沉井式停车设施建设项目二期（南湖中心广场）专项债券资金绩效评价报告

沉井式停车设施建设项目二期（南湖中心广场）专项债券资金绩效评价报告

项目名称：沉井式停车设施建设项目二期（南湖中心广场）专项债券资金

主管部门：南京建邺高新技术产业开发区管理委员会

委托单位：南京市建邺区财政局

评价机构：南京真贝评管理咨询有限公司

2023年6月

目 录

沉井式停车设施建设项目二期（南湖中心广场）专项债券资金绩效评价报告

为加强专项债券资金绩效管理，提高专项债券资金使用效益，建邺区财政局委托南京真贝评管理咨询有限公司对“沉井式停车设施建设项目二期（南湖中心广场）专项债券资金”进行了绩效评价，有关情况如下：

一、基本情况

（一）项目概况

1.项目背景

城市停车设施是满足人民美好生活需要的重要保障，也是现代城市发展的重要支撑。随着我国经济水平的快速发展，汽车保有量急剧增长，停车需求也进一步上升，供需严重不匹配的根本矛盾，导致目前停车难的“城市病”，进而导致占用公共道路、交通拥堵、环境污染等一系列影响城市民生问题。

2015年8月，国家发展改革委等七部委联合印发《关于加强城市停车设施建设的指导意见》，强调吸引社会资本，推进停车产业化，加快停车设施建设，增加停车供给。2015年国家发展改革委办公厅印发《城市停车场建设专项债券发行指引》（发改办财金〔2015〕818号），将城市停车场纳入专项债，鼓励企业发行债券专项用于城市停车场建设项目。2016年8月，住房和城乡建设部、国土资源部联合印发《关于进一步完善城市停车场规划建设及用地政策的通知》，强调从用地、规划建设方面对停车场建设提供保障，充分挖潜利用地上、地下空间，推进建设用地的多功能立体开发和复合利用，加快停车场建设。2018年1月，南京市政府办公厅关于印发《南京市老旧小区停车设施建设和管理措施》，进一步要求缓解老旧小区停车难矛盾，提升公共服务水平，提高城市治理能力，逐步满足老旧小区居民停车需求。2018年4月，南京市人民政府出台《南京市城市地下空间开发利用管理办法》，明确城市地下空间优先用于建设城市基础设施和公共服务设施，在确保安全和不妨碍学校教育教学秩序的前提下，允许政府统筹开发利用中小学地下空间，依法建设必要的城市基础设施。

南湖中心广场点片区主要包含庆南湖东路、南湖路两条道路。片区内用地包括康福村等4个小区及1个社区服务中心。其中南湖路及南湖东路云锦路没有路内停车，社区服务中心现状为配建的停车库停车，4个小区均为小区路面停车，且现状多为老旧小区，小区道路较窄，不能满足现有停车需求，泊位缺口大。夜间停车基本集中在小区周边道路上，违停较为突出，饱和率极高。老旧小区配建泊位严重不足，街道路幅窄，并设置大量的路内停车泊位，违停会造成极大交通拥堵。为加强城市公共停车场建设管理，增加公共停车设施供给，切实缓解南湖中心广场点片区“停车难”问题，按照住房城乡建设部、原国土资源部《关于进一步完善城市停车场规划建设及用地政策的通知》等文件要求，结合《南京市停车场建设和管理办法》有关规定，启动建设了沉井式停车设施建设项目二期（南湖中心广场）。

2.项目内容

“沉井式”停车设施，是利用垂直盾构向下挖深的立体车库，占地面积小、空间利用率高。停车区域考虑整体环通流线，方便车辆来往高峰时错车等候，同时设置临时停车区，利用手机app提前预约取车机器人提车停车，最大化提高停车效率和周转率。上海市城市建设设计研究总院（集团）有限公司编制了《沉井式停车设施项目（二期）》，南京市建邺区发展和改革委员会于2022年4月下达了《关于沉井式停车设施建设项目（南湖中心广场）初步设计（含概算）的批复》（建发改〔2022〕13号）。项目二期建设地点位于建邺区南湖中心广场。项目主要建设内容及规模：新增1座沉井，井筒深约68米，建设100个机械车位，1梯4位，共25层；地上建设管理用房二层，高度为9.7米。拟建总建筑面积663.31㎡，其中地上建筑面积534.63㎡，地下建筑面积128.68㎡。

（二）实施流程

1.组织管理

沉井式停车设施建设项目二期由建邺高新技术产业开发区管理委员会与南京市建邺区高新科技投资集团有限公司签订合同，由其代建并全权负责管理沉井式停车设施建设，通过招标由上海公路桥梁（集团）有限公司（联合体牵头人）、上海市城市建设设计研究总院（集团）有限公司（联合体成员）工程总承包。

2.实施流程

沉井式停车设施建设项目二期主要实施流程如图1所示：

图l沉井式停车设施建设项目二期主要实施流程图

3.资金安排

项目总投资6,085.96万元。其中其他资本金5,085.96万元，债券融资1,000.00万元，2022年使用债券募集资金1,000.00万元，债券期限为十五年期。

表1沉井式停车设施建设项目二期资金构成

单位：人民币万元

（三）项目绩效目标

1.中长期目标

目标1：在2023年9月份之前完成沉井式停车场南湖中心广场点的建设；

目标2：其他类型的停车场相对比，大大节省占用土地面积；

目标3：缓和周边居民停车难，出行堵车等问题，提升周边居民的生活幸福感；

目标4：与5G互联网，新能源汽车的发展相结合。

2.年度绩效目标

建邺高新技术产业开发区管理委员会编制的沉井式停车设施建设项目二期（南湖中心广场）年度绩效目标，详见下表：

表2沉井式停车设施建设项目二期年度绩效目标

二、评价情况

（一）评价思路方法

1.评价范围

根据《地方政府专项债券项目资金绩效管理办法》文件精神和要求，主要评价范围是沉井式停车设施建设项目二期2022年资金绩效，适当扩展到2021、2023年。

2.项目特点

（1）债券资金管理要求高

债券资金兑付情况将直接影响政府信用，因此对债券资金管理提出了更高的要求，特别在“借、用、管、还”各环节，从资金预算管理、使用管理、还本付息及费用支出管理、信息披露、专账核算以及监督管理等方面提出明确要求。

（2）工程基建专业性强

项目属于工程类。工程项目包括项目建议书、可行性研究报告、初步设计文件、施工图设计、建设准备、建设实施、竣工验收、交付使用等过程。停车场基建项目，工程建设要求严、标准高、专业性强，需要评价人员熟悉相关工程基建业务，合理评判债券资金支持下工程建设产出和效果。

（3）项目二期内容较单一

项目主要建设内容为新增1座沉井，建设100个机械车位，1梯4位，共25层，井筒深约68米；地上建设管理用房二层，高度为9.7米，总建筑面积663.31㎡。

（4）债券资金产出效益较难分割

项目二期投资概算批复为6,085.96万元，其中债务融资1,000.00万元，其他资本金5,085.96万元。专项债券资金1,000.00万元为项目建设资金一部分，债券资金产出效益与项目其他资金产出效益很难分割。

3.评价重点

遵循《地方政府专项债券项目资金绩效管理办法》文件精神和要求，确定沉井式停车设施建设项目二期绩效评价重点。

（1）绩效目标实现情况

重点关注项目二期资金绩效年度目标实现情况，项目年度产出、效益实现情况。

（2）项目实施管理情况

重点关注项目年度招投标管理、进度管理、质量管理、档案管理、合同管理等合法性、合规性、有效性，以及项目成本控制等情况。

（3）债券资金收支管理情况

重点关注项目年度专项债券资金收支合规性、合理性，债券资金的预算管理、使用管理、支出管理、利息支付以及有关信息披露要求执行情况。

4.评价原则

绩效评价本着科学规范、客观公正、注重实效的原则，坚持采用定性与定量相结合，以获取客观公正的绩效评价结论。

5.评价方法

遵循《地方政府专项债券项目资金绩效管理办法》文件精神和要求，确定沉井式停车设施建设项目二期绩效评价方法。

（1）比较法。将项目年度的实施情况与有关绩效目标进行比较，分析成本控制情况，以及实施效果。

（2）因素分析法。通过综合分析影响绩效年度目标实现、实施效果的内外部因素的方法，查找影响关键因素，分析原因。

（二）评价工作情况

1.前期准备阶段

评价组收集整理相关资料，拟订调研提纲，与区财政局、南京市建邺区高新科技投资集团有限公司相关负责同志交流和现场座谈。了解项目背景、政策依据、投入、管理、产出、效果等情况，形成评价总体思路，设计评价指标体系。

2.组织实施阶段

评价组汇总完成绩效数据采集，实地核查勘察项目的相关材料、项目管理制度资料、项目实施管理资料、项目资金支出情况资料、项目运行、产出、效果及效益资料、其他相关资料查验，同时到南湖中心广场实地核查，查看实际建设进度。

3.分析评价阶段

评价组汇总整理相关数据及资料，开展指标评分、绩效梳理、问题查找、原因分析、形成评价结论、撰写绩效评价报告。绩效评价报告征求意见并修改完善后定稿。

（三）绩效评价结论

经评价，沉井式停车设施建设项目二期（南湖中心广场）专项债券资金绩效评价综合得分为90.4分，绩效等级为“优”。

表3沉井式停车设施建设项目二期专项债券资金绩效得分情况表

三、项目绩效

（一）主要任务完成情况

截至到2022年12月31日，根据核查，项目二期主要完成了前期工作，具体任务完成情况见下表：

表4沉井式停车设施建设项目二期主要任务完成情况表

（二）资金使用情况

2022年到位专项债券资金1000万元，实际支出1000

元，项目其他资金尚未支出，资金使用率为100%。具体资金使用情况见下表：

表5沉井式停车设施建设项目二期资金使用情况明细表

注：资金支出申请时间是2022年12月26日，实际支出时间是2023年1月3日。

（三）取得的主要成效

1.项目二期建设资金压力得到缓解

专项债券资金有效缓解了沉井式停车设施建设项目二期（南湖中心广场）建设资金压力，为项目建设提供了有效的资金来源。同时，专项债券资金采用到期还本方式，减轻了项目建设期资金还款负担，有效保障了项目建设顺利实施。

2.项目二期前期主要任务有效完成

沉井式停车设施建设项目二期（南湖中心广场）前期主要工作进展顺利，如稳评、工程勘察、监测布点、施工区域原管线迁移、绿化迁移、沉井预制管片制作、临时水电申请接入等工作如期完成。到2022年末，项目建设过程中没有发生过安全事故。

四、存在问题

（一）项目工期进度有待加快推进

2022年第十批江苏省政府债券城镇建设专项债券之南京市建邺区项目财务评估报告中明确注明，项目于2023年8月底竣工，2023年收益按4个月测算。但根据核查，至2022年12月31日，沉井式停车设施建设项目二期主体工程尚未开工，如果按照主体工程合同工期300个日历天，应于2022年10月底开工，延迟了2个月。项目不能如期完成就没有收益，不利于保障如期偿还融资本金和利息，实现项目年度收益和融资自求平衡。

（二）项目实施过程管理有待规范

一是缺乏项目实施进度计划，工程总承包方制定了主体工程实施进度方案，但未明确项目整体实施进度计划，缺乏项目开始、结束的具体时间，不利于项目的监督管理。二是主要合同条款没有有效执行，由建邺高新开发管委会与南京市建邺区高新科技投资集团有限公司签订的沉井式停车设施建设项目委托建设协议书，对施工合同的工程款支付进行了约定，但南京市建邺区高新科技投资集团有限公司与工程总承包方签订的工程总承包合同中，对工程款支付约定没有遵守委托建设协议书中对施工合同的工程款支付约定。同时南京市建邺区高新科技投资集团有限公司也没有按合同约定时间支付预付款，根据工程总承包合同中的预付款支付约定，预付款的金额或比例为：签订有效合同后15天内支付，发包人向承包人支付合同价格的10%作为预付款，合同签订日期为2022年6月8日，但实际支付预付款时间为2023年1月3日。三是监理工作不够规范，2022年项目的监测布点、施工区域原管线迁移、临时水电申请接入、绿化迁移、沉井预制管片制作等场地平整工作，监理公司参加了监理，但只提供了预制管片制作的材料，未提供相关的土地平整监理记录材料。

（三）项目预算绩效管理有待提升

根据《转发财政部关于印发

五、有关建议

（一）保障二期项目如期建成投用

强化统筹协调和要素保障，统筹做好社会稳定风险、安全生产等工作，严守安全生产底线，按照时间节点、目标任务，合理安排工序，全力全速推进项目建设，严把工程质量关，用匠心铸造优质精品工程，确保项目如期建成投用，早日让居民用上沉井式智能停车系统，缓解该南湖中心地区周边老旧小区的停车难题。

（二）严格落实项目过程管理及监管

全面落实内部控制体系，建立合同审查机制，规范合同审查工作，着重审查有关质量、数量、价款、履行地点、履行期限、履行方式、履行费用、违约责任等问题是否约定明确，最大限度地减少合同不完备所带来的风险。加强对监理公司的监管，及时对监理人员到岗到位进行抽查，对监理人员不到岗不到位进行相应的处罚，要求其加强监理工作，确保工程质量符合要求。

（三）提升专项债券绩效管理水平

树立专项债券项目单位预算绩效管理理念，通过开展项目单位财务和业务人员预算绩效专业培训，邀请第三方参与专项债券项目预算绩效目标编制的辅导和审核工作，有效提高专项债券项目绩效目标编报的科学性、合理性，充分发挥预算绩效目标对项目工作的牵引和促进作用。及时开展绩效运行监控，单位自查自纠，对发现的问题及时纠偏，确保预算绩效目标如期实现。

***1沉井式停车设施建设项目二期（南湖中心广场）专项债券资金绩效评价指标评分表