2016年度汕头市地方税务局保税区税务分局部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）部门机构设置

保税分局是汕头地税局直属单位，内设综合股、征收股、管理一股和重点税源股四个股室。

（二）部门职能

1.贯彻执行国家和省、市有关税收工作的方针政策和各项税收法律、法规，制定地方各税、费在本区的具体征收管理实施办法。

2.组织承担实施地方各税、共享税及社会保险费、文化事业建设费和省人民政府、国家税务总局委托征收的其它基金（费）的征收管理责任，依法依规征收。

3.贯彻执行征收管理制度并检查监督制度的落实。

4.负责纳税服务工作的统筹规划、管理指导和督促检查，制定纳税服务工作规范和操作流程，保护纳税人合法权益，履行提供便捷、优质、高效纳税服务的义务，组织实施税收宣传和理论研究，规范税务代理行为。

5.组织实施对纳税人进行分类管理和专业化服务。

6.负责编报地方税收收入中长期规划和年度计划，开展税源调查，加强对地方税收收入的分析预测，组织办理税收减免等具体事项。

7.负责制定地方税收管理信息化建设制度，拟定地方税收管理信息化建设中长期规划，组织实施地方税收信息化工程建设。

8.按照授权或权限管理本区地方税务系统的人事、劳动工资、机构编制和经费。

9.负责地方税务队伍的思想政治工作、精神文明建设以及教育培训工作。

10.承办上级地方税务机关和同级人民政府交办的其他事项。

（三）人员构成情况

保税分局人员编制38人，2016年底实有19人，均为公务员。

二、决算年度主要工作任务

2016年分局将全面贯彻党的十八大历次全会精神，紧紧围绕市地税局和区党委区管委会的各项决策部署，紧扣“基础建设深化年”的主题，唱响“12345”的主旋律：坚持“一条主线”、实施“两个引领”、把握“三大关键”、狠抓“四个工程”、力争“五大突破”，以优异的成绩迎接党的十九大胜利召开，为服务汕头保税区加快全面振兴发展作出新的更大的贡献。重点抓好以下六方面工作：一是把做强主业作为根本职责，大力夯实组织收入的根基；二是把管理创新作为强大动力，大力夯实深化征管体制改革的根基；三是把规范执法作为根本要求，大力夯实依法行政的根基；四是把纳税人满意度作为重要标准，大力夯实纳税服务的根基；五是把以人为本作为重要支撑，大力夯实队伍建设的根基；六是把全面从严作为重要保障，大力夯实健康发展的根基。

三、收入决算说明

2016年年初结转125.25万元（均为财政拨款），本年收入决算382.53万元，其中：财政拨款149.19万元，其他收入233.34万元。2016年收入合计决算507.78万元，比2015年收入决算（859.36万元）减少351.58万元，减少40.91%。

四、支出决算说明

2016年度支出决算430.4万元，其中：财政拨款支出204.43万元（基本支出19.19万元，项目支出185.24万元），比2015年支出决算（334.41万元）增加95.99万元，增加的主要原因是人员增加。部分科目支出说明如下：

1、关于“三公”经费支出说明：2016年“三公”支出合计10.92，比去年（25.2万元）减少14.28万元，减少56.67%。其中业务招待费本年支出4.21万元，比去年（15.31万元）减少11.1万元，减少72.5%，支出减少原因：严格执行中央八项规定，严肃接待纪律，严格按标准、按程序执行公务接待；公务用车购置及运行维护费本年支出6.71万元，比去年（9.89万元）减少3.18万元，减少32.15%，支出下降的原因：一是认真落实厉行节约有关规定；二是执行公车改革、严格公务用车审批程序。

2、关于机关运行经费支出说明：2016年分局机关运行经费支出19.19万元，与2015年一致。

3、关于政府采购支出说明;2016年分局采购支出16.5万元，均为采购货物支出，资金来源为其他收入。

4、关于国有资产占用情况说明:截至2016年12月31日，分局实有执法车辆一部。

5、关于2016年度预算绩效情况的说明

根据财政预算管理要求，分局组织对2016年一般预算项目支出全面开展绩效自评共涉及资金185.24万元，自评覆盖率达到100%。从自评情况来看，这些项目支出对推进分局的信息化建设，改善办税环境和办公环境，起到了推动作用。

五、 专业名词解释

本部门经费主要来源于市县（区）级财政拨款，省级财政拨款为上划返还行政经费及省级税费征收经费。

（一）财政拨款收入

省级财政拨付的一般公共预算财政拨款收入；

（二）其他收入

市县（区）级财政拨付的收入及其他收入。

（三）机关运行经费支出

维持行政单位正常运转方面的一般公共预算财政拨款收入的支出。

（四）“三公”经费支出：

公务接待费：主要用于我局考察、交流、联系工作、汇报等公务活动接待一般公共预算财政拨款收入的支出。

公务用车运行维护费：一般公务用车、执法执勤用车所需的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等一般公共预算财政拨款收入的支出。

（五）一般公共预算财政拨款收入

为省级财政拨付的各类拨款收入。                      

汕头市地方税务局保税区税务分局

2017年9月9日

　　附表：部门决算公开表.xls

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