南京市高淳区2021年区本级财政预算执行和其他财政收支审计查出问题整改落实情况的公告

2022年8月18日，高淳区第十七届人大常委会第五次会议听取并审议了区审计局受区政府委托作的关于2021年度区本级财政预算执行和其他财政收支的审计工作报告，会议对该报告给予充分肯定，要求相关单位认真做好审计查出问题的整改工作。现将审计整改情况公告如下：

一、整改工作总体情况

区委、区政府高度重视审计查出问题的整改工作，组织区财政局等相关单位召开专题会议研究部署整改工作，要求相关预算单位认真执行区人大审议意见，深入分析产生问题的根源，制定切实可行的整改措施。区财政局牵头统筹组织整改工作，督促相关预算单位全面落实整改措施，既注重立行立改，又注重制度建设，把“马上改”和“长远立”相结合，达到“审计一点、规范一片”的效果。截至2021年10月底，审计报告反映的六类38个问题，区财政局及相关单位已整改到位的有34个，正在整改4个，整改率达89.47%；通过整改，促进上缴国库6.37 亿元，统筹盘活存量资金6253万元，制定完善制度 7项。

二、整改落实情况

（一）财政预算管理方面。预算单位拨付街镇资金、项目结转结余资金统筹规定执行不到位等问题，区财政已通过下达镇指标、将预算单位保留账户结余资金编入部门预算优先使用、统筹盘活存量资金6092万元等落实整改。同时，区财政对相关预算单位下发整改通知书，督促项目单位加快项目实施，加快支出进度；对财政代管资金进行对账、梳理、催缴，截至10月底，已清理占用资金2033万元。

（二）非税收入管理方面。预算收入缴库不及时、代管教育资金管理不规范等问题，截至2022年10月，区财政局已上缴预算收入6.75亿元；非税专户代管资金清理回收839.13万元，调账处理1957.03万元；按照省一体化系统进行规范化管理，自2022年起将教育收费资金支出按规定转列专户支出科目，支出与收入对应；加强对非税专户代管资金管理，控制预算内向非税账户转账，控制非税专户项目资金收付。

（三）专项资金管理方面。转移支付资金下达不及时、部分政府债券资金支出进度缓慢等问题，区财政局健全预算限时下达机制，敦促各科室与项目单位对接，进行指标流程***，截至2022年10月收到上级指标18.51亿元已全额下达，推进政府债券资金及专项资金0.76亿元全额拨付；加快推进固城湖退圩还湖生态工程项目，3个子项目已全面展开施工，2个已完成，1个预计12月完工，并积极组织已完工项目验收工作。

（四）预算绩效管理方面。自评价报告质量有待提高、部分单位绩效目标及自评价报告未公开等问题，区财政局完善预算绩效管理制度，督促全部单位已完成效目标、自评价报告向社会公开；审计发现的支付比率低的项目，已按照项目管理规定及合同完成支付，结余资金61.99万元已全部收回财政。

（五）部门预算执行方面。一是针对决算编制不完整、无预算超预算支出等问题，区财政局开展国库领域财经秩序整治自查自纠行动，规范收支管理，强化预算约束，要求各预算单位2023年预算编制中，对代编预算、无预算、超预算等问题进行规范；二是针对非税收入未及时缴库、专项资金使用不规范等问题，1家相关单位组织了款项追缴，已于2022年6月20日已完成缴纳入库，1家相关单位正在与财政进行对账核算，1家单位已进行调账处理，项目资金已全部用于对应项目中，并对专项资金单独核算；三是针对资产管理、工程项目建设等方面存在的问题，相关主管单位责成二级单位进行整改，对相关责任人进行谈话警示，规范资产管理；四是针对财务管理相关问题，主管部门已对下属二级单位领导进行谈话警示，并组织全系统开展专项培训，重申财务管理相关要求，坚决杜绝此类现象出现。

（六）其他项目审计整改情况。关于国有企业审计、政策落实***审计与民生审计、政府投资审计等项目，分别以项目为单位单独进行整改。

（七）长效机制建设情况。针对2021年度区本级财政预算执行和其他财政收支情况审计发现的需要今后继续整改且长期坚持的问题，区财政局印发《关于编制2023年区级预算及2023-2025年三年滚动预算的通知》《关于进一步厉行节约坚持“过苦日子”的若干举措》等7项制度，同时组织各预算单位培训、印发操作手册、优化财政管理系统等方式，不断提升全区财政、财务人员管理能力，提升财政管理水平；相关单位结合本单位存在的问题，制定了内部管理制度，规范单位管理，杜绝审计查出的问题屡查屡犯。

                        南京市高淳区审计局

2022年12月12日