题组织生活会，对照党史学习教育组织生活会要求，认真查摆问题，针对问题分析原因，明确整改措施和方向。六是组织党员干部学习讨论******在***成立100周年上的***精神，深刻领会和把握实质，把学习成果转化为开展工作的具体举措，不折不扣落实各项决策部署，立足本职工作，为高质量建设幸福奋进新屏山贡献审计力量。通过党史学习教育达到学史明理、学史增信、学史崇德、学史力行的目的。

（二）干部队伍建设有差距

1.针对“提升干部能力举措有待增强。对年轻干部的培养和传帮带效果不够明显，具备丰富审计工作经验的业务骨干不多，重点业务工作存在人才断层风险”的问题。

整改情况：一是针对投资审计中心人员不足问题，我局通过公开招考，5月已到岗1人，并安排到投资审计中心工作；通过引进人才的方式，引进工程类的全日制硕士研究生1人， 9月正式到岗。二是通过传帮带，提升审计干部业务能力。6月，审计信息中心主任结合近年来大数据审计工作开展信息化审计讲课，充分发挥了业务骨干主观能动性，让经验丰富的老同志开展传帮带，对业务知识开展讲评；7月，审计信息中心主任对新安镇、清平彝族乡两个经济责任审计组开展大数据审计SQL分析培训，提高审计队伍运用大数据审计能力。三是通过走出去的方式，加强干部职工业务培训。5月，已安排公务员周治枭、事业人员卿玥到市审计局上挂锻炼，通过以审代训的方式，提升审计干部业务水平，挂职锻炼后，回来引领大家提升业务能力水平；今年还派出审计人员参加市局大数据信息化培训和审计署计算机初级培训。四是开展实战训练，给年轻干部压担子，担任项目主审，让经验丰富的老同志开展业务指导，把握方向，确保审计质量。

2.针对“对重要岗位人员管理不到位”的问题。

整改情况：一是修改完善了《屏山县审计局审计人员调配工作管理办法》，对岗位轮换作出明确规定“股长（主任）、副股长（副主任）或工作员在同一岗位联系任职五年以上的，原则上应在不同股室或岗位之间轮岗。......对无正当理由不服从轮岗决定的，按照干部人事管理有关规定处理”。二是制定了《屏山县审计局工作交接制度》，明确了工作交接具体内容，同时拟定工作交接清单。今后将严格执行单位内控制度，完善离任人员物资、资料的交接手续，确保资产、资料安全交接。

（三）防范廉政风险意识不够强

1.针对“防腐拒变的规矩意识未入脑入心”的问题。

整改情况：一是4月，投资审计中心召开工作例会，组织学习廉政纪律，进行警示教育；6月3日，召开全体职工会，组织学习了《基层微腐败警示录》，结合“微腐败”案例深入讲解，提醒干部职工要以案为鉴、廉洁从政；在班子成员、干部职工中开展交心谈心活动，通过沟通交流促进相互监督；对全体干部职工开展集体廉政谈话，增强廉洁自律意识，进一步筑牢防腐拒变能力。二是认真分析研判局内各内设机构风险点，岗位不同风险点，针对不同的风险点，制定防范措施和建议，做到抓早抓小、防微杜渐，确保廉政建设落到实处。

2.针对“差旅费支出无财务人员审核把关”的问题。

整改情况：一是在巡察期间已规范财务报销单据，在报销单据中增加了财务人员审核。二是严格执行“一票五签”制，对报销凭证实行经办人员、股室负责人、财务人员、分管领导、主要领导签字确认，确保报销真实性。三是党组书记和分管财务领导对财务进行检查，要求今后将严格落实报销票据财务会签制度，层层把关，确保财务规范管理。四是5月，召开巡察整改专题会，要求分管财务领导负责安排财务人员负责清理，并及时通知相关人员退回超标准报销差旅费；7月13日已将超标准报销的差旅费510元已全部退回单位账户，同时自查清退接待用酒费用189元。

3.针对“大额现金支付”的问题。

整改情况：一是加强财经法规学习。分管财务领导组织财务人员对财经知识及政策法规进行学习，要求今后严格执行财经纪律，加强财务审核把关，确保财务规范管理。二是分管财务领导对财务进行检查，要求财务人员严格执行现金管理制度，对单笔支出1000元及以上的报销凭证，严格执行转账支出。

欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。联系方式：电话0831-5700059；邮政信箱：宜宾市屏山县行政中心2号楼B1116室；电子邮箱：94157903@qq.com。

                                      中共屏山县审计局党组

                                         2021年10月19日