关于鼓楼区2018年预算执行情况及2019年预算草案的报告

——2019年1月3日在区第二届人民代表大会第三次会议上

区财政局局长  尚东明

各位代表：

我受鼓楼区人民政府的委托，向本次会议报告鼓楼区2018年预算执行情况及2019年预算草案，请予审议，并请区政协各位委员和列席会议的同志提出意见。

一、2018年预算执行情况

2018年，在区委的领导下，在区人大和区政协的监督帮助下，区政府认真贯彻落实鼓楼区二届人大二次会议有关决议，坚持稳中求进的总基调，主动把握经济发展的新常态，优化支出结构，财政资金重点用于支持稳增长、调结构、促改革、惠民生、防风险等方面，财政改革任务有序推进，全年财政收支执行总体平衡。

（一）财政预算执行情况

1、一般公共预算执行情况

2018年以来，面对经济下行压力和减税降费政策实施，全区财税部门主动适应经济发展新常态，加快推动产业转型升级，切实采取措施优化结构，保证财政收入实现稳定增长。截止2018年12月25日，全区一般公共预算收入完成116.01亿元，增长13.8%（详见表一），其中：税收形成收入107.65亿元，增长15.1%；非税形成收入8.36亿元，下降0.5%，收入结构进一步优化。预计2018年全年一般公共预算收入完成117.2亿元，增长15%（考虑省下放金融保险业税收净增因素后，同口径增长9.8%），完成人代会确定的目标任务。

2018年全区一般公共预算支出90.76亿元（截止12月25日快报数，含上级转移支付，详见表二、三），增长9.6%。主要包括：一般公共服务支出8.95亿元，国防支出0.002亿元，公共安全支出2.94亿元，教育支出26.20亿元，科学技术支出4.90亿元，文化体育与传媒支出2.69亿元，社会保障和就业支出17.38亿元，医疗卫生与计划生育支出4.96亿元，节能环保支出0.65亿元，城乡社区支出15.18亿元，农林水支出0.32亿元，交通运输支出0.008亿元，资源勘探信息等支出0.88亿元，商业服务业等支出0.93亿元，金融支出0.12亿元，援助其他地区支出0.46亿元，国土海洋气象等支出0.02亿元，住房保障支出3.02亿元，其他支出0.14亿元，债务付息支出1.02亿元，债务发行费用支出0.005亿元。

按照现行财政体制测算，全区一般公共预算收入总计159.48亿元，其中：一般公共预算收入116.01亿元，上级补助收入15.38亿元，上年结转收入2.77亿元，债务转贷收入4.97亿元，调入资金7.81亿元，动用预算稳定调节基金12.54亿元。全区一般公共预算支出149.07亿元，其中：一般公共预算支出90.76亿元，上解上级支出55.76亿元，债务还本支出2.55亿元。收支相抵后，补充预算稳定调节基金10.21亿元，年终结转0.2亿元。预计2018年全区一般公共预算实现收支平衡，略有结余（详见表四）。

2、政府性基金预算执行情况

2018年全区政府性基金预算收入24.48亿元（截止12月25日快报数，含上级转移支付，详见表五），其中：上级补助收入14.17亿元，债务转贷收入（置换债券0.98亿元，借新还旧再融资债券0.12亿元，新增专项债券收入6亿元）7.1亿元，上年结转0.69亿元，财政专户调入2.52亿元。政府性基金预算支出23.44亿元（截止12月25日快报数，含上级转移支付，详见表六），其中：政府性基金支出21.62亿元，债务还本支出1.82亿元。预计年终结转1.04亿元。

按照现行财政体制测算，预计2018年全区政府性基金预算实现收支平衡（详见表七）。

3、国有资本经营预算执行情况

2018年全区国有资本经营收入0.036亿元（截止12月25日快报数，详见表八），为国有控股公司股利、股息收入。国有资本经营支出0.029亿元（截止12月25日快报数，详见表九），主要用于国有企业整合及处理历史遗留问题。0.007亿元调入一般公共预算统筹使用。

4、社会保险基金预算执行情况

我区社会保险基金预算由南京市市级统一编制（详见表十、十一）。

按现行财政体制初步测算，2018年全区财政预计实现收支平衡，并略有结余。目前相关财政决算工作正在编制过程中，最终结果将向区人大常委会报告。

5、预算稳定调节基金情况

2017年末我区预算稳定调节基金余额为13.52亿元，2018年编制预算时已动用8.2亿元，调整预算时动用4.34亿元，调整后全区预算稳定调节基金余额为0.98亿元。

2018年，落实审计整改，将沉淀资金3.02亿元补充预算稳定调节基金。区财政进一步盘活存量资金，将财政专户和部门两年以上结余资金3.67亿元调入一般公共预算，用于补充预算稳定调节基金。根据2018年预算执行情况，预计当年新增财力2.02亿元，年底未执行预算收回安排1.5亿元，按规定全部用于补充预算稳定调节基金。经上述汇总，预计2018年末全区预算稳定调节基金余额为11.19亿元。

6、地方政府债务限额、余额及新增债券、置换债券情况

根据***有关精神，经市政府批准，鼓楼区2018年地方政府债务限额为106.9亿元（详见表三十三、三十四）。预计2018年末，全区地方政府债务余额为105.463亿元。2018年省转贷新增地方政府债券8.5亿元，置换债券0.984亿元，再融资债券2.59亿元。按照现行体制测算，鼓楼区地方政府债务规模与综合财力相匹配，在可控范围内。

（二）财政工作完成情况

按照区二届人大二次会议有关决议，区财政局及时向全区各部门批复了预算，并严格按照《预算法》等有关要求，认真抓好各预算部门批复后的预算执行工作。

1、对标找差，优化营商环境。一是齐心协力完成目标任务。区财政坚持早谋划、早部署、早行动、早落实，紧盯区委、人大目标，积极对接对标城区-杭州上城区，科学分解落实任务目标，调动街道、功能板块和部门的税源经济工作积极性。二是积极引入优质企业。结合我区三大主导产业方向，成功引进了南京彤天科技实业股份有限公司、省建工集团总部等优质企业落户我区，与西工大合作成立一院一司一中心，提高招商引资质量。全力做好我区金融保险业省下放服务工作。三是支持民营企业发展。积极走访苏宁、博西等企业60余家，了解企业经营情况，帮助企业解决困难。四是支持小微企业发展。区财政局落实“不见面审批（事项）”改革，完成13家代理记账机构设立的审批工作。由区财政出资购买代理记账服务，为503家中小微企业免费提供代理记账服务。

2、落实政策，提升资金效益。一是保障和改善民生。聚焦富民，切实增强民生福祉一直是财政工作的根本出发点和落脚点。2018年，全区公共财政民生支出76.24亿元（截止12月25日快报数，含上级转移支付），占比84%，增长7.6%。二是促进基本公共服务均衡化发展。加大教育的各项投入，力促优质教育资源全区覆盖；支持深化基层医疗卫生综合改革，推进社区卫生服务中心标准化建设；做好就业扶持、社会救助、社会保障、机关事业单位养老保险制度改革等各项任务的资金落实；保障城建城管投入，拨付街巷保洁、环境综合整治改造相关资金，营造舒适、整洁、文明、有序的生活环境。三是加快推动项目建设。加强城建、土地资金管理，区财政局根据新体制核定的设施量和定额以及部分行业养护管理实行市场化运作，及时调整城市维护管理资金预算。城市建设资金主要用于生态环境提升、城市环境综合整治、安居保障建设、水环境治理、环境综合整治等各类项目建设。四是深化预算绩效管理。完成青年大学生创业发展等项目的财政绩效评价工作。

3、深化改革，规范财务行为。一是优化预算编制。建立全口径预算管理体系，按“部门预算经济分类”和“政府预算经济分类”两套经济分类科目编制年度预算。优化支出结构，聚焦重点，向区委、区政府确定的中心任务、重点工作和街道倾斜，提高绩效。二是加强预算支出管理。加大预算支出进度考核，对项目预算支出低于序时进度的，按一定比例扣减下一年度项目预算。接受人大监督，完成街道、部门2018年1-8月预算执行情况审查监督工作。加大对财政信息公开的指导和检查，全区所有使用财政资金的部门均在江苏省预决算公开统一平台向社会公开了本部门2018年度预算和2017年度决算信息。三是完善集中支付体系。优化国库集中支付系统，加强往来资金管理。2018年，全区77家预算单位取消单位基本户，将所有收入统一纳入到集中支付系统进行管理，实现预算单位资金以零余额账户为唯一途径支付给收款人，提高了资金使用的安全性和规范性。落实全省现行使用的财政票据统一归并改版要求，提高财政票据信息化管理水平。四是加强单位资产管理。组织实施2018年全区行政事业单位报废资产集中处置，全部标段都溢价成交，确保了国有资产处置收益的最大化。制定《鼓楼区行政事业单位固定资产财务账调整回执单》，确保报废资产账务调整与资产账核销账账同步。

当前，我区经济运行主要指标总体稳定向好，为全区财税工作奠定了良好的基础，但运行中还存在一些不稳定、不确定因素，财政工作仍面临诸多困难和挑战。一是经济运行仍面临较大下行压力，2019年政策性减税降费将进一步扩大，对财政增收形成较大考验；二是保障民生、提升基本公共服务水平、城市建设、科技创新、促进产业发展等都需要投入大量资金，财政收支平衡压力进一步加大；三是财政管理改革尚需按照现代财政制度要求进一步完善，绩效理念尚未牢固树立，绩效管理广度和深度不足，绩效激励约束作用不强，预算绩效管理对提高财政资源配置效率和使用效益的作用没有充分发挥。面对新形势和新任务，我们将认真分析当前形势，攻坚克难，开拓进取，做好2019年财政工作，力争圆满完成各项目标任务。

二、2019年区本级财政预算草案

2019年全区财政预算编制的基本思路是：全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中全会精神，坚持以***新时代中国特色社会主义思想为指导，按照中央经济工作会议、省市区委全会部署安排，坚持稳中求进工作总基调，厉行勤俭节约，量入为出，量力而行；加大民生保障力度，合理安排各项资金，降低行政运行成本，从严控制“三公”经费等一般性支出规模；调整优化支出结构，围绕区委、区政府确定的重点工作，突出经费保障；深化部门预算改革，建立预算执行和预算安排相衔接制度；完善预算项目库管理，实施项目标准化体系建设；加强预算公开，提高预算透明度，着力构建全面规范、公开透明的预算管理制度。

（一）全口径预算编制情况

1、区本级一般公共预算

（1）区本级收入预算

预算收入的编制，应当与经济社会发展水平相适应，与财政政策相衔接。考虑到国民经济发展的新常态，结合我区的实际情况，坚持实事求是、积极稳妥的原则，按照高质量发展要求，为促进财政可持续发展，建议2019年全区一般公共预算收入按增长8.5%安排（详见表十二）。

（2）区本级可用财力

按照以上收入预计和现行财政体制测算，区本级当年财政收入可用财力约为70.3亿元，加上动用预算稳定调节基金11.19亿元，预计2019年全区可用财力约为81.49亿元。计划从财政专户调入资金0.87亿元，用于一般债券还本支出。财力合计为82.36亿元（详见表十三）。

（3）区本级支出预算

2019年区本级一般公共预算支出81.46亿元（详见表十四、十六），主要包括：一般公共服务支出9.49亿元，公共安全支出2.25亿元，教育支出27.29亿元，科学技术支出4.7亿元，文化旅游体育与传媒支出1.17亿元，社会保障和就业支出11.03亿元，卫生健康支出4.86亿元，节能环保支出0.27亿元，城乡社区支出13.35亿元，农林水支出0.3亿元，资源勘探信息等支出0.77亿元，援助其他地区支出0.52亿元，住房保障支出3.33亿元，灾害防治及应急管理支出0.09亿元，预备费0.8亿元，其他支出0.11亿元，债务付息支出1.13亿元。

根据鼓楼区政府债务偿还计划，安排一般债券还本支出0.87亿元。2019年区本级一般公共预算支出总计82.33亿元。

2、区本级政府性基金预算

根据安排，政府性基金收入计划从财政专户土地出让金中调入资金4.17亿元（详见表二十二）。安排政府性基金支出4.17亿元（详见表二十三），其中：专项债券付息支出2.04亿元，专项债券还本支出2.13亿元。

3、区本级国有资本经营预算

按照国家、省市做好国有资本经营预算编制工作的要求以及区属企业实际情况，2019年，区本级国有资本经营收入预算0.036亿元（详见表二十七），为国有控股公司股利股息收入等；安排支出预算0.029亿元（详见表二十八），主要用于推动国有企业改革等。0.007亿元调入一般公共预算统筹安排。

4、区本级社会保险基金收支预算

我区社会保险基金预算由南京市市级统一编制（详见表三十、三十一）。

（二）关于一般公共预算支出中民生等重点项目资金安排的情况说明（详见表二十）

2019年预算编制时，资金优先保障各类民生政策支出、各类基本人员支出和机关事业单位基本运行支出。压减“三公经费”支出、预算执行进度慢、绩效差的支出和与财力不相匹配的支出。突出经费安排重点，确保区委、区政府确定的重点工作和重点项目落实资金安排。根据省市有关要求，树立过“紧日子”思想，2019年预算编制时，将机关事业单位的公用经费定额统一按5%比例压减，项目支出总体零增长，减少新购公务用车，2019年暂停办公用房的修缮改造，严格控制出国经费。对项目预算支出低于序时进度的，按一定比例扣减2019年度项目预算。2019年，全区民生方面支出62.68亿元，比上年增加9.46亿元，占一般公共预算支出比重达到76.9%，比上年提高1.4%。确保各类民生政策全部落实。

1、教育支出安排27.29亿元，占一般公共预算支出的33.5%，比2018年区本级年初预算增长15.9%（详见表十四）。项目经费主要安排：教育生均公用经费1.02亿元、教育基建技装3.08亿元、教师队伍建设及教育内涵发展专项0.31亿元、政府各类助学和困难学生补助1.08亿元、校园安保经费0.13亿元等。

2、科学技术支出安排4.7亿元，比2018年区本级年初预算增长***.2%（详见表十四），加大对科技创新产业扶持力度。项目经费主要安排：科技产业发展及人才专项4亿元、信息化建设0.2亿元、科普专项经费0.06亿元等。

3、文化旅游体育与传媒支出安排1.17亿元，比2018年区本级年初预算增长15.8%（详见表十四），重点支持文化创业产业项目发展。项目经费主要安排：文化产业发展专项0.7亿元、文化场馆运营补贴和爱国主义教育基地免费开放0.06亿元、群众文化和图书购置0.02亿元等。

4、社会保障和就业支出安排1.1亿元，比2018年区本级年初预算增长14.2%（详见表十四），重点保障了民生政策提标和军转干部人员安置经费等落实到位。项目经费主要安排：城乡低保0.37亿元、城镇社会救济0.28亿元、老年人福利0.28亿元、退役安置优待抚恤0.36亿元、城镇居民医疗补助0.41亿元、福利机构运营补贴0.04亿元等。

5、卫生健康支出安排4.86亿元，比2018年区本级年初预算增长9.8%（详见表十四），人均基本公共卫生经费安排标准由90元/人增加到95元/人。项目经费主要安排：基本公共卫生服务0.76亿元、卫生特色发展及医疗设备补助0.05亿元、两***筛查0.01亿元、基层医疗机构综合改革0.33亿元、医联体建设0.05亿元、计划生育补助0.26亿元等。

6、节能环保支出安排0.27亿元，比2018年区本级年初预算增长35.3%（详见表十四），加大对生态环境保护建设的投入。项目主要安排：环境监察、扬尘管控、污染监控及事故预警等。

7、城乡社区支出安排13.35亿元，比2018年区本级年初预算增长16.0%（详见表十四）。城市维护经费投入5.01亿元，重点增加了新增的设施量纳入养护基数以及城市管理经费。城市建设经费安排3亿元，项目重点安排了片区环境综合整治、水环境治理等。

此外，全区还安排了扶贫及政策性对口支援等其他重点专项支出。

（三）关于区本级部门预算收支安排的情况说明

部门预算编制实行综合预算和零基预算。2019年，全区部门预算收入合计66.68亿元（详见表三十二），其中：一般公共预算收入安排60.75亿元，纳入专户管理的非税收入（教育）安排1.48亿元，事业收入（卫生）安排4.45亿元；部门预算支出合计66.68亿元（详见表三十二），其中:基本支出44.40亿元，项目支出22.28亿元。

三、2019年财政重点工作任务

2019年，全区财政工作要全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中全会精神，坚持以***新时代中国特色社会主义思想为指导，按照省、市、区委全会部署安排和市委常委会集体调研鼓楼提出的要求，坚持稳中求进工作总基调，以对标找差、创新实干、推动高质量发展为主线，落实积极财政政策，深化供给侧结构性改革，打好三大攻坚战，发挥财政职能作用，做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作资金保障，优化支出结构，聚焦重点领域，加大民生保障力度，努力完成财政预算收支目标，支持和保障全区高质量发展，为“首善之区、幸福鼓楼”建设提供服务和支撑。将主要围绕以下几方面展开工作：

（一）强化收入组织，推动全区财政平稳健康运行。一是对标找差，强化收入征管，深挖增收潜力，大力推进三大主导产业超越发展，积极吸引优质企业落户，加大稳企固税力度，不断优化收入质量，保证财政收入平稳有序入库，促进财政收入持续稳定增长；二是积极落实全区各项支持产业发展的政策，加强对重点行业、企业的***服务，营造良好营商氛围，减轻企业负担，增强企业发展能力，进一步涵养税源；三是密切关注中央和省、市出台的产业结构调整政策，制定并完善既符合国家政策又适应区情的产业扶持政策，积极应对各项财税改革影响，强化与税务部门的沟通，提升对地方财力的贡献。

（二）坚持有保有压，全力保障产业升级和民生改善。一是聚焦产业重点，全力保障全区重点项目建设、科技创新创业、“两落地、一融合”工作，关注民生需求，加大对科技创新、富民增收、生态文明建设等的支持力度，不断补足全区基本公共服务服务均等化方面的短板；二是认真落实行政经费管理制度规定，“三公”经费只减不增，从严从紧控制行政运行成本，加大资金盘活力度，消化存量资金，提高资金使用效率；三是严守“不发生新增违规融资，不发生债务风险”的底线，加快土地项目推进，妥善处理融资平台公司政府存量债务，落实债务应急处置预案，切实防范债务风险。

（三）落实改革创新，促进各项措施落地生根。一是贯彻落实《*** ***关于全面实施预算绩效管理的意见》，预算项目安排以项目绩效评价为支撑，创新绩效管理办法，所有专项业务经费全部纳入绩效目标评价管理，将评价结果作为预算审核、项目资金安排的重要依据；二是优化项目预算编制方式，将原项目预算划分为职能工作经费和专项业务经费两类，建立项目支出统一标准目录，完善项目库建设，项目库实行滚动管理，并与预算执行密切挂钩；三是适应权责发生制政府综合财务报告制度改革需要，做好新旧《政府会计制度》衔接，规范行政事业单位会计核算，提高会计信息质量，构建统一、科学、规范的政府会计标准体系。

2019年财政工作任务艰巨，责任重大。我们将在区委的正确领导下，自觉接受区人大及其常委会的监督指导，开拓进取、务实创新，聚焦富民，建设幸福鼓楼，为高水平全面建成小康社会做出积极贡献。