天河区审计局2019年度推进依法行政建设法治政府情况报告

　　根据***、***印发的《法治政府建设实施纲要（2015-2020年）》（中发﹝2015﹞36号）和中共广东省委、广东省人民政府印发的《法治政府建设实施纲要（2016-2020年）》（粤发﹝2016﹞20号）（以下简称两个《纲要》），我局严格对标各项任务要求，不断推进法治政府建设，现将2019年度推进情况汇报如下：

　　一、取得的主要成绩

　　2019年，我局以***新时代中国特色社会主义思想为指导，围绕区委、区政府和上级审计机关的中心工作，以促进社会经济发展为己任，聚焦打造活力新天河、实现“四个出新出彩”和推进粤港澳大湾区建设，聚焦主业主责，全面依法履行审计职责，较好地完成了各项工作任务，在确保改革发展重大政策落实、保障经济社会健康发展、推动党风廉政建设等方面发挥了作用。2019年度共完成审计任务30个，其中：计划内审计（调查）项目26个，区委、党委及相关部门交办事项2件，配合上级审计机关开展审计项目1个，市审计局组织的异地同步审计项目1个。年度内提交审计报告和整改函35份，共查出违规问题金额13 135万元、管理不规范问题金额32 038万元、非金额计量问题58个、提出审计建议39条、向区政府报送审计专报1份、向被审计单位发出提醒函7份。年度向区委和区政府报送审计信息共计74篇，较上年的32篇提高了137.5%，被批示率为66.7%，较上年提高了21个百分点。

　　二、采取的主要举措

　　（一）加强组织领导，坚持依法审计。

　　我局高度重视审计法治工作，坚持用***新时代中国特色社会主义思想统领法治建设。一是推进理论武装。我局严格落实“一岗双责”，局领导班子发挥“头雁”作用，坚持以***新时代中国特色社会主义思想为指导，以党组理论学习中心组学习、“三会一课”为抓手，深入学习******对广东工作、审计工作的***及***批示精神，始终把政治建设摆在首位，把“两个维护”贯穿到审计工作全过程和各环节，持续加强政治理论和业务学习，不断夯实法治建设基础。二是加强法制教育。我局按照“谁执法谁普法、谁主管谁普法”要求，积极研究新形势下法治宣传教育工作的新思路、新举措，把法治宣传教育与“不忘初心、牢记使命”主题教育相结合，坚决贯彻“守初心、担使命，找差距、抓落实”的总要求，有序推进学习教育、调查研究、检视问题、整改落实四项重点措施，引导全体干部职工牢固树立法治意识，提高依法履行审计监督职责的能力和水平。同时，我局于2019年12月10日举办了天河区2019年度内部审计人员培训班，邀请省审计厅内部审计指导监督处陈良高处长授课，区属各部门内部审计机构负责人、专或兼职内部审计工作人员共计100余人参加了本次培训，加强对内部审计工作的指导与监督，不断提升内部审计工作质量，增强审计监督合力。

　　（二）深化体制改革，健全法治机构。

　　我局根据区委统一部署，配合区委落实“审计管理体制改革”要求，站在审计事业长远发展的高度认识审计机关机构改革，主动作为，履职尽责。一是专设法治部门。我局严格按照审计计划、执行、审理、整改“四分离”要求划分科室职责，对机构改革后内设机构人员进行调整，确保各项工作顺利衔接。机构改革后，我局成立了法规审理科，并由专人管理相关法治工作，不断推进内部规范化建设。二是优化审计职责。我局配合区委做好区委审计委员会组建工作和召开第一会议工作，加强党对审计工作的领导，优化和加强审计职责，助力法治发展，强化法制宣传，营造良好的学法、遵法、守法、用法氛围。

　　（三）强化绩效管理，提高执法成效。

　　我局持续转变审计思路，坚持履职尽责，充分发挥审计监督的建设性作用。一是做好审计“两统筹”。我局加强审计计划工作管理，探索研究型审计方式，坚持以政策落实***审计、预算执行全覆盖审计和领导经济责任审计为“主干”，采取融合式、嵌入式、“1+N”等审计项目组织方式。对审计项目执行情况进行全程精细化管理，处理好项目数量和质量的关系，压缩现场审计工作时间，减少进点次数，保障各审计项目按计划推进。二是推进审计全覆盖。我局首次实现了对全区76个单位的预算审计全覆盖，进一步拓宽审计执法广度。按照“总体分析，系统研究，发现疑点，分散核实，精准定位”的数据化审计思路，聚焦打好“三大攻坚战”、全面深化改革、加强和改善民生、反腐倡廉等，积极在“优化营商环境”、“改善环境卫生”和“防范互联网金融风险”中有所作为。三是深化审计整改。我局加大审计服务力度，坚持内外监督形成合力，构建双向沟通机制，本着“监督与服务并举、监管与指导并重”的原则，就被审计单位整改过程中遇到的困难进行指导，归纳各单位共性问题，促进整改落到实处，提高审计回访成效，并提醒了区属各单位预防类似问题发生，达到了审计一个、规范一批、警示一片的良好效果。四是创新审计方式方法。我局在审计职责四分离的基础上，进一步优化审计流程，增强审计执法刚性，修订《天河区审计局审计项目质量控制及审理办法》，明确各环节内容、程序和责任等，使审理工作有章可循；同时充分发挥审计项目检查评比小组和强化法律顾问作用，要求评比小组和法律顾问参加审计业务会议，评比小组每季度根据制定的检查评比量化指标对每个审结项目进行评比，做实审计质量检查，有效加强审计过程法律风险控制，倒逼审计质量提升。

　　三、存在的主要问题及下一步计划

　　一年来，我局对照两个《纲要》，在加强法治建设、推进法治宣传教育、认真履行审计监督职责等法治政府建设工作中虽取得一定成效，但我局也存在一些不足，主要是在法治政府建设的新形势下，如何更好地依法审计的思路有待于进一步拓宽；依法审计的工作机制、方式有待于进一步创新。下一步，我局将始终坚持“以党建促审计，以审计强党建”的理念，继续加强法治政府建设工作的领导，结合审计工作实际，强化领导干部和干部职工法制教育，提高依法治审能力；扎实推进审计管理体制改革，优化审计职责，并做好审计项目计划、执行、审理、整改“四分离”；结合审计工作项目的开展，对被审计单位领导和财务人员做好与审计相关法律法规及规章的宣传工作；持续推进内审法治建设，加强内审指导，持续组织开展全区内部审计人员培训，进一步提高我区内部审计人员的业务素养，提升全区内审工作的综合能力。