深圳市南山区2012年财政预算执行情况和2013年财政预算草案的报告

南山区六届人大二次会议文件之十九

　　深圳市南山区2012年财政预算执行情况

　　和2013年财政预算草案的报告

　　(2013年1月23日在深圳市南山区第六届人民代表大会第二次会议上)

　　南山区财政局局长   江宁鹏

各位代表：

　　我受区人民政府委托，向大会作深圳市南山区2012年财政预算执行情况和2013年财政预算草案的报告，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

　　一、2012年财政预算执行情况

　　2012年，在区委区政府的正确领导下，全区认真贯彻执行六届人大第一次会议的各项决议，以科学发展为主题，以加快转变经济发展方式为主线，全力做好保障和改善民生的各项工作，深入推进财政科学化精细化管理，全区预算执行情况良好，圆满完成了全年预算任务。

　　2012年，我区完成辖区税收453.8亿元，增长14.0%；完成公共财政预算收入888,475万元,增长14.6%，完成年度预算的 113.9%；其中各项税收完成850,723万元，增长13.9%,完成年度预算的113.4%。加上中央税收返还等上级补助收入141,742万元、调入资金44,806万元和市批复2011年决算安排上年结余收入7,090万元，完成预算内财政总收入1,082,113万元。完成公共财政预算支出1,028,071万元(含安排预算稳定调节基金80,000万元)，增长11.6%，完成年度预算的115.5%，加上上解中央、省、市支出38,573万元，财政总支出为1,066,***4万元。收支相抵，当年财政结余15,469万元（其中：增设预算周转金12,000万元，净结余3,469万元），实现了收支平衡、略有结余的目标（具体收支项目见附表一、附表二）。

　　（一）辖区经济结构趋优、质量向好，推动我区可支配财力首次突破百亿大关。2012年，区委区政府积极采取有效措施狠抓经济工作，全区经济克服了各种困难，呈现较好的发展态势，高新技术产业和现代服务业对经济贡献进一步提升，经济增速逐季向好，全年实现本地生产总值2,750亿元，同比增长11.5%，经济总量位居全市前列。承接经济增速稳步回升的势头，我区辖区税收增速位居全市各行政区之首。财政收入在总量实现较快增长的同时，增长质量和收入结构依然良好。主体税种中反映经济增长质量的增值税和企业所得税分别增长29.2%和21.9%，推动财税收入保持良性健康增长势头，税收对财政收入增长的贡献率达91.9%，这正是我区经济运行质量提升的一个重要体现；税收收入占我区公共财政预算收入为95.8%，税收所占比重为全市各行政区最高，明显高于全国、全省、全市平均水平。

　　（二）全面落实结构性减税政策，加大产业扶持投入，力促辖区经济转型升级。一是驻区税务部门坚持依法征管，确保应收尽收、应退尽退，全面落实出口退税、软件退税、所得税减免、营业税改征增值税、个人所得税起征点上调等减税政策，仅出口退税、免抵调库和软件退税就超过155.4亿元，大幅增长36.3%；此外个人所得税也较上年减收6.7亿元。上述政策的实施有力地支持了高新软优和现代服务业企业发展，增加了辖区居民的可支配收入。二是今年我区安排拨付自主创新产业发展专项资金4.6亿元，扶持各类产业发展项目1,600多个，扶持资金占财政支出的比重为4.9%，所占比重是全市各区中最高的。在加大投入的同时，我区大力推进产业扶持资金管理改革，整合设立统一的区自主创新产业发展专项资金，开发上线“南山区自主创新产业发展专项资金管理平台”，辖区企业和个人轻点鼠标即可了解扶持政策、资金额度、已申报企业情况并办理申报等事宜，大大提高了资金使用的透明度和绩效。三是围绕推动产业发展、促进经济税收良性互动等主题，财税部门加大财税调研服务工作力度，密集开展了辖区税源结构、从总量指标分析税收贡献率、大企业跨区迁移情况、财税政策对企业自主创新激励作用等8项调研服务，积极为加速经济产业转型升级、促进战略性新兴产业发展献言献策。

　　（三）改善民生和创新社会管理并举，全面加强社会建设。以保障和改善民生为重点，持续加大民计民生投入，教育、医疗卫生、社会保障和就业、节能环保、公共安全支出增长分别为19.6%、21.6%、***.6%、186.6%、10.1%，整体增幅大大高于财政收入增幅。2012年全区社会公共事业和民生投入79.8亿元，占财政支出的84.2%，增长15.3%。其中，教育投入19.5亿元（未含基建和设备投入，下同），促进义务教育发展，加大对民办教育和学前教育的投入，推进区域教育均衡化优质化；医疗卫生投入5.6亿元，全面保障公共卫生经费需要，落实医疗收费和药品降价补差、社康用房等补助政策；社会保障和就业投入6.2亿元，坚持就业优先政策，解决8,490名失业和就业困难人员就业；节能环保投入2.2亿元，重点加大环境监测、水质净化、城市绿化美化等投入，提升城区生态环境；文化体育与传媒投入1.9亿元，举办各类公益文化活动4,404场，广泛开展各类全民健身活动，丰富了群众的文体生活；公共安全投入10.3亿元，着力打造辖区良好治安环境。与此同时，注重加大社会建设工作投入，将各街道办社区建设先进经验总结提炼推广，提高我区社区建设的整体性、系统性，着力打造和谐幸福南山的社会建设“风景林”。

　　（四）创新财政管理体制机制，提升科学化精细化水平。一是坚持“零基预算”与实事求是保障刚性支出并举的原则，认真做好2013年财政预算编制工作，为强化预算约束刚性、确保预算高效有序执行打好基础。二是在年内启动并完成全区所有执收单位非税收入征管系统上线，取消了各单位非税收入收缴过渡户，从源头上强化了非税收入管理。三是在全市范围内率先将行贿犯罪档案查询制度作为政府采购的必经程序，限制有行贿犯罪记录的企业在一定期限内的市场准入，强化我区政府采购供应商、投标商的管理；主动实施了非公开招标采购方式审批前网上公示制度，有关审批事项一律实行“先公示、后审批”，确保审批公开透明。

　　2012年我区财政运行总体情况良好，但我们也清醒地认识到财政工作仍存在一些薄弱环节：受宏观经济形势和结构性减税等因素影响，财政收入持续增收压力加大；预算支出进度不够均衡，出现部分项目年底集中支出的情况；公共基础设施投入模式比较单一，财政资金的引导带动作用有待增强；财政监督、绩效评价、信息公开等工作仍需进一步加强等。对于上述问题，我们将认真听取代表的意见，采取针对性措施，切实加以改进和完善。

　　二、2013年财政预算草案

　　（一）2013年财政经济形势和财政预算编制的指导思想

　　当前国际金融危机的深层次影响仍在不断显现，国内经济下行压力依然较大，而我区全面落实各项结构性减税政策、区内企业受土地等有形资源约束向外转移新增产能以及土地增值税一次性税款垫高收入基数等因素叠加，都将给2013年财税收入增长造成压力。尽管面临的困难不少，但我们更应为经济发展中的积极因素所振奋。首先中央密集出台各项稳增长政策将助推国内经济企稳回升；其次我区近年来着力推进经济产业转型升级，打造出的自主创新型经济具备了较强抗风险能力；尤其是后海金融商务区和前海深港现代化服务业合作区开发运营中日新月异的变化，更将为我区经济产业的高端化发展提供不竭的动力。而在财政支出方面，2013年我区仍将存在较多增支事项：一是构建以自主创新为先导的产业发展体系，需继续保持对自主创新、产业转型升级投入的稳定增长；二是构建以国际先进城市为标准的城市建设与管理体系，需加大政府投资项目资金的投入；三是构建以人为本为核心的社会管理和服务体系，实现发展成果为人民共享的目标，需持续大幅增加社会民生福利投入。

　　我区2013年财政收支预算安排的指导思想是：全面贯彻落实党的十八大会议精神，以科学发展为主题，充分发挥公共财政职能作用，促进经济社会实现有质量的稳定增长、可持续的全面发展；坚持民生优先，加大对民生实事项目支持力度，为全面建设宜居宜业的国际化海滨城区提供财力保障；坚持厉行节约，降低行政运行成本，进一步优化财政支出结构；坚持依法理财，着力推动预算精细化、提升预算透明度，努力构建科学发展的财政体制机制。

　　（二）2013年财政收入预算

　　2013年全区公共财政预算收入计划为93亿元，按可比口径计算比上年增长11.3%（实际增长4.7%）。加上上级补助收入14亿元和从预算稳定调节基金调入的6亿元，财政总收入为113亿元（具体项目见附表三）。

　　（三）2013年度财政支出预算

　　根据“统筹兼顾，有保有压”和“收支平衡”的原则，2013年我区财政总收入为113亿元，相应安排财政总支出113亿元。其中：公共财政预算支出107亿元，上解支出6亿元(具体项目见附表四、五)。

　　一是持续惠民生促和谐，确保发展成果充分共享。突出以人为本，把公共教育、医疗卫生、社会保障、公共交通等民生领域作为重点，2013年新增财力的九成用于社会公共事业和民生领域，安排社会公共事业和民生投入90.9亿元，比上年增加11.1亿元，占财政支出总额的85.0%，在上年高比重基础上再提高0.8个百分点。其中：安排教育支出196,051万元(未含基建和设备购置投入，下同)，比上年预算(下同)增长7.7%，提高中小学生生均经费标准，推动教育优先发展。安排医疗卫生支出59,511万元，增长9.8%，加大公共卫生投入，全面保障公共卫生工作需要，推进医药卫生体制改革。安排公共安全支出109,***9万元，增长6.9%，加强社会治安防控体系建设，全力支持平安南山建设。安排社会保障和就业支出81,433万元，增长56.4%，其中安排人才安居补贴和廉租房补贴27,500万元，将为我区四万名以上创新人才等提供安居补贴和提供5000套人才公寓；安排就业再就业专项资金19,707万元，全面支持就业再就业工作。安排节能环保支出27,438万元，增长48.1%，继续加大节能减排、水质净化、城市绿化投入。安排城乡社区事务支出126,606万元，增长22.5%。安排交通运输支出26,000万元，增长18.2%，其中公交补贴24,000万元，增长20%，主要用于按照常住人口比例分担公交补贴支出。安排“无线南山”首期建设经费1,160万元，在南山率先实现公共区域WIFI全覆盖，让市民随时、随地享受免费无线网络服务。

　　二是主动调结构促转型，提升经济增长内在动力。围绕构建以自主创新为先导的产业发展体系目标，加大产业发展扶持投入力度，安排自主创新产业发展专项资金46,000万元，比上年预算增长27.8%，占财政支出的比重为4.3%,加上历年各类专项资金结余，2013年实际可用于自主创新和转型升级方面的资金达8亿元。其中：安排科技发展支出20,000万元，增长81.8%；安排经济发展支出10,000万元，增长81.8%；安排文化产业发展支出5,000万元，增长42.9%；安排节能减排支出2,700万元，增长22.7%。此外，安排旧城村和旧工业区改造、扶持集体经济发展、扶持水源三村集体经济发展、人才引进培训、农综开发等专项资金8,300万元，主要用于改造提升优势传统产业、促进社区集体经济转型、优化空间载体建设等方面。

　　三是积极稳增长促发展，推动经济发展又快又好。安排基本建设支出24亿元，增长33.3%。继续加大固定资产投资力度，着力发挥财政资金的杠杆作用，大力鼓励和引导社会资本、民营经济进入公共事业和公共服务领域，激发社会投资潜力，拉动经济增长，全面建设宜居宜业的国际化海滨城区环境。

　　三、奋发有为，攻坚克难，确保圆满完成2013年预算任务

　　 (一)狠抓增收节支工作，确保财政收支平衡。积极稳妥编制收入预算，依法加强收入征管，加强对经济运行和预算执行的分析，强化对主体税种及重点税源的***，统筹做好收入征管工作，特别是入驻前海企业的征管和服务。坚持厉行节约，牢固树立艰苦奋斗、勤俭办事的理念，强化预算约束，严肃财经纪律，切实控制和降低行政运行成本。

　　（二）认真履行公共财政职能，推动我区各项事业全面协调可持续发展。把党的十八大会议精神和“五位一体”的总布局落实在具体行动中、体现在预算分配上，着力推动科学发展、促进社会和谐、改善人民生活。一是经济上优势领先，就是要加大自主创新和转型升级投入力度，提升核心自主创新能力，抢占战略性新兴产业发展制高点，推动经济实现有质量的稳定增长和可持续的全面发展。二是政治上风清气正，就是要牢固树立过紧日子的观念，坚持勤俭办一切事情，坚决制止铺张浪费，形成厉行节约的良好风气。要大力推进预算信息公开，强化部门的主体责任意识，坚决压缩公务接待、因公出国（境）、公务用车购置及运行等“三公经费”。2013年全区行政经费要比上年实际“零增长”，“三公经费”要比2012年决算数（预计）5,800万元有所下降。三是社会上和谐幸福，就是要构建财政对民生投入稳定增长的长效机制，全面推进公共财政资源向民生领域倾斜，不断加大教育、医疗卫生、社会保障和就业、公共安全等方面投入，以更大力度提升人民生活质量。四是文化上颇具品位，就是要加快南山文体中心、南山博览馆等公共基础设施建设，积极探索大型文体场馆运营的新模式,发挥好宣传文化体育发展、文化产业发展等专项资金作用，不断增强城区文化软实力。五是生态上美丽宜居，就是要加大城区管理、城市绿化、节能减排、环境监测等方面投入，着力推进绿色发展、循环发展、低碳发展，倡导节约资源、保护环境，创造良好的生产生活环境。

　　（三）切实加强财政预算管理，不断提高科学理财水平。一是不断强化预算约束，严格执行人大审议通过的年度预算，减少年度预算调整事项，切实维护预算的严肃性。二是加强预算执行监控，加大对预算执行的督促和检查力度，建立定期向区政府报告各部门年度预算执行进度的工作机制，提高预算执行的均衡性和时效性。三是继续强化预算绩效管理工作，将绩效理念融入预算管理全过程，查找资金使用和管理的薄弱环节，完善管理制度，降低支出成本，提高使用绩效。四是推进预算信息公开，按照中央、省、市要求加快推进各部门“三公经费”公开工作。五是强化干部队伍建设。以开展“提升工作效率、提升工作质量”为主题的“双提升”活动为契机，不断增强干部的大局意识、服务意识、效能意识和责任意识，主动为基层和企业排忧解难，全面服务于区委区政府的决策部署，切实为人民理财，让人民满意。

　　各位代表，2013年财政工作任务艰巨、责任重大，我们将在区委、区政府的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，增强责任感、紧迫感和使命感，坚定信心、扎实工作，确保圆满完成全年预算任务，为全面建设宜居宜业的国际化海滨城区作出积极贡献！

　　附表：1．南山区2012年财政预算收入执行情况表

　　      2．南山区2012年财政预算支出执行情况表

　　      3．南山区2013年财政收入预算表

　　      4．南山区2013年财政支出预算表

　　      5．南山区2013年其他各类支出统计表

　　附表一

南山区2012年财政预算收入执行情况表

　　单位:万元

　　说明：①此项目是市批复2011年决算安排上年结转收入。

　　附表二

南山区2012年财政预算支出执行情况表

　　单位:万元

　　说明：

　　①下降的主要原因是2011年安排大运专项经费1.3亿元，剔除上述影响，“文化体育与传媒”支出实际增长80.6%，新增安排宣传文化体育专项资金和加大文化产业发展投入是增长的主要原因。

　　②增长的主要原因是政府实施灵活就业政策、离退休人员增长。

　　③增长的主要原因是城市绿化美化专项资金比上年增加1.2亿元以及不断加大环境监测、水质净化等方面投入等。

　　④增长的主要原因是城建税税率由1%大幅提高至7%，按照2011年城建税收入15%计提的2012年上解市水利建设基金相应大幅增加19,378万元。

　　⑤下降的主要原因是2011年中央、市财政拨付我区家电以旧换新资金11,471万元，而2012年中央、市财政未下达此项资金。

　　⑥下降的主要原因是2012年提取8亿元预算稳定调节基金，比2011年减少了1.8亿元。

　　附表三

　　南山区2013年财政收入预算表

　　单位:万元

     附表四

南山区2013年财政支出预算表

单位：万元

　　说明：

　　①增长的主要原因是根据人大、政协的工作需要及参照其他区的经费投入水平，相应提高我区人大代表、政协委员人均经费投入标准。

　　②增长的主要原因是新增预留开展第三次全国经济普查专项经费800万元。

　　③下降的主要原因是将经济促进局农业技术推广等经费基数863万元，从“商贸事务”列入“农林水事务”，剔除此因素，与上年持平。

　　④增长的主要原因是增加南山网升级维护及政务微博工作经费173万元、打击非法营运经费150万元、离退休老干部慰问经费99万元。

　　⑤增长的主要原因是增加城市U站运行及志愿者工作经费165万元和按照市文件要求配套安排工会经费187万元。

　　⑥增长的主要原因是加大对产业发展扶持投入，安排科技发展专项支出2亿元。

　　⑦增长的主要原因是整合安排宣传文化事业发展专项资金，并将原在“其他体育与传媒支出”中安排的公共文化产品采购专项资金2,000万元和购买深圳湾体育中心服务专项资金2,000万元，分别调整至“文化”和“体育”中，相关科目出现不可比增减变化。

　　⑧增长的主要原因是将行政事业单位离退休人员相关经费1.6亿元从“其他社保保障和就业”科目调整至“行政事业单位离退休”科目核算。

　　⑨增长的主要原因是预留“四大项民生保障措施”工作经费1,000万元。

　　⑩增长的主要原因是安排人才安居及廉租屋住房补贴2.75亿元，其中新增人才安居补贴2.5亿元，将为我区四万名以上创新人才提供安居优惠。

　　？增长的主要原因是安排城市绿化美化专项资金比上年预算增加6,000万元。

　　？增长的主要原因是城市维护面积增加和清扫保洁标准提高以及全额负担城中村保洁经费。

　　？增长的主要原因是增加扶持水源三村集体经济发展专项资金1,000万元。

　　？增长的主要原因是安排公交补贴经费2.4亿元，比上年预算增加4,000万元。

　　？增长的主要原因是安全生产专项经费增加1,000万元；此外，交通协管经费从“其他公共安全支出”中调整至“安全生产”中，剔除科目调整因素，安全生产支出增长40.1%.

        附表五

南山区2013年其他各类支出统计表

　　单位：万元

　　南山区相关财政数据图表

　　【名词解释】

　　一、公共财政预算收入：指通过财政、税务等部门组织征收并缴入国库，地方政府可以统筹使用的收入，主要包括税收收入和非税收入。

　　二、非税收入：指除税收外，由机关事业单位等组织，依法利用公权、政府信誉、国家资源、国有资产、提供特定公共服务等收取的财政资金，如行政事业性收费收入、罚没收入、国有资本经营收入等。

　　三、税收返还及上级财政补助收入：指中央返还地方的税收收入以及上级财政按财政体制规定或因专项需要给本级财政的补助，包括税收返还补助、体制补助、专项补助和临时补助等收入。

　　四、公共财政预算支出：指政府为履行职能需要，直接用于本级各项经济社会事业发展和建设的支出。

　　五、上解支出：指按财政体制规定由本级财政上交给上级财政的款项。

　　六、财政结余：指财政收入大于财政支出的部分，财政结余=财政收入-财政支出。

　　七、预算周转金：指政府为调剂预算年度内季节性收支差额，保证及时用款而设置的周转资金，预算周转金从政府预算的结余中设置和补充。预算周转金+净结余=财政结余。

　　八、预算稳定调节基金：指财政设立的专项资金，资金来源主要是财政年度超收收入，主要用于弥补以后年度预算执行的收支缺口，也可以在安排年初预算时，视预算平衡情况调入使用。预算稳定调节基金的使用安排接受本级人大及其常委会的监督。

　　九、部门预算：指政府部门依据国家有关政策及其履行职能的需要，由基层预算单位编制，逐级上报、审核、汇总，经财政部门审核后提交立法机关依法批准的涵盖部门各项收支的综合财政收支计划。通俗地说，就是一个部门编制一本预算，通过该预算全面反映该部门的各项收入和支出。

　　十、财政可比口径：为了更为科学合理地对比各项收支的增减变化情况，剔除有关一次性增减收因素使上下年度收支可比而进行的口径调整。

　　十一、行贿犯罪档案查询制度：凡参加我区政府采购的企业，必须到企业注册地检察机关进行该企业及其法定代表人的“行贿犯罪档案”查询，并于投标时提交注册地检察机关出具的《行贿犯罪档案查询告知函》。若经查询，3年内有行贿犯罪行为记录的企业，则取消其参加政府采购投标的资格。

　　十二、营业税改征增值税：为打通增值税链条、促进结构性减税和产业分工深化，我市从2012年11月1日起，在交通运输和部分现代服务业中开展营业税改征增值税试点工作。同时，根据“改革试点行业总体税负不增加或略有下降”的原则，我市对深圳市营业税改征增值税试点过程中因新老税制转换实际税负有所增加的试点企业，实施过渡期财政扶持政策。

　　十三、人才安居补贴：区政府安排人才安居补贴专项资金2.5亿元，以发放租房补贴等方式，给予符合认定标准条件的企业员工安居补贴，将为我区四万名以上创新人才提供安居优惠。

　　十四、无线南山：我区采取政府投入资金购买带宽和综合服务平台运营服务、运营商承担基础设施建设资金的运作模式，推动在我区率先实现公共区域WIFI全覆盖，让市民随时、随地享受免费无线网络服务。

　　十五、三公经费：指公务接待费、公务用车购置运行维护费和因公出国（境）费用。2013年我区将通过压缩“三公经费”预算、强化预算执行实时监控、推动“三公经费”公开等措施，严控“三公经费”。

　　区六届人大二次会议秘书处

2013年1月21日