辽宁省鞍山市海城市司法局2020年决算公开说明

目    录

第一部分    海城市司法局概况

一、 主要职责

二、 部门决算单位构成

第二部分    海城市司法局2020年度部门决算情况说明

第三部分    名词解释

第四部分    海城市司法局2020年度部门决算报表

一、2020年度收入支出决算总表

二、2020年度收入决算表

三、2020年度支出决算表

四、2020年度财政拨款收入支出决算表

五、2020年度一般公共预算财政拨款支出决算表

六、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、2020年度政府性基金预算财政拨款支出决算表

八、2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

九、2020年度国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分 海城市司法局概况

一、主要职责

（一）承担法治建设重大问题的研究，协调有关方面提出法治建设中长期规划建议，负责有关重大决策部署督察工作。

（二）负责市政府、市政府办公室发布的规范性文件合法性审查及备案。

（三）负责各镇区政府规范性文件和市直部门规范性文件的备案审查工作。组织开展有关地方性法规和规章的清理工作。

（四）承担统筹推进法治政府建设的责任。指导、监督市政府各部门、镇区政府依法行政工作，负责综合协调行政执法，承担推进行政执法体制改革有关工作，推进严格规范公正文明执法，承办向市政府申请的行政复议案件工作，负责应诉案件办理工作，指导、监督各镇区行政复议和行政应诉工作，负责规范行政执法程序、行政执法行为和行政裁量权，审核市直部门行政执法主体和行政执法人员资格，指导、监督各地区各部门行政执法工作。

（五）承担统筹规划法治社会建设的责任，拟定法治宣传教育实施规划，组织实施全民普法工作，推动人民参与和促进法治建设，指导依法治理和法治创建工作，指导社区矫正、安置帮教工作，指导人民调解工作和人民陪审员、人民监督员选任管理工作，推进司法所建设。

（六）负责司法行政系统戒毒管理工作，指导监督戒毒执行和戒毒场所的管理工作。

（七）负责拟定公共法律服务体系建设具体规划并组织实施，统筹和布局城乡、区域法律服务资源，指导、监督公共法律服务中心建设，指导、监督律师、法律援助、司法鉴定、公证和基层法律服务管理工作，按照国家和省统一部署，开展涉外法律服务工作。

（八）负责市政府法律顾问工作，对市政府重大决策提出意见，对市政府作出的重大行政决策进行合法性审查，代理市政府行政诉讼和以市政府作为民事主体的相关法律事务，负责市政府法律事务咨询等工作。组织开展法治政府建设理论研究和宣传工作，协助落实市政府领导干部学法制度。

（九）组织实施司法行政系统政治机关建设工作。规划、协调、指导法治人才队伍建设相关工作，指导、监督本系统队伍建设。

（十）完成市委、市政府交办的其他任务。

二、部门决算单位构成

（一）纳入海城市司法局2020年部门决算编制范围的二级预算单位包括：

海城市司法局机关

（二）人员情况：

海城市司法局机关：行政编制：85人 退休人员：27人

第二部分 海城市司法局2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况

（一）收入总计1125.5万元，包括：

1.财政拨款收入1125.5万元，占收入总计的100%。其中：一般公共预算财政拨款收入1125.5万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

2.上级补助收入0万元，占收入总计的0%。

3.事业收入0万元，占收入总计的0%。

4.经营收入0万元，占收入总计的0%。

5.附属单位上缴收入0万元，占收入总计的0%。

6.其他收入0万元，占收入总计的0%。

7.使用非财政拨款结余0万元，占收入总计的0%。

8.上年结转和结余6.82万元，占收入总计的0.6%。

与上年相比，今年收入减少198.76万元，降低15.01%，主要原因：由于机构改革，司法局所属事业人员整体转隶至大中心，造成人员工资和经费减少。

（二）支出总计1076.98万元，包括：

1.基本支出1044.52万元，占支出总计的96.99%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出904.52万元，对个人和家庭的补助支出20.03万元，商品和服务支出148.63万元。

2.项目支出32.46万元，占支出总计的3.14%。主要包括一般行政事务管理、办公设备购置、基层司法业务、普法宣传、社区矫正等业务支出。

3.上缴上级支出0万元。

4.经营支出0万元。

5.对附属单位补助支出0万元。

与上年相比，今年支出减少247.18万元，减少18.67%，主要原因：由于机构改革，司法局所属事业人员整体转隶至大中心，造成人员工资和经费减少。

（三）年末结转和结余55.34万元。

主要是财政拨款不及时等原因形成的结余。与上年相比，今年结转结余增加40.18万元，增长265%，主要原因：中央政法转移支付资金拨付不及时，采购手续未完成等原因形成结余。

二、财政拨款支出决算情况

（一）总体情况。

2020年度财政拨款支出1076.98万元，其中：基本支出1044.52万元，项目支出32.46万元。与上年相比，财政拨款支出减少247.18万元，减少18.67%，主要原因：由于机构改革，司法局所属事业人员整体转隶至大中心，造成人员工资和经费减少。与年初预算相比，2020年度财政拨款支出完成年初预算的100%，其中：基本支出完成年初预算的96.42%，项目完成年初预算的66.24%。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出1076.98万元，按支出功能分类科目分，包括：公共安全支出887.99万元，占82.45%；社会保障和就业支出103.63万元，占9.62%；卫生健康支出31.82万元，占9.62%；粮油物资储备支出0万元；农林水支出0万元；资源勘探信息等支出0万元；住房保障支出53.53万元。

1、公共安全支出887.99万元，占总预算的82.45%；主要是基层司法所业务、普法宣传、社区矫正等支出。

2、社会保障和就业支出103.63万元，占9.62%，包括：

（1）归口管理的行政单位离退休17.36万元，包括：离退休工资等支出。

（2）机关事业单位基本养老保险缴费支出74.18万元，

主要是用于缴纳养老保险。

    （3）机关事业单位职业年金缴费支出12.09万元，包括：用于缴纳职业年金。

3、卫生健康支出31.82万元，占9.62%，包括：主要是用于缴纳医疗保险。

4、 农林水支出0万元。

5、资源勘探信息等支出0万元。

6、住房保障支出53.53万元，包括：住房公积金53.53万元，主要是住房公积金支出。

7、粮油物资储备支出0万元。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

2020年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

2020年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

2020年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出5.88万元，完成年初预算的70%，决算数小于年初预算数的主要原因是经费压缩。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费5.88万元。

1.因公出国（境）费0万元，占“三公”经费支出的0%。完成年初预算的0%，决算数小于年初预算数的主要原因是没有发生因公出国（境）。2020年参加出国（境）团组0个，累计0人次,主要为参加团等。2020年因公出国（境）费比上年持平，主要是没有发生因公出国（境）等原因。

2.公务接待费0万元，占“三公”经费支出的0%。完成年初预算的0%，决算数小于年初预算数的主要原因是没有发生公务接待。2020年国内公务接待累计0批次、0人、0万元；其中外事接待累计0批次、0人、0万元。2020年公务接待费比上年持平，，主要是没有发生公务接待等原因。

3. 公务用车购置及运行费5.88万元，占“三公”经费支出的100%。完成年初预算的70%，决算数小于年初预算数的主要原因是压缩经费。比上年减少2.2万元，下降（增长）27.23%，主要是压缩经费等原因。

其中：公务用车购置费0万元，,当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费5.88万元，主要用于车辆运行及维护等，截至年末使用一般公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量3辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出1044.52万元，其中：人员经费904.52万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费148.63万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2020年机关运行经费支出119.96万元，比上年增加81.11万元，增长208.78%，主要原因是由于预算方式改变，2019年按照项目经费做的预算，2020年按照人头费的计算方式（18100元/人/年），造成项目经费都按照机关运行经费支出计算。

（二）政府采购支出情况。

2020年政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出XX万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2020年12月31日，共有车辆3辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通讯用车1辆，应急保障用车1辆，执法执勤用车1辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆，；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效自评情况。根据预算绩效管理要求，我部门组织对2020年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目2个，涉及资金32.46万元，自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数）达到100%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）95分。

通过绩效自评发现主要存在以下问题：一是社区矫正助理员手机定位费因为每个月数字都有变化，发生的费用也会发生变化，预算与决算不准确;二是由于公益性岗位人员也总有变化，工资也会随着人员的进出而发生变化，预算与决算不准确；三是由于财政资金紧张，造成经费拨付不及时。下一步将采取以下措施加以改进：一是加强预算准确率;二是积极与市财政争取，力争及时拨付资金。

2.部门评价情况。我部门组织对“社区矫正人员手机定位费”“公益性岗位人员工资”等2 个项目开展了部门评价，涉及资金32.46万元。

通过部门绩效评价发现主要存在以下问题：一是社区矫正助理员手机定位费因为每个月数字都有变化，发生的费用也会发生变化，预算与决算不准确;二是由于公益性岗位人员也总有变化，工资也会随着人员的进出而发生变化，预算与决算不准确；三是由于财政资金紧张，造成经费拨付不及时。下一步将采取以下措施加以改进：一是加强预算准确率;二是积极与市财政争取，力争及时拨付资金。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

16.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。 

第四部分 海城市司法局2020年度部门决算表

辽宁省鞍山市海城市司法局2020年决算公开表