中共济南市济阳区审计局党组关于巡察整改进展情况的通报

根据区委统一部署，2021年3月20日至6月20日，区委第四巡察组对中共济南市济阳区审计局党组（以下简称区审计局党组）进行了巡察。2021年8月19日，区委巡察组向区审计局党组反馈了巡察意见。按照党务公开原则和巡察工作有关要求，现将巡察整改进展情况予以公布。

一、整改工作基本情况

区委巡察组反馈的意见中指出存在3个方面11个主要问题，并提出3项意见建议。区审计局党组全部接受区委巡察组的巡察意见，并切实提高政治站位，坚持高标准、严要求，坚决抓好整改落实。

一是统一思想认识。巡察组对区审计局党组反馈的情况和指出的问题实事求是、切中要害。针对巡察反馈意见，区审计局党组统一思想认识，坚定整改决心，对反馈的问题照单全收。充分认识到，严格落实好整改任务对区审计局党组强化党的领导、加强党的建设起到了积极促进作用。

二是加强组织领导。区审计局党组认真履行巡察整改工作主体责任，成立了巡察整改工作领导小组，由党组书记任组长，各党组成员任副组长，其他有关同志为成员。反馈会以来，区审计局党组召开专题部署会和民主生活会，就存在的问题症结和解决方案逐一进行分析讨论，压实责任。

三是明确目标责任。局党组书记作为整改工作第一责任人，班子成员切实履行“一岗双责”，明确责任，强化督促检查。制定出台了区审计局党组《关于落实区委巡察组反馈意见的实施方案》，明确了整改的目标任务、方法步骤，制定了切实可行的整改措施。对整改问题实行台账管理，逐项列出问题清单，明确了整改责任人和整改时限，做到了有的放矢，稳步推进。

四是强化成果运用。整改以来，为进一步巩固巡察整改结果，区审计局共制定了两项业务工作制度，建立健全两项财务工作制度，规范组织生活制度。将问题整改与强化制度相结合，推动巡察整改工作改取得实效，促进形成长效机制。

二、区委巡察组反馈意见整改进展情况

针对巡察组反馈的11个问题，截至目前，已整改完成10个，正在推进1个，完成率90.91%。

（一）学习***新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神不深入，落实上级重大决策部署有差距方面

1.关于政治理论学习不扎实、不严肃问题

整改落实情况：一是提高对政治理论学习重要性的认识。充分认识开展政治理论学习的重要性，摒弃重业务轻理论学习不良倾向，把政治理论学习作为一项重要政治任务常抓不懈。真正用***新时代中国特色社会主义思想武装头脑，指导实践，推动工作。二是精心组织好政治理论学习。整改以来，局党组认真补充学习计划、专题学习方案和配档表，坚决杜绝照抄照搬现象，定期开展集中学习。同时，党员干部搞好自学，做好学习笔记，做到读原著、学原文、悟原理，把党的创新理论不断转化为推动工作落实、促进审计事业发展的强大动力。开展了6次主题党日，一次党史学习教育专题组织生活会，一次党史学习教育专题民主生活会，领导干部带头上了8次专题党课，组织全局党员干部扎实深入学习党的十九大及历次全会精神、***新时代中国特色社会主义思想、******“七一”讲话精神等，深入学习党史、新中国史、改革开放史、社会主义发展史，及时跟进学习了*********精神。通过学习，党性意识进一步增强，思想境界进一步提升，工作责任感和使命感进一步增强。

此问题已整改完成并将长期坚持。

2.关于意识形态工作重视程度不够问题

整改落实情况：一是压实工作责任。局党组定期召开专题会议，研究部署落实意识形态责任制工作，向区委作意识形态工作汇报一次，形成了网络舆情工作制度。主要负责同志认真履行第一责任人责任，其他班子成员严格落实“一岗双责”要求，将意识形态工作落实在审计业务工作中。班子成员严格按照要求落实意识形态工作，述职述德述廉报告杜绝照抄照搬，认真撰写，最后主要负责人逐一审核把关。二是把意识形态学习作为党内政治生活的必学内容。一以贯之的将意识形态学习作为党组理论学习中心组、机关党支部组织生活的必学内容。全面落实意识形态工作责任制，强化阵地管理和建设，意识形态工作持续加强。

此问题已整改完成并将长期坚持。

3.关于审计监督职能发挥不充分问题

整改落实情况：一是坚持依法审计，严格按照程序实施。把审计质量控制作为“一把手”工程，切实落实领导责任，抓好现场质量控制，落实好分级质量责任。进一步完善制定相关制度，把现场审理、审计业务会议落到实处，制定《审计业务会议规则》，完善审计工作会议流程，在审计重点项目时研究商定审计注意事项和重点方向。二是坚持科学立项，提高审计项目计划管理水平，抓住重点打造重点项目。立足党委政府的决策部署，聚焦群众关心关切的民生事项，提前谋划研究，确定重点项目、树立精品，提前培养优秀项目。三是坚持问题导向，树立成果意识。围绕“全面审计，突出重点”的要求，在审计过程注重揭露重大问题，重点事项要查深查透。同时加强与纪检监察部门的协调配合，畅通移送渠道。此外，督促审计人员对审计中发现的有关经济社会发展体制机制性问题，进行综合分析并提炼信息。2021年审计项目计划25个，截止年底已超额完成任务，提出审计建议69条，向区领导报送审计信息2篇。在推进政策落实、维护财经秩序、促进廉政建设、推动改革创新、保障改善民生等方面发挥了积极作用。

此问题已整改完成并将长期坚持。

4.关于落实上级决策部署有差距问题

整改落实情况：一是认真落实审计结果公开工作。进一步研究审计结果公开规定，分块形成落实标准，责任到人。整改以来，已在政府网站公开2020年度预算执行及其他财政收支情况的审计工作报告及查出问题整改落实情况报告，2021年促进优化营商环境政策落实情况专项审计报告。二是加强协作配合，积极推进巡审联动工作。加强与纪检监察组织人社财政等部门的联动机制，实行成果共享，提高审计效率。协调沟通区纪委监委、巡察组，积极推动落实山东省《关于巡视和审计工作联动协作的办法》的相关规定。整改以来，区审计局与巡察办配合承办了山东省粮食购销领域腐败问题专项整治工作，同时开展了济阳区粮食购销领域专项审计。

此问题已整改完成并将长期坚持。

（二）审计结果运用和创新发展方面还存在不足方面

1.关于审计查出问题整改抓的不够实问题

整改落实情况：一是进一步建立健全审计整改工作机制。成立审计回访领导小组，制定了《审计回访制度》，针对被审计单位整改落实情况和审计组执行廉政规定等情况进行回访了解，监督审计人员廉洁高效的完成审计工作，督促被审计单位尽快完成整改，确保审计整改落实到位。整改以来，区审计局各审计组已对行政审批局、农业局、财政局等单位进行审计整改回访。二是实行审计整改销号制，将自2016年以来审计发现各单位的问题进行梳理，与被审计单位进行核实形成审计整改“回头看”台账，已进行整改的进行“销号”。至2020年底的所有问题均已梳理整改销号，共计695个。

此问题已整改完成并将长期坚持。

2.关于审计建议针对性不强问题

整改落实情况：一是深化审计人员调查研究层次。组织审计人员认真学习党和国家的方针、政策和法律法规，有效提高自身的业务水平，对被审计单位进行深入细致的调查研究和审查，提升审计人员沟通、协调能力。在撰写审计报告时，充分了解被审计单位及相关部门的意见，分析问题产生的原因并做好分析，摸清真实情况，找出问题症结所在，充分考虑被审计单位实际情况，按照被审计单位的职能提出“点对点”意见建议，对普遍存在的问题做出具有针对性和可操作性的建议，便于被审计单位改正。二是加强审计建议的审理工作。落实好审计质量层级控制，不断加强审计项目全过程审理，提前介入审计项目，加强审计现场调研，主管领导深入审计现场指导工作，帮助解决实际问题；充分发挥审计业务会议审核把关作用，将审计建议的适用性作为会议审核重要内容，提高审计建议质量。

此问题已整改完成并将长期坚持。

3.关于科技强审存在短板问题

整改落实情况：一是强化现代化审计技术应用。提高审计人员对现代化审计技术应用的重要性认识，努力提升审计工作信息化、数字化水平。参加省厅市局组织的专业技能培训共10次约20天，熟练掌握以大数据为背景的各类审计需要的软件应用能力。今年以来，区审计局应用大数据审计实现了对全区各单位的“经济体检”全覆盖，同时在审计中应用SQL Server对中医院数据库中的药品监管、患者信息及其他关联事项分析公立医院改革落实情况进行深入挖掘，并将大数据审计的应用作为创新事项进行上报。二是积极培养专业人才。把培养信息化专业人才放在首位，着手培养了3—5名年轻审计干部，通过报名审计系统计算机审计中级培训进行学习等方式，充分利用年轻干部专业基础知识扎实、创新学习能力强、对新知识、新技术接受能力强等优势，重点提升大数据审计能力，提高科技强审能力和水平。三是实行“走出去、请进来”的学习方式。一方面加强与上级审计机关的联系，参考市局在投资审计方面的“云监督”模式，耕地保护审计对于ARCGIS等软件的应用，学习市局的先进审计手段，熟练使用大数据审计软件，提升信息化水平。另一方面积极向优秀兄弟区县局交流学习他们的先进工作经验。

此问题正在推进，已取得阶段性成效。

4.关于财务制度执行不规范问题

整改落实情况：一是进一步完善了财务管理制度。规范财务管理行为，建立财务管理的长效机制。规范公务接待、加班用餐申请、差旅费报销等财务相关手续流程。二是强化执行。严格执行财务报销等财务制度，主要负责人把好审批关，工作人员把好制度关，财务人员把好审核关。

此问题已整改完成并将长期坚持。

（三）党内政治生活宽松软，落实党建主体责任不到位方面

1.关于“三会一课”和主题党日活动开展不规范的问题

整改落实情况：一是提高组织生活质量。规范开展组织生活，在达到数量的基础上不断提升组织生活质量。加强学习交流，把提高理论水平同增强工作本领结合起来,把组织生活学习成果转化为工作思路和方法。领导班子成员按照要求认真准备和撰写党课材料，确保党课质量。整改以来，召开组织生活会1次，民主生活会1次，主题党日6次，支委会会议6次，党支部书记讲党课2次；结合党史学习教育，在主题党日上局党组成员分别为全体党员上高质量党课5人5次。二是严肃政治生活纪律，规范组织生活内容。积极落实到会签到制度、补学制度和请假制度，对于因故未参加主题党日的党员，党支部书记组织补学，做到不漏课、不缺课。完善党员量化积分管理日常工作，注重党建档案规范化建设，对党员量化积分、签到表、会议纪录等资料精细化管理。将学习交流研讨环节作为组织生活的重要内容，在交流中相互提醒、相互促进、相互提高，提升了党员在组织生活中的责任感。三是积极落实退休老党员关心关爱工作。利用节假日走访慰问老党员，加大帮扶力度，积极送需***，积极组织引导退休党员参加组织生活，对于我局开展党建活动的形式主动征求退休党员的意见。

此问题已整改完成并将长期坚持。

2.关于党组理论学习中心组学习不深入问题

整改落实情况：严格落实理论学习中心组学习制度。完善理论学习中心组学习计划配档表，按照本年度的学习重点和学习密度对计划进行修改，确保学习计划有时效性，学习内容有深度、有高度。严格学习记录制度。整改以来，共开展理论学习中心组学习四次，落实了第一议题制度，积极学原文、学原著，同时学习了******在黄河流域生态保护和高质量发展座谈会上的讲话。学习时各成员交流讨论心得体会，深入巩固了学习成果。

此问题已整改完成并将长期坚持。

3.关于末位发言制度执行不够严格问题

整改落实情况：一是提高思想认识。局党组对末位发言制度引起重视，在理论学习中心组学习、党组会等会议发言时严格执行主要领导末位发言制度。二是充分贯彻落实好民主集中制。主要负责人带头执行民主集中制，广泛听取意见建议，善于集中正确意见，自觉接受党的监督。整改以来，局党组各项会议均落实末位发言制度，主要负责人不先行做表态发言，确保其他同志可以自由表达。

此问题已整改完成并将长期坚持。

三、今后整改工作打算

（一）推进全面从严治党，持续进行整改工作。持续深入学习***新时代中国特色社会主义思想、认真贯彻落实******对审计工作的重要论述和***批示精神。以政治建设为统领，认真落实党建工作责任制，履行领导班子“一岗双责”。抓好意识形态领域工作，全面落实党组主体责任，推进全面从严治党。从严落实各项廉政规定和中央八项规定精神，严格执行审计 “四严禁”工作要求和“八不准”工作纪律，增强审计人员的廉洁自律意识。

（二）强化制度执行，巩固整改成果。针对区委第四巡察组反馈的意见，在前期整改的基础上，进一步查摆剖析巡察反馈问题产生的机制性制度性漏洞并加以改进完善。进一步加大制度执行力度，坚持用制度管人管事，确保各项规章制度落到实处。建立工作成效机制，在“长”和“常”上下功夫，以咬定青山不放松的执着，持续抓好问题整改，防治问题反弹，切实巩固和扩大整改成果。

（三）依法履行职责，推动审计工作发展。认真贯彻落实中央和省、市、区委决策部署，依法忠诚履行审计监督职责，积极推进审计全覆盖，做好常态化“经济体检”。认真贯彻落实各项审计法规，树立精品意识，规范项目运作，强化审计质量的全过程控制。坚持科技强审，大力推进大数据审计，提升审计工作信息化、数字化水平。抓好问题整改，完善审计整改工作机制，扎实做好审计“后半篇文章”，推动审计发现问题彻底解决。

欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。联系方式：电话84232752；邮政信箱；电子邮箱sjjxjd@jn.shandong.cn。

中共济南市济阳区审计局党组

2022年1月29日