垦利县人力资源和社会保障局狠抓内控制度管理确保社保基金安全
近年来,垦利县人社局不断健全和完善社保基金内控制度,规范业务操作,完善基金管理方式,确保基金安全。
一是加强制度建设,确保责任明确无差错。县人社局高度重视基金安全管理工作,始终将基金安全管理工作作为经办工作中的重中之重,按照社保政策和财务制度的要求,建立健全基金内控制度,合理设置工作岗位,分工明确,责任到人,严格划分操作权限,严格执行审批制度,完全采用市局统一的信息系统(三版)操作业务,禁止手工操作,杜绝了经办业务的随意性和差错的发生。
二是改进基金收支方式,确保划转及时无风险。在社保基金征收环节,参保单位大力推进银行转账方式;个别单位和个人因特殊原因需以现金方式缴费的,通过银行在社保服务大厅开设的窗口代收,社保经办机构人员不接触现金;在待遇支付环节,参保单位全面采用银行转账方式划款;个人待遇支付也全面实行银行代发方式,将款项直接划转到个人存款账户上,出纳岗位工作人员不经手现金。
三是加强银行账户管理,确保监控及时无盲点。按规定在国有商业银行开设银行账户,收入户、支出户、财政专户都要严格按照社保基金财务会计制度规定明确资金流向;坚持对账制度,进一步加强与银行、财政的对账,对收入户、支出户、财政专户余额以及基金上缴下拨情况进行核对,如有不符及时查明原因,通过编制银行余额调节表调整一致,由出纳人员和会计人员签名确认。
四是优化业务流程,确保审办环节无漏洞。对经办业务环节进行全面梳理,合理确定业务运行风险点和关键环节、关键部门、关键岗位,明确内控职责和制定了风险防控预案。严格执行业务初审及复核制度,做到“三分离”,即重要空白凭证的保管与使用分离,资金收支的审批与具体业务办理分离,信息数据处理与业务办理分离。各项业务环节既独立操作,又相互衔接、相互制约,确保各岗位工作人员在其职权范围内开展工作;加强印章管理,财务专用章专人保管,个人私章由本人保管,坚决杜绝一人保管全部印章现象的发生。