深圳市盐田区审计局关于区图书馆智慧平台及配套设施项目竣工决算审计报告（正式稿）

　　根据《深圳经济特区政府投资项目审计监督条例》的规定，按照年度审计项目计划，2016年11月4日至12月7日，我局对深圳市盐田区图书馆（以下简称区图书馆）送审的区图书馆智慧平台及配套设施项目竣工决算进行了审计。审计工作得到该单位的支持和配合，审计实施工作进展比较顺利。审计过程中查阅了该单位提供的工程竣工资料和报表、账册、会计凭证及合同等资料。区图书馆对其提供的会计资料及其他证明资料的真实性、完整性负责，深圳市盐田区审计局的责任是依法独立实施审计并出具审计报告。

　　 一、基本情况

　　区图书馆智慧平台及配套设施项目经深盐发改投〔2014〕152号文批准立项，计划投资793万元，资金来源为区财政，项目建设单位是区图书馆。所有设备于2016年9月5日前通过竣工验收，质量验收等级为合格。

　　二、审计结果和审计评价

　　（一）审计结果

　　该项目竣工决算送审金额为7,685,331.70元。经审计，审定金额为7,685,331.70元，本次决算审计无核减。

　　（二）审计评价

　　审计结果表明，建设单位在项目管理方面，基本能够按照基建程序实施并管理项目，设备资料齐全;在财务管理及会计核算方面，会计资料较完整，所披露的会计信息真实地反映了建设资金的来源和运用情况;在投资计划执行方面，该项目计划投资793万元，实际投资768.53万元。

　　三、审计发现的主要问题

　　实际工期超合同工期。

　　盐田区图书馆智慧平台设备购置安装及相关服务采购合同工期75天，实际工期617天，实际工期超合同工期542天;盐田区图书馆智慧平台系统及相关服务采购合同工期75天, 但实际工期669天，实际工期超合同工期594天。报审资料中有工期延误的批准文件。

　　建设单位今后应加强项目工期管理，避免工期延误，按时交付使用。

　　深圳市盐田区审计局

　　2016年12月20日