屏山县公路养护管理段2019年部门决算编制说明

2019年度

四川省屏山县公路养护管理段部门决算

目录

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明 

第三部分 名词解释

第四部分 ***

***1

***2

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

屏山县公路养护管理段为公路畅通提供养护、公路养护（公路养护质量监督检查、路况评定、公路灾害抢修与保通、公路绿化）公路行业信息管理、公路行业统计、公路行业普查。

（二）2019年重点工作完成情况。

养护段今年重点强化道路安全隐患排查、整治，桥梁安全隐患检查、处治。

清除楼安路、屏楼路、马新路、屏美路、屏龙路、金星路以及老国道213等路段塌方。对影响行车安全的屏美路、马新路、屏龙路、马鸭路等沉陷路段进行了填补。完成了龙商路部分破损路面修复、屏边段破损路面填补、新街沉陷段保通整治、楼安路石岗挡墙修复、马新路麻浪沱灾毁路段整治、马新路太平粮站滑坡治理、马新路治超点滑坡治理工程、双蕨路涵洞修复。对马新路桥基受损的中都大桥和双河大桥进行处治。

更换及修复屏楼路、屏龙路、狗福路、马鸭路、龙商路、龙永路、新西路、永福通乡公路、大乘通乡公路等波形护栏。新增屏楼路、楼安路、大塔连接线安全实施，增设急弯、危岩等各类标牌。

二、机构设置

屏山县公路养护管理段内设办公室、财务室、公路养护管理办。

第二部分 2019年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计705.94万元。与2018年相比，收、支总计各增加了256.34万元，增长57.02%。主要变动原因是项目公路小修保养工程经费增加。

二、 收入决算情况说明

2019年本年收入合计682.29万元，其中：一般公共预算财政拨款收入675.92万元，占99.07%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入6.37万元，占0.93%。

三、 支出决算情况说明

2019年本年支出合计704.61万元，其中：基本支出402.96万元，占57.19%；项目支出301.65万元，占42.81%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收、支总计699.57万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加250.95万元，增长55.94%。主要变动原因是项目公路小修保养工程经费增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出698.24万元，占本年支出合计的99.81%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款增加273.27万元，增长***.30%。主要变动原因是项目经费增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出698.24万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0；社会保障和就业（类）支出41.76万元，占5.98%；卫生健康支出21.31万元，占3.05%；住房保障支出20.6万元，占2.95%；交通运输支出614.57万元，占88.02%。（罗列全部功能分类科目，至类级。）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年一般公共预算支出决算数为698.24，完成预算99.81%。其中：

1.一般公共服务（类）支出决算为0万元，完成预算0%。

2.教育（类） 支出决算为0万元，完成预算0%。

3.科学技术（类）支出决算为0万元，完成预算0%。

4.文化旅游体育与传媒（类）支出决算为0万元，完成预算0%。

5.社会保障和就业（类）支出决算为41.76万元，完成预算100%。

6.卫生健康（类）支出决算为21.31万元，完成预算100%。

7.住房保障（类）支出决算为20.60万元，完成预算100%。

8.交通运输（类）支出决算为614.57万元，完成预算99.78%。决算数小于预算数主要原因是基本支出结转结余1.33万元，占0.22%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出396.59万元，其中：

人员经费372.14万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　日常公用经费24.45万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为3万元，完成预算100%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算3万元，占100%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出3万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2018年增加0.85万元，增长39.53%。主要原因是加强道路巡查工作。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，金额0元。截至2019年12月底，单位共有公务用车3辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、 其他用车2辆。

公务用车运行维护费支出3万元。主要用于道路安全隐患排查，汛期道路养护、抢险，保通等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出知0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。

国内公务接待支出0万元，国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年屏山县公路养护管理段政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年屏山县公路养护管理段国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，屏山县公路养护管理段机关运行经费支出0万元，比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。

（二）政府采购支出情况

2019年，屏山县公路养护管理政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，屏山县公路养护管理共有车辆3辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、其他用车2辆。其他用车装载机主要是用于道路抢险保通。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，屏山县公路养护管理段在年初预算编制阶段，组织对公路小修保养工程经费机械化养护中心运行维护费项目开展了预算事前绩效评估，对用2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况自评。

部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评。从评价情况来看屏山县公路养护管理段对所有填报资料的信息数据及资料进行了认真的核对审查，按照评价标准的各项指标进行了自查打分，撰写了绩效自评报告。根据评价结果认真反思吸取经验，为下一年的工作做好准备。

《屏山县公路养护管理段2019年部门预算整体支出绩效评价报告》见***（***1）。

《公路小修保养工程经费项目2019年绩效评价报告》见***（***2）。

《公路小修保养工程经费项目支出绩效评价报表》见***（***3）。

***1

屏山县公路养护管理段2019年部门预算

整体支出绩效报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

屏山县公路养护管理段属于一级预算单位，下设办公室，财务室，工程办公室，为股级单位。

（二）机构职能。

屏山县公路养护管理段为公路畅通提供养护、公路养护（公路养护质量监督检查、路况评定、公路灾害抢修与保通、公路绿化）公路行业信息管理、公路行业统计、公路行业普查。

（三）人员概况。

屏山县公路养护管理段设置编制44人，截至2019年底，共有173人,其中:正式在职人员26人、新占编1人、退休***人,遗属12人、临时工12人、非全日制养护工人58人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2019年度财政拨款总收入675.91万元，项目收入278万元，上年项目结转和结余收入23.65万元。

（二）部门财政资金支出情况。

2019年实现支出704.6万元，其中：基本支出402.95万元,项目支出301.65万元。

1、基本支出402.95万元(其中人员经费378.5万元,公用经费24.45万元),比上年的388.62万元增长3.7%，增长幅度较小。

2.项目支出301.65万元，比上年的36.35万元，增长729%。主要原因是公路小修保养工程项目经费增加。

三、部门财政支出管理情况

（一）预决算编制情况。

按照屏山县财政局预决算编制要求，对2019年部门预决算进行客观真实编制，并在屏山县人民政府门户网站进行了公开。

预算编制：收入预算数582.71万元（其中基本支出304.71万元，项目支出278万。

决算编制：收入决算数705.94万元，其中：当年财政拨款收入675.92万元，上年结转结余收入23.65万元。

在2019年部门预算总支出中，共计安排项目预算278万元，根据工作职能，主要安排以下项目;公路小修保养工程人员经费150万元，公路小修保养工程经费50万元，机械化养护中心运行维护经费10万元，机械化养护中心运行人员经费68万元。

（二）执行管理情况。

严格执行国库集中支付原则，县财政局关于资金管理、使用要求，分月、分季度申报资金计划，经县财政对口股室、国库股审核通过后，根据实际情况使用资金。

1.基本支出：2019年按月进行申报，其中人员工资按月申报由国库直接支付，日常公用经费按月进行申报，根据工作需要支付，截至6月，执行进度50%，9月执行进度75%，12月执行进度100%。

2.项目支出：根据项目实施进度情况按月进行申报，1-6月执行进度50%，1-9月执行进度数70%，1-12月执行进度100%。每季度执行情况良好。

（三）支出绩效情况。

1．部门支出绩效。

（1）行政运转保障。

2019年财政拨事业单位运行经费支出704.6万元，其中：工资福利支出360.11万元，商品和服务支出326.1万元，对个人和家庭的补助支出18.38万元。主要用于保障本单位正常运转、完成日常工作任务以及承担交通事业发展相关工作。包括基本工资、津贴补贴、机关事业单位基本养老保险缴费等人员经费，以及办公费、差旅费、邮电费、维修（护）费、养护人员的工资保险支出等日常公用经费。

2019年履行职能职责总体情况：做好全县道路日常养护，应急保通，农村公路改善提升，为县域交通事业发展作出了突出贡献。

（2）机关厉行节约。           

认真执行中央八项规定，秉承厉行节约原则，严格控制一般性经费支出。2019年未发生会议费、培训费、因公出国（境）费用支出。公务用车运行维护费支出主要用于车辆执行公务所需燃油费、维修费、保险费等相关支出。

（3）机关节能降耗。

已建立公共机构能源资源消费基本情况台账，每季度据实登记上报水、电、气、燃油消耗情况，认真执行厉行勤俭节约、反对铺张浪费，提高能源资源利用效率，降低机关运行成本的理念，减少单位能耗支出。

2．专项预算项目（待批复项目）支出绩效。

（1）资金绩效分配情况。

根据工作职能，主要安排公路小修保养工程人员经费项目150万元，公路小修保养工程经费50万元，机械化养护中心运行维护经费10万元，机械化养护中心运行人员经费68万元。

（2）项目资金管理情况。

项目资金使用管理严格按照相关项目资金管理办法实行专款专用，按照项目实施进度申报用款计划。

（3）绩效目标完成情况。

1、对全县202.92公里路面、路基、桥涵、绿化、沿线设施等进行日常保养维护，完成公路小修保养工作目标。

2、完成机械化养护中心机具维修保养目标。保障公路畅通、路况良好，为群众的出行提供安全可靠的出行环境及服务。

***2

公路小修保养工程项目支出

绩效自评报告

一、项目概况

（一）项目资金申报及批复情况。

按照《屏山县财政局关于编制2019年县级部门预算的通知》要求，结合对县管道路进行日常保养维护的情况，编制预算项目支出绩效目标申报表，上报县财政局审核批复。

（二）项目绩效目标。

公路小修保养工程人员经费主要是公路养护人员对县管道路进行日常保养维护，保障全县202.92公里县管道路路面畅通、路况良好；将县管道路划分为6个片区，各片区设置片区长，负责各自分管片区公路养护人员，对全县202.92公里道路路面、路基桥涵、沿线实施整治，保障全县200多公里县管道路干净，给群众出行带来舒适的环境。

（三）项目资金申报相符性。

本项目申报内容与具体实施内容一致，申报目标合理可行。

二、项目实施及管理情况

（一）资金计划、到位及使用情况。

1．资金计划及到位。

2019年公路小修保养工程人员经费年初预算资金150万，资金到位率100%。  

2．资金使用。

截至2019年12月31日，预算资金已全额支付，开支公路养护人员的日常工资、保险、日常应急抢险费用，与预算相符。

（二）项目财务管理情况。

项目支出严格按要求进行使用和管理，手续齐全，合法合规，项目支出符合国家财经法规和财务管理制度、账务处理及时、会计核算规范。

三、目标完成情况  

（一）目标任务量完成情况。

截至2019年12月31日，实际支出150万，每月按时支付养护工人工资，为养护工人购买保险，已完成项目计划目标。

（二）目标质量完成情况。

已完成项目计划质量指标，道路养护成效明显，已保障全县200多公里道路干净、畅通，给群众出行带来舒适的环境。

（三）目标进度完成情况。

已按照项目计划目标，聘请公路养护人员对片区道路进行日常保养工作。

四、项目效益情况

公路小修保养工程服务群众出行，带来的社会效益是让群众的出行更安全、更顺利，让我们的道路环境更舒适。

五、问题及建议

无。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是利息收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务：指主要用于事业单位人员工资、日常运转以及为完成特定行政工作任务和事业发展目标而安排的年度项目支出。

10.社会保障和就业：指主要用于机关事业养老保险支出。

11.医疗卫生与计划生育：指主要用于事业单位按照规定标准为职工缴纳的基本医疗保险及公务员医疗补助等支出。

12.交通运输：指交通运输类支出。

13.住房保障：指按照规定标准为职工缴纳住房公积金等支出。

14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

15.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

16.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

17.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

18.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 ***

***1

屏山县公路养护管理段2019年部门整体支出

绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

（二）机构职能。

（三）人员概况。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

（二）部门财政资金支出情况。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

包括部门绩效目标制定、目标实现、预算编制准确、支出控制、预算动态调整、执行进度、预算完成情况和违规记录等情况。

（二）结果应用情况。

包括绩效自评公开、评价结果整改和应用结果反馈等情况。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

（二）存在问题。

（三）改进建议。

***2

公路小修保养人员经费2019年

绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况。

1．说明项目主管部门（单位）在该项目管理中的职能。

2．项目立项、资金申报的依据。

3．资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。

4．资金分配的原则及考虑因素。

（二）项目绩效目标。

1．项目主要内容。

2．项目应实现的具体绩效目标，包括目标的量化、细化情况以及项目实施进度计划等。

3．分析评价申报内容是否与实际相符，申报目标是否合理可行。

（三）项目自评步骤及方法。

说明项目绩效自评采用的组织实施步骤及方法。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

说明项目资金申报、批复及预算调整等程序的相关情况。

（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。

1．资金计划。在说明该项目全省资金计划的基础上，分项目大类或市（州）分别说明各类资金计划情况，包括中央、省、市（州）、县（市、区）财政资金、项目单位自筹、其他渠道资金（包括银行贷款及其他资金等）。

2．资金到位。汇总统计截至评价时点该项目全省资金到位情况。在此基础上分项目大类或市（州）统计各类资金到位情况，包括中央、省、市（州）、县（市、区）财政资金、项目单位自筹及其他渠道资金（包括银行贷款及其他资金等）。将资金到位情况与资金计划进行比对，并重点围绕资金到位率、到位及时性等进行评价，对未到位或到位不及时的情况作出分析说明。

3．资金使用。汇总统计截至评价时点该项目全省资金支出情况。在此基础上分项目大类或市（州）统计资金支出情况，并对资金使用的安全性、规范性及有效性进行重点分析，包括资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据等是否合规合法、是否与预算相符，并对自评中发现的相关问题进行分析说明。

（三）项目财务管理情况。

总体评价各项目实施单位财务管理制度是否健全，是否严格执行财务管理制度，账务处理是否及时，会计核算是否规范等。

三、项目实施及管理情况

结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。

（一）项目组织架构及实施流程。

（二）项目管理情况。结合项目特点，总体评价各项目实施单位执行相关法律法规及项目管理制度等情况，如招投标、政府采购、项目公示制等相关规定。

（三）项目监管情况。说明项目主管部门为加强项目管理所采取的监管手段、监管程序、监管工作开展情况及实现的效果等。

四、项目绩效情况  

（一）项目完成情况。

包括项目完成数量、质量、时效、成本等情况，对照项目计划完成目标，对截至评价时点的任务量完成、质量标准、进度计划、成本控制目标的实现程度进行评价，并进行分析说明。

（二）项目效益情况。

从项目经济效益、社会效益、生态效益、可持续效益以及服务对象满意度等方面对项目效益进行全面分析评价。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

结合项目自身特点、评价重点及管理办法等要求，围绕专项项目支出绩效评价指标体系对项目进行总体评价。

（二）存在的问题。

结合自评情况，分析存在的问题及原因。

（三）相关建议。

针对项目自评中发现的问题，提出下一步改进完善的意见及有关政策性建议。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表