旺苍县福庆乡人民政府2017年部门决算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

我乡地处旺苍县北部山区，辖9村80社，全乡农业人口8094人，属纯农业乡，基础设施建设滞后，经济基础薄弱，通过执行政府一般行政公共服务职能，加快农村及场镇基础设施建设。我乡全年财政工作在坚持“量入为出、科学管理”的原则下，基本确保了政府机构的正常运转和各项社会事业的有序发展。

（二）2017年重点工作完成情况

脱贫攻坚：实现减贫人口130人，完成目标任务127.45%，如期完成新农村省退出和农纲村县退出；全面完成年度脱贫攻坚项目建设任务；按时完成年度脱贫攻坚“五个一批”26个专项年度任务；发放扶贫小额信贷310万元，完成目标任务100%。

项目投资：做好了旺宁路改建工程协调服务，确保正常施工；完成厚信煤业技改投资3000万元，完成目标110%。固投入库5200万元，完成目标130%。新储备投资500万元以上项目3个，100%完成目标任务。

产业发展：完成农纲村80亩黄精+半夏特色产业示范园建设，完成目标任务100%；在农纲等4村发展家庭农场7家，完成目标任务223.33%；规范新发展专合社1个，完成目标任务100%。种植魔芋1000亩，完成目标任务100%；银杏350亩，中药材100亩，藠头200亩；特色山珍4万袋（棒），均100%完成任务。实现粮食总产量0.6153万吨，完成目标任务103.59%；油料134吨，完成目标任务134%。实现出栏生猪1.05万头、土鸡5万只、肉羊0.19万只、牛0.037万头，均100%完成任务；新建标准化养殖小区1个，完成目标任务100%。扶持规模以上企业实现产值3863万元，实现利润420万元，分别完成目标任务完成100%。

其他重点工作：1.交通建设：一是完成13公里村道公路硬化任务；二是完成易地扶贫搬迁配套基础设施建设硬化社道路2.2公里和新建泥结碎石路2.3公里的任务；三是利用渡改桥项目，投资90万元，在红光村刘家院建过河桥一座，解决了近200群众过河难问题；四是2017年洪灾后，政府积极组织群众投工投劳，恢复水毁公里32公里；五是完成了光辉村0.6公里破损路面的修补任务；六是加强村社道日常管理养护工作，确保了全乡道路通畅；七是做好旺宁路福庆段3.7公里和青家院到福庆6.5公里道路建设协调工作2.水利建设：完成脱贫攻坚水利建设任务，在农纲村新建人饮池2个，建蓄水池5口，解决73人安全饮水问题和3个社的灌溉问题。3.民居建设：民居建设重点聚焦贫困户住房安全有保障，一是完成2017年易地扶贫搬迁42户115人，所有新建房屋10月底全面竣工并入住；二是按“六改五建一塑造”的要求完成农村危旧房改造244户，改变部分农户住房破旧不堪的现象；三是完成2017年新农村、农纲村和双河村的扶贫新村建设、省级财政幸福美丽新村建设和新村聚居点建设任务，完成硬化院坝、阴阳沟，改厨、改厕、改圈目标任务，村容村貌和乡风民居得到很大提升。4、农网改造：完成明星、牌坊、光辉三村农网改造任务和新农、红花、农纲、红光等村的农网改造升级任务，解决了全乡用电安全问题。5、阵地建设：改扩建农纲村“1+6”公共服务中心120平方米，改造村级阵地100平方米，新建卫生室1个，建文化活动阵地200平方米、体育活动广场650平方米。积极争取上级资金14万元，完成牌坊村村级阵地120平方米建设任务，结束了长久以来牌坊村无阵地的历史。

二、部门概况

旺苍县福庆乡部门下属二级预算单位0个。总编制26名，其中行政编制13名，机关工勤编制1名，事业编制12名（其中：参照公务员法管理的事业编制12名）。在职人员总数22人，其中公务员10人，机关工勤人员1人，事业人员11人（其中：参照公务员法管理的事业人员11人）；退休人员7人。固定资产总额32.31万元。

三、收支决算总体情况说明

2017年福庆乡本年收入合计531.13万元，其中：一般公共预算财政拨款收入521.13万元，占98%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入10万元，占2%。

2017年福庆乡本年支出合计626.74万元，其中：基本支出510.62万元，占81.47%；项目支出116.12万元，占18.53%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2017年度财政拨款收入531.13万元，与2016年相比，财政拨款收入增加11.44万元，增加2.2%

2017年度财政拨款支出626.74万元，与2016年相比，财政拨款支出增加148.38万元，增长31.02%

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2017年度一般公共预算财政拨款支出616.72万元，占本年支出合计的98.4%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款增加1.44万元，增长0.28%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2017年一般公共预算财政拨款支出616.72万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出195.97万元，占31.78%；文化体育与传媒支出13.51万元，占2.19%；农林水支出315.44万元，占51.15%；社会保障和就业支出47.66万元，占7.73%；医疗卫生支出25.69万元，占4.17%；住房保障支出18.07万元，占2.93%；国防支出0.4万元，占0.06%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务: 支出决算为205.96万元，完成预算97%。

(1)人大事务支出决算10.84万元，完成预算100%。其中：行政运行支出9.71万元、代表工作1.13万元。

(2)政府办公及相关机构事务支出决算159.07万元，完成预算的100%。其中：行政运行146.57万元，完成预算的100%；一般行政管理事务支出12.5万元，完成预算的100%.

(3)财政事务支出决算14.72万元，完成预算的100%。其中：行政运行13.72万元，完成预算的100%；其他财政事务支出1万元，完成预算的100%。

(4)党委办公厅（室）及相关机构事务支出21.34万元，完成预算的100%，均为行政运行支出。

2、国防支出：支出决算0.4万元，完成预算的100%。均为国防动员款兵役征集项支出。

3、文化体育与传媒支出：支出决算13.51万元，完成预算的100%。其中文化款中行政运行支出7.43万元、群众文化1.08万元,其他文化支出5万元。

4、社会保障和就业支出：支出决算47.66万元，完成预算的99.27%。

(1)民政管理事务支出18.29万元，完成预算的99.27%，老龄事务支出1.08万元,其他民政管理事务支出17.21万元。

(2)行政事业单位离退休支出27.37万元，完成预算的100%，均为机关事业单位基本养老保险缴费支出。

(3)抚恤支出1.98万元，完成预算的100%，均为义务兵优待支出。

(4)自然灾害生活救助支出0.02万元，完成预算的100%，均为上年结余.

5.医疗卫生与计划生育支出: 支出决算为25.69万元，完成预算100%。

(1)计划生育事务中计划生育服务支出3.78万元，完成预算的100%。

(2)食品和药品监督管理事务中食品安全事务支出0.2万元，完成预算的100%。

(3)行政事业单位医疗支出11.09万元，完成预算的100%。其中：行政单位医疗支出8万元,完成预算的100%，事业单位医疗支出3.09万元、完成预算的100%。

(4)医疗卫生与计划生育管理事务支出10.62万元，完成预算的100%，均为行政运行。

6.农林水支出:支出决算为315.44万元，完成预算98.43%。

(1)农业支出15.62万元，完成预算的100%，其中：行政运行支出12.14万元；对高校毕业生到基层任职补助3.47万元；防灾救灾0.01万元，为上年结转资金支出。

(2)水利支出7.4万元，完成预算的100%，均为行政运行支出。

(3)扶贫支出7.65万元，完成预算的90%，均为其他扶贫支出。支出决算小于预算数的主要原因是第一书记未报账，无法支付。

(4)农村综合改革支出284.77万元，完成预算的100%。其中：对村级一事一议的补助支出预算21万，支出21万，为2016年一事一议财政奖补项目资金；对村民委员会和村党支部的补助决算支出225.16万元，完成预算的100%；其他农村综合改革支出38.61万元，完成预算的100%。

7.住房保障支出:支出决算为18.07万元，完成预算100%。均为住房改革支出款中的住房公积金支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2017年度一般公共预算财政拨款基本支出510.61万元，其中：

人员经费367.63万元，主要包括：基本工资70.21万元、津贴补贴36.47万元、奖金4.38万元、其他社会保障缴费45.37万元、绩效工资27.53万元、机关事业单位基本养老保险缴费27.37万元、生活补助137.62万元、奖励金0.07万元、住房公积金18.07万元、其他对个人和家庭的补助支出0.54万元。
　　公用经费142.98万元，主要包括：办公费31.6万元、电费3.46万元、邮电费2.61万元、差旅费4.53万元、会议费0.9万元、培训费1.77万元、公务接待费6.48万元、工会经费1.09万元、福利费1.37万元、其他交通费9.4万元、劳务费2.34万元, 维修(护)费0.25万元。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2017年度“三公”经费财政拨款支出决算为6.48万元，完成预算98.75%，决算数小于预算数的主要原因是我乡严格控制公务接待费支出，加强内部管理。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算6.48万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。与2016年相比，减少1.5万元，下降100%。主要原因是公车改革，取消公务用车。

3.公务接待费支出6.48万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待215批次，1200人次（不包括陪同人员），共计支出6.48万元。

公务接待费支出决算比2016年减少0.21万元，下降3.18%。主要原因是加强了内部管理。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2017年度政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2017年度国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2017年度，福庆乡机关运行经费支出142.98万元，比2016年增加33.39万元，增加30.46%。 

（二）政府采购支出情况

2017年度，福庆乡政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于村办公设备购置。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2017年12月31日，福庆乡共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效情况

1.绩效目标管理情况。

按照预算绩效管理要求，本部门对2017年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标7个，涉及财政资金68.084万元，覆盖率达到100%。

2.部门整体支出绩效自评开展情况。

按照预算绩效管理要求，本部门对2017年整体支出开展绩效自评，自评得分100分，存在的问题：内部管理制度执行中存在档案资料归集不齐全。下一步改进措施：加强财政档案管理。应严格按照财政档案管理制度要求，建立健全档案制度，规范档案管理。

2017年部门整体支出绩效评价得分表

3.部门自行组织绩效评价开展情况。

本部门对公共运行维护项目开展了绩效评价，得分为100分，存在的问题：一是项目资金整合力度不够，到村项目较为分散，难以综合投入；二是公开透明度有待进一步提高。下一步改进措施：一是加强资金管理，在公共服务运行维护资金的使用范围上严格把关，按规定进行公开透明；二是及时总结我乡在公共服务运行维护项目在实施过程中存在的问题和好的经验，进一步完善运行维护工作机制。

2017年项目支出绩效评价得分表

十一、名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本支出。

一般公共服务（类）人大事务（款）代表工作（项）：指人大代表开展各类视察等方面的支出。

一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：指各级政府办公厅（室）及相关机构的支出。

一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）信访事务（项）：指各级政府用于接待群众来信来访方面的支出。

一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：指除上述项目以外其他财政事务方面的支出。

一般公共服务（类）人力资源事务（款）其他人力资源事务支出（项）：指除上述项目以外其他人力资源事务方面的支出。

一般公共服务（类）群众团体事务（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

一般公共服务（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他共服务支出。

一般公共服务（类）商贸支出（款）其他商贸事务支出（项）：指除上述项目以外的其他用于商贸事务方面的支出。

10.国防支出（类）指国防动员（款）兵役征集（项）：指用于兵役征集等方面的支出。

11.文化体育与传媒支出（类）文化（款）群众文化（项）: 指群众文化方面的支出，包括基层文化馆（站）、群众艺术馆支出等。

文化体育与传媒（类）文化（款）其他文化（项）: 指除上述项目以外其他用于文化方面的支出。

12.社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）行政运行（项）: 指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）老龄事务（项）: 指老龄事务方面的支出。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

社会保障和就业支出（类）抚恤（款）义务兵优待（项）: 指用于义务兵优待方面的支出。

社会保障和就业支出（类）自然灾害生活救助(款)中央自然灾害生活补助(项)：指用于自然灾害房屋重建方面的支出。

13.医疗卫生与计划生育支出（类）医疗卫生与计划生育管理事务（款）行政运行（项）:指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

医疗卫生与计划生育支出（类）计划生育事务（款）计划生育服务（项）:指计划生育服务支出。

医疗卫生与计划生育支出（类）食品和药品监督管理事务（款）食品安全事务（项）:指用于食品（含食品添加剂、保健食品）监督管理方面的支出。

医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:指财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

14.节能环保支出（类）污染防治（款）水体（项）：指用于饮水保护相关费用支出。

15.农林水支出（类）农业（款）行政运行（项）:指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

农林水支出（类）农业（款）农业组织化与产业化经营（项）:指对农民专业合作组织、农业产业化龙头企业等开展基地建设、质量标准认证等方面的补助支出。

农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）:指除上述项目以外其他用于扶贫方面的支出。

农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）:指各级财政对村民委员会和村党支部的补助支出，以及支持建立县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金。

农林水支出（类）农村综合改革（款）其他农村综合改革支出（项）:指上述项目以外其他用于农村综合改革方面的支出。

农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级一事一议的补助（项）:指农村税费改革后对村级公益事业建设一事一议的补助支出。

16.交通运输支出（类）公路水路运输（款）公路建设（项）：指用于村道公路建设支出。

17.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的 基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

18.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

19.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

20.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

21.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

22.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附表一：2017年收入支出决算总表

附表二：2017年收入决算表

附表三：2017年支出决算表

附表四：2017年财政拨款收入支出决算总表

附表五:2017年财政拨款支出决算明细表

附表六: 2017年一般公共预算财政拨款支出决算表

附表七：2017年一般公共预算财政拨款支出决算明细表

附表八：2017年一般公共预算财政拨款基本支出决算表

附表九：2017年一般公共预算财政拨款项目支出决算表

附表十:2017年一般公共预算财政拨款“三公经费”支出决算表

附表十一：2017年政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

附表十二：2017年政府性基金预算财政拨款“三公经费”支出决算表

附表十三：2017年国有资本经营预算支出决算表

***：2017年决算公开附表.xls