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公开时间：2019年9月10日

第一部分 部门概况4

一、基本职能及主要工作4

二、机构设置4

第二部分 2018年度部门决算情况说明5

一、收入支出决算总体情况说明5

二、收入决算情况说明5

三、支出决算情况说明5

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明6

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明6

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明8

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明8

八、政府性基金预算支出决算情况说明10

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明10

十一、其他重要事项的情况说明14

第三部分 名词解释16

第四部分 ***19

***1 19

***2 21

第五部分 附表22

一、收入支出决算总表22

二、收入总表22

三、支出总表22

四、财政拨款收入支出决算总表22

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）22

六、一般公共预算财政拨款支出决算表22

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表22

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表22

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表22

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表22

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表22

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表22

十三、国有资本经营预算支出决算表22

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

1、落实政策。宣传、落实好党的路线、方针、政策和国家的法律、法规，稳定农村基本经济制度，坚持依法行政，推进政务公开，加强对村民委员会的指导，提高、培育村民委员会自治能力。

2、促进发展。科学制订发展规划，营造农村经济发展环境，加强农村市场监督，培育、提升市场功能，搞活市场流通，推广农业技术，完善农业社会化服务体系，引导农民发展现代农业，调整产业结构，加强农村劳动力技能培训，引导农村劳动力转移和就业，不断提高社会主义新农村建设水平。

3、维护稳定。要坚持“立党为公、执政为民”，紧紧围绕实现和维护群众利益开展工作，突出解决人民群众最关心、最直接、最现实的利益问题。要加强和巩固农村基层政权建设和民主法制建设，加强社会治安综合治理，加强对突发事件的预警和管理，建立、健全各种应急机制，加强民事纠纷调解，化解农村社会矛盾，开展农村扶贫和社会救助，切实保障农民合法权益，维护农村社会稳定。

4、加强管理。加强民政、教育、科技、文化、卫生、计划生育、安全生产、劳动保障和乡村规划等社会管理，加强社会主义精神文明建设，做好防灾减灾工作，加强环境保护，努力改善农村人居环境，不断提高农村人口素质和农民生活质量。

5、提供服务。进一步发展和完善农业社会化服务体系，引导各类协会和农村专业合作经济组织发展并充分发挥其作用，发展农村社会公益事业和集体公益事业，加强农村基础设施建设，增加公共产品，提供政策、科技、市场信息和社会救济、救助服务，及时向上级党委、政府反映社情民意，进一步密切党和政府与人民群众的关系。

（二）2018年重点工作完成情况。

1、农村产业培育有所突破，积极建设核桃、黄茶产业示范片，建立小营村核桃园区，累计发展核桃10000余亩，建立南垭村黄茶园区5000余亩，强力推进养殖业发展，狠抓农业招商引资工作。

2、社会事业蓬勃发展，积极完善农村基础设施建设；突出抓好集镇建设和管理；规范管理我镇农村客运站、客运车辆，做到安全、高效运行；全面实施民生工程，使各项惠民政策落到实处。

3、2018年，全镇农民人均纯收入达8935元，比上年增加1035元。

二、机构设置

龙凤镇人民政府下属二级单位4个，其中行政单位4个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

总编制33名，其中行政编制18名，机关工勤编制1名，事业编制14名（其中：参照公务员法管理的事业编制0名）。在职人员总数32人，其中：公务员18人，机关工勤人员1人，事业人员13人（其中：参照公务员法管理的事业人员0人）。固定资产总额289.75万元。

第二部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收、支总计761.11万元。与2017年相比，收、支总计各减少71.68万元，下降8.61%，主要变动原因是年度内压缩开支。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2018年本年收入合计697.24万元，其中：一般公共预算财政拨款收入697.24万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2018年本年支出合计629.29万元，其中：基本支出551.46万元，占87.63%；项目支出77.83万元，占12.37%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收、支总计761.11万元。与2017年相比，减少71.68万元，下降8.61%。主要变动原因是年度内压缩开支。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出629.29万元，占本年支出合计的100%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款增加8.26万元，增长1.2%。主要变动原因是人员工资调增。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出629.29万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出175.01万元，占27.81%；国防（类）支出0.8万元，占0.13%；文化体育与传媒（类）支出8.34万元，占1.33%；社会保障和就业（类）支出66.04万元，占10.49%；医疗卫生与计划生育（类）支出27.41万元，占4.35%；城乡社区（类）支出8万元，占1.27%；农林水（类）支出321.16万元，占51.04%；住房保障（类）支出22.53万元，占3.58%。

         （图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年一般公共预算支出决算数为697.24，完成预算91.61%。其中：

1.一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）：支出决算为18.46万元，完成预算100%。

一般公共服务（类）人大事务（款）代表工作（项）：支出决算为1.1万元，完成预算93.22%，决算数小于预算数的原因部门拨入的资金未及时支付。

一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：支出决算为94.17万元，完成预算86.84%，决算数小于预算数的原因部门拨入的资金未及时支付。

一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）：支出决算为4.00万元，完成预算100%。

一般公共服务（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）：支出决算为0万元，完成预算0%，决算数小于预算数的原因部门拨入的资金尚未支付。

一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）：支出决算为10.96万元，完成预算100%。

一般公共服务（类）人力资源事务（款）其他人力资源事务支出（项）：支出决算为3.04万元，完成预算67.47%，决算数小于预算数的原因部门拨入的资金未及时支付。

一般公共服务（类）群众团体事务（款）事业运行（项）：支出决算为14.17万元，完成预算100%。

一般公共服务（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：支出决算为29.11万元，完成预算100%。

2.国防支出（类）国防动员（款）兵役征集（项）: 支出决算为0.80万元，完成预算100%。

3.文化体育与传媒支出（类）文化（款）群众文化（项）: 支出决算为1.38万元，完成预算100%。

文化体育与传媒支出（类）文化（款）其他文化支出（项）: 支出决算为6.96万元，完成预算100%。

4. 社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）老龄事务（项）: 支出决算为1.51万元，完成预算96.79%，决算数小于预算数的原因部门拨入的资金未及时支付。

社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）其他民政事务管理支出（项）: 支出决算为7.5万元，完成预算100%。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为39.05万元，完成预算100%。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）: 支出决算为6.4万元，完成预算100%。

社会保障和就业支出（类）抚恤（款）义务兵优待（项）: 支出决算为10.86万元，完成预算90.88%，决算数小于预算数的原因部门拨入的资金未及时支付。

社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）: 支出决算为0.72万元，完成预算100%。

社会保障和就业支出（类）自然灾害生活救助（款）中央自然灾害生活补助（项）: 支出决算为0万元，完成预算0%，决算数小于预算数的原因部门拨入的资金尚未支付。

5. 医疗卫生与计划生育支出（类）医疗卫生与计划生育管理事务（款）其他医疗卫生与计划生育管理事务支出（项）:支出决算为6.14万元，完成预算100%。

医疗卫生与计划生育支出（类）计划生育事务（款）计划生育服务（项）:支出决算为4.62万元，完成预算100%。

医疗卫生与计划生育支出（类）食品和药品监督管理事务（款）食品安全事务（项）:支出决算为0.20万元，完成预算100%。

医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为11.37万元，完成预算100%。

医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为5.07万元，完成预算100%。

6. 城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）:支出决算为8万元，完成预算100%。

7.农林水支出（类）农业（款）事业运行（项）:支出决算为79.17万元，完成预算99.02%，决算数小于预算数的原因部门拨入的资金未及时支付。

农林水支出（类）水利（款）其他水利支出（项）:支出决算为6.5万元，完成预算100%。

农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）:支出决算为0.9万元，完成预算8.04%，决算数小于预算数的原因部门拨入的资金未及时支付。

农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）:支出决算为194.49万元，完成预算70.2%，决算数小于预算数的原因部门拨入的资金未及时支付。

农林水支出（类）农村综合改革（款）其他农村综合改革支出（项）:支出决算为40.1万元，完成预算100%。

8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为22.53万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出551.46万元，其中：

人员经费450.19万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费101.27万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为8.2万元，完成预算100%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算8.2万元，占100%。具体情况如下：

         （图8：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2018年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出8.20万元，完成预算100%。公务接待费支出决算与2017年持平。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待180批次，1760人次（不包括陪同人员），共计支出8.2万元，具体内容包括：招待各级部门指导工作、招商引资、现代农业园区建设等运行。其中：

外事接待支出0万元，其他国内公务接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、 预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织对2018年一般公共预算项目支出开展了预算事前绩效评估，对6个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取5个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对5个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看存在以下问题：一是我镇存在“钱少事多”的状况，各项事业发展资金欠缺，乡镇财政运行难度大，没有更多的财力保障镇镇各项事业向更好的方向发展，只能保障运转。二是收支矛盾十分突出，支出缺口过大。随着形势的发展和需要，我镇各项事业发展正在起步，项目多、任务重，使财政公用经费支出压力过大，很多时候都不得不压缩办公经费的使用用于支持镇事业的发展。下一步改进措施：一是增收严支，化解收支困境。按照公共财政的管理要求，以国库集中收付为主要形式，进一步规范乡镇财政收支行为，有效控源节流，强化乡镇财政支出约束机制，坚持财权与事权相匹配的原则，合理确定乡镇的财政收支。二是严格把关，强化乡镇预算管理。科学编制预算，各部门要细化编制内容，在汇总各部门的预算基础上细化到具体项目和相应的政府收支分类科目。三是全面加强日常财务支出的管理和监督力度。大力弘扬建设节约型社会和机关的精神，加强人员、水电及公务接待等方面的支出管理，做到不该花的钱坚决不花，切实保证每项资金都能发挥其应有的效果。

本部门还自行对乡“基层武装经费””乡镇文化站免费开放县级配套经费”“人大代表经费”等5个项目进行了绩效评价，从评价情况来看存在以下问题：一是项目的合理性有待提高，二是项目资金的使用率还不够好。下一步改进措施：一是提高项目工作的合理性，二是努力提高项目资金的使用率。

（二）项目绩效目标完成情况。
    本部门在2018年度部门决算中反映“基层武装经费””乡镇文化站免费开放县级配套经费”“人大代表经费”等5个项目绩效目标实际完成情况。

1.基层武装经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数0.8万元，执行数为0.8万元，完成预算的100%。通过项目实施，应征入伍青年达到了30人，体检合格8人，输送合格兵员5人（其中大学生1人）；加强了征兵政策宣传，做好了退伍军人就业引导，增强了全民保家卫国意识。发现的主要问题：国防政策知晓不够全面。下一步改进措施：进一步加大对征兵、复退军人就业引导等国防政策的宣传力度，提高广大人民群众政策知晓率，动员适龄青年踊跃参军。

2.乡镇文化站免费开放县级配套经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数0.6万元，执行数为0.6万元，完成预算的100%。通过项目实施，组织公益性群众文化活动4次，使服务对象能共享所需文化信息资源，对村级文化骨干集中培训3次，确保了公共阅览室正常运转，村级场地能随时开展群众文化活动。发现的主要问题：村级文化室管理不够规范。下一步改进措施：加大对村级文化骨干的业务知识培训力度，提高管理水平，并定期开展督导检查，确保服务对象能正常享受文化信息资源。

3.人大代表经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数1.18万元，执行数为1.1万元，完成预算的93.22%。通过项目实施，对49个人大代表进行系统培训，明确代表职责，提升代表素质，确保人代会顺利召开，为开展社会治理建言献策，履行人大监督职责，调解代表和群众纠纷，助力脱贫攻坚。发现的主要问题：一是宣传氛围不浓，代表发声不够积极；二是部分代表主体意识较低、服务意识较为缺乏，重本职工作、轻代表职责。下一步改进措施：一是加强对人大代表的培训力度，提高代表履职水平。二是建立和完善人大宣传工作激励机制，营造浓厚的人大宣传氛围，激励人大代表和人大宣传工作者踊跃发声、发言，为决战决胜脱贫、环保两大攻坚建言献策、添砖加瓦。三是加强培训工作，提高代表综合素质。

4.健康生活高效工作经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数1.38万元，执行数为1.38万元，完成预算的100%。通过项目实施，组织全镇职工干部举办运动会，增强了职工凝聚力，提升了职工工作积极性，营造积极、健康的工作氛围。发现的主要问题：活动项目覆盖面不够广，许多项目只适合年轻人参加，年龄较大的职工参与度不高。下一步改进措施：增加一些运动强度较低的项目，提高职工参与率。

5.食品药品安全工作监督绩效目标完成情况综述。项目全年预算数0.2万元，执行数为0.2万元，完成预算的100%。通过项目实施，对我镇辖区内门市部、餐馆、食堂、医院和流动商贩定期不定期开展专项督查12次，及时发现和处理苗头性问题。在全镇范围内开展食品药品安全宣传4次，加大对餐馆、农村宴席和药品的检查力度，确保辖区内不出现食品药品安全事故，保障群众生命安全。保障了镇机关干部和来宾用餐质量，确保日常用餐安全和按时供应，为全镇各项工作顺利开展提供了有力的后勤保障。发现的主要问题：农村食品药品监管网络覆盖率低，监管力量薄弱。下一步改进措施：一是建立健全食品药品安全监督工作机制，二是加强干部的培训计划，充实和更新监管干部的专业知识，提高实际工作能力。

（三）部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《龙凤镇人民政府部门2018年部门整体支出绩效评价报告》见***。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年，龙凤镇人民政府机关运行经费支出101.27万元，比2017年减少59.18万元，下降36.88%。主要原因是2018年经费压缩。

（二）政府采购支出情况

2018年，龙凤镇人民政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，龙凤镇人民政府共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。 

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本支出。

10.一般公共服务（类）人大事务（款）代表工作（项）：指人大代表开展各类视察等方面的支出。

11.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：指各级政府办公厅（室）及相关机构的支出。

12.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

13.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）：指事业单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

14.一般公共服务（类）人力资源事务（款）其他人力资源事务支出（项）：指除上述项目以外其他人力资源事务方面的支出。

15.一般公共服务（类）群众团体事务（款）事业运行（项）：指事业单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

16.一般公共服务（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

17.国防支出（类）国防动员（款）兵役征集（项）:指用于兵役征集等方面的支出。

18.文化体育与传媒支出（类）文化（款）群众文化（项）: 指群众文化方面的支出，包括基层文化馆（站）、群众艺术馆支出等。

19.文化体育与传媒（类）文化（款）其他文化支出（项）: 指除上述项目以外其他用于文化方面的支出。

20.社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）老龄事务（项）: 指老龄事务方面的支出。

21.社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）凄然民政管理事务支出（项）: 指除上述项目以外其他用于民政管理方面的支出。

22.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

23.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）: 指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

24.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）义务兵优待（项）: 指用于义务兵优待方面的支出。

25.社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）: 指除上述项目意外其他用于残疾人事业方面的支出。

26.医疗卫生与计划生育支出（类）医疗卫生与计划生育管理事务（款）其他医疗卫生与计划生育管理事务（项）:指除上述项目意外其他用于医疗卫生与计划生育管理事务方面的支出。

27.医疗卫生与计划生育支出（类）计划生育事务（款）计划生育服务（项）:指计划生育服务支出。

28.医疗卫生与计划生育支出（类）食品和药品监督管理事务（款）食品安全事务（项）:指用于食品（含食品添加剂、保健食品）监督管理方面的支出。

29.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

30.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:指财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

31.城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）：指用于城乡环境卫生整治方面的支出。 

32.农林水支出（类）农业（款）事业运行（项）:指事业单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

33.农林水支出（类）水利（款）其他水利支出（项）:指事业单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

34.农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）:指除上述项目以外其他用于扶贫方面的支出。

35.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）:指各级财政对村民委员会和村党支部的补助支出，以及支持建立县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金。

36.农林水支出（类）农村综合改革（款）其他农村综合改革支出（项）:指上述项目以外其他用于农村综合改革方面的支出。

37.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的 基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

38.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

39.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

40.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

41.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

42.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分***

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龙凤镇人民政府2018年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。龙凤镇人民政府下属二级单位4个，其中行政单位4个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。固定资产总额289.75万元。

（二）机构职能。1、落实政策。宣传、落实好党的路线、方针、政策和国家的法律、法规，稳定农村基本经济制度，坚持依法行政，推进政务公开，加强对村民委员会的指导，提高、培育村民委员会自治能力。2、促进发展。科学制订发展规划，营造农村经济发展环境，加强农村市场监督，培育、提升市场功能，搞活市场流通，推广农业技术，完善农业社会化服务体系，引导农民发展现代农业，调整产业结构，加强农村劳动力技能培训，引导农村劳动力转移和就业，不断提高社会主义新农村建设水平。3、维护稳定。要坚持“立党为公、执政为民”，紧紧围绕实现和维护群众利益开展工作，突出解决人民群众最关心、最直接、最现实的利益问题。要加强和巩固农村基层政权建设和民主法制建设，加强社会治安综合治理，加强对突发事件的预警和管理，建立、健全各种应急机制，加强民事纠纷调解，化解农村社会矛盾，开展农村扶贫和社会救助，切实保障农民合法权益，维护农村社会稳定。4、加强管理。加强民政、教育、科技、文化、卫生、计划生育、安全生产、劳动保障和乡村规划等社会管理，加强社会主义精神文明建设，做好防灾减灾工作，加强环境保护，努力改善农村人居环境，不断提高农村人口素质和农民生活质量。5、提供服务。进一步发展和完善农业社会化服务体系，引导各类协会和农村专业合作经济组织发展并充分发挥其作用，发展农村社会公益事业和集体公益事业，加强农村基础设施建设，增加公共产品，提供政策、科技、市场信息和社会救济、救助服务，及时向上级党委、政府反映社情民意，进一步密切党和政府与人民群众的关系。

（三）人员概况。总编制34名，其中行政编制18名，机关工勤编制2名，事业编制14名（其中：参照公务员法管理的事业编制0名）。在职人员总数32人，其中：公务员18人，机关工勤人员1人，事业人员13人（其中：参照公务员法管理的事业人员0人）。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。我单位2018年财政拨款收入年初预算6,449,205.00元，年终调整预算数6,972,393.70元，年初结转638,715.75元，收入总计7,611,109.45元。

（二）部门财政资金支出情况。2018年年初预算支出7,171,083.95元，调整预算支出数7,611,109.45元，支出决算数6,292,857.59，结转下年1,318,251.86元。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

1、部门预算报送时间

（1）报送时效。按财政部门预算编制要求的时间及时报送部门预算和项目绩效目标。

（2）编制质量。部门预算编制准确、规范、完整无漏项，基础信息和科目使用准确，项目名称、绩效指标、项目内容等说明符合规定，单位编制、人员情况与供养人员横向联网系统数据一致。

2、预算执行

严格执行预算，执行中无预算项目调整，年度预算执行收支平衡，并实施结转结余管控，人员支出部分按时间进度执行，无挪用人员支出情况；年终按时报送部门决算，且账表一致，决算数据真实准确，部门决算编制人员与供养人员系统数据一致。

（二）专项预算管理。

根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织对2018年一般公共预算项目支出开展了预算事前绩效评估，对6个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取5个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对5个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

（三）结果应用情况。

2018年我单位分别编制了部门整体支出和项目支出绩效目标，并自行组织开展绩效自评工作，并予以政府网公开，及时获得反馈结果，提高预算绩效管理水平。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。对照支出绩效评价表的评分要求和办法，我镇自评得分92分。

（二）存在问题。从支出情况来看，我镇存在“钱少事多”的状况，各项事业发展资金欠缺，乡镇财政运行难度大，没有更多的财力保障镇镇各项事业向更好的方向发展，只能保障运转。收支矛盾十分突出，支出缺口过大。随着形势的发展和需要，我镇各项事业发展正在起步，项目多，任务重，使财政公用经费支出压力过大，很多时候都不得不压缩办公经费的使用用于支持镇事业的发展。

（三）改进建议。一是增收严支，化解收支困境。按照公共财政的管理要求，以国库集中收付为主要形式，进一步规范乡镇财政收支行为，有效控源节流，强化乡镇财政支出约束机制，坚持财权与事权相匹配的原则，合理确定乡镇的财政收支。二是严格把关，强化乡镇预算管理。科学编制预算，各部门要细化编制内容，在汇总各部门的预算基础上细化到具体项目和相应的政府收支分类科目。三是全面加强日常财务支出的管理和监督力度。大力弘扬建设节约型社会和机关的精神，加强人员、水电及公务接待等方面的支出管理，做到不该花的钱坚决不花，切实保证每项资金都能发挥其应有的效果。在政府采购方面，应尽可能完善采购计划，实行采购项目目录管理。此外，应充分发挥多项监督手段的重要作用，包括人大监督、内部监督及人民群众的监督等。

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2018年基层武装项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

2018年基层武装项目于龙凤镇辖区内开展征兵工作。

评价指标：1、开展征兵政策宣传；2、组织应征人员进行身体检查；3、退伍军人就业引导；4、公众满意度。

评价方法：成立专人绩效评价小组对2018年基层武装项目开展绩效评价。

基础数据：2018年基层武装经费年初预算0.8万元，年终执行0.8万元。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

基层武装项目开展良好，项目开展过程中各项支出合理，应征入伍30人，体检合格8人，最终入伍5人（其中：大学生1名），群众政策知晓率达90%以上，满意度较高。自查得分95分。   

（二）绩效分析

1、项目决策

按《四川省征兵工作实施办法》旺征〔2018〕02号、旺征〔2018〕9号通知要求，镇人民武装部通过召开会议、在辖区交通要道、人口聚集区等地张贴2018年征兵公告，悬挂征兵宣传标语等形式积极宣传征兵工作相关政策与法律知识，切实增强征兵政策知晓率，激发符合条件公民参军的积极性和自觉性。

2、项目管理

按《四川省征兵工作实施办法》旺征〔2018〕02号、旺征〔2018〕9号通知要求，镇人民武装部完成2018年征兵工作任务，做好退伍军人就业创业引导、政策宣传，营造良好的参军拥军氛围目的。

3、项目绩效

龙凤镇人民武装部基层武装经费专项预算项目严格按县武装部批准的项目执行预算，预算程序严密、规划合理、结果符合规划要求、分配科学及时；该项目经镇人民武装部对应征青年进行身体初检、政治初审，并将初检、初审的结果上报县征兵办。县征兵办统一组织应征青年进行体格检查，对体检合格人员进行政审，根据体检政审双合格人员情况，择优定兵。镇人民武装部征兵工作结束后一次性拨付征兵工作经费。

三、存在主要问题

国防政策知晓不够全面。

四、相关措施建议

进一步加大对征兵、复退军人就业引导等国防政策的宣传力度，提高广大人民群众政策知晓率，动员适龄青年踊跃参军。

2018年乡镇文化站免费开放县级配套项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

2018年乡镇文化站免费开放县级配套项目于龙凤镇辖区内开展公益性群众文化活动。

评价指标：1、开展文化公益活动；2、对村级文化干部进行集中培训；3、整合各类文化资源，满足群众文化需求。

评价方法：成立专人绩效评价小组对2018年乡镇文化站免费开放县级配套项目开展绩效评价。

基础数据：2018年乡镇文化站免费开放县级配套项目经费年初预算0.6万元，年终执行0.6万元。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

（二）绩效分析

1、项目决策

项目绩效设置科学，与我镇职能职责和年度计划相符合。

2、项目管理

2018年乡镇文化站免费开放县级配套项目经费年初预算0.6万元，经县财政局批复下达后，全部用于乡镇文化配套设施建设及开展文化活动。项目资金使用规范，***资料齐全；会计核算细致，严格审核票据；避免现金支出，有条件的尽量使用公务卡结算。使资金做到专款专用。

3、项目绩效

通过项目实施，组织公益性群众文化活动4次，使服务对象能共享所需文化信息资源，对村级文化骨干集中培训3次，确保了公共阅览室正常运转，村级场地能随时开展群众文化活动。

三、存在主要问题

村级文化室管理不够规范。

四、相关措施建议

加大对村级文化骨干的业务知识培训力度，提高管理水平，并定期开展督导检查，确保服务对象能正常享受文化信息资源。

2018年人大代表经费项目支出绩效评价

报  告

一、评价工作开展及项目情况

2018年人大代表经费项目于龙凤镇辖区内开展人大工作。

评价指标：1、组织开展镇人大代表会议；2、开展视察、调研和执法检查活动；3、对本镇49名人大代表进行培训；4、公众满意度。

评价方法：成立专人绩效评价小组对2018年人大代表经费项目开展绩效评价。

基础数据：2018年人大代表经费项目经费年初预算1.18万元，年终执行1.1万元，执行率93.22%。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

（二）绩效分析

1、项目决策

项目绩效设置科学，与我镇职能职责和年度计划相符合。

2、项目管理

2018年人大代表经费年初预算1.18万元，经县财政局批复下达后，全部用于人大各项工作开展。项目资金使用规范，***资料齐全；会计核算细致，严格审核票据；避免现金支出，有条件的尽量使用公务卡结算。使资金做到专款专用。

3、项目绩效

通过项目实施，对49个人大代表进行系统培训，明确代表职责，提升代表素质，确保人代会顺利召开，为开展社会治理建言献策，履行人大监督职责，调解代表和群众纠纷，助力脱贫攻坚。

三、存在主要问题

一是宣传氛围不浓，代表发声不够积极；二是部分代表主体意识较低、服务意识较为缺乏，重本职工作、轻代表职责。

四、相关措施建议

一是加强对人大代表的培训力度，提高代表履职水平。二是建立和完善人大宣传工作激励机制，营造浓厚的人大宣传氛围，激励人大代表和人大宣传工作者踊跃发声、发言，为决战决胜脱贫、环保两大攻坚建言献策、添砖加瓦。三是加强培训工作，提高代表综合素质。

2018年健康生活高效工作项目支出

绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

2018年健康生活高效工作项目于龙凤镇辖区内开展职工运动会、登山等活动。

评价指标：1、举办职工运动会；2、参加县上组织的运动会等活动；3、参与活动职工人数；4、职工满意度。

评价方法：成立专人绩效评价小组对2018年健康生活高效工作项目开展绩效评价。

基础数据：2018年健康生活高效工作项目经费年初预算1.38万元，年终执行1.38万元。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

（二）绩效分析

1、项目决策

项目绩效设置科学，与我镇职能职责和年度计划相符合。

2、项目管理

2018年健康生活高效工作经费年初预算1.38万元，经县财政局批复下达后，全部用于职工运动会、登山等活动开展。项目资金使用规范，***资料齐全；会计核算细致，严格审核票据；避免现金支出，有条件的尽量使用公务卡结算。使资金做到专款专用。

3、项目绩效

通过项目实施，组织全镇职工干部举办运动会，增强了职工凝聚力，提升了职工工作积极性，营造积极、健康的工作氛围。

三、存在主要问题

活动项目覆盖面不够广，许多项目只适合年轻人参加，年龄较大的职工参与度不高。增加一些运动强度较低的项目，提高职工参与率。

四、相关措施建议

增加一些运动强度较低的项目，提高职工参与率。

2018年食品药品安全工作监督项目支出

绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

2018年食品药品安全工作监督项目于龙凤镇辖区内开展食品药品安全监督工作。

评价指标：1、开展食品药品安全宣传活动；2、进行食品药品安全检查；3、社会满意度。

评价方法：成立专人绩效评价小组对2018年食品药品安全工作监督项目开展绩效评价。

基础数据：2018年食品药品安全工作监督项目经费年初预算0.2万元，年终执行0.2万元。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

（二）绩效分析

1、项目决策

项目绩效设置科学，与我镇职能职责和年度计划相符合。

2、项目管理

2018食品药品安全工作监督项目经费年初预算0.2万元，经县财政局批复下达后，全部用于食品药品监督工作。项目资金使用规范，***资料齐全；会计核算细致，严格审核票据；避免现金支出，有条件的尽量使用公务卡结算。使资金做到专款专用。

3、项目绩效

通过项目实施，对我镇辖区内门市部、餐馆、食堂、医院和流动商贩定期不定期开展专项督查12次，及时发现和处理苗头性问题。在全镇范围内开展食品药品安全宣传4次，加大对餐馆、农村宴席和药品的检查力度，确保辖区内不出现食品药品安全事故，保障群众生命安全。保障了镇机关干部和来宾用餐质量，确保日常用餐安全和按时供应，为全镇各项工作顺利开展提供了有力的后勤保障。

三、存在主要问题

农村食品药品监管网络覆盖率低，监管力量薄弱。

四、相关措施建议

一是建立健全食品药品安全监督工作机制，二是加强干部的培训计划，充实和更新监管干部的专业知识，提高实际工作能力。

第五部分附表

 一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

***：龙凤镇2018年决算公开表.xls