2019年第1号公告2017年度金华市本级预算执行和其他财政收支审计结果及整改情况公告

　　2017年度金华市本级预算执行和

　　其他财政收支审计结果及整改情况公告

　　2018年8月，金华市第七届人大常委会第十四次会议审议了《关于2017年度市本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》，对审计发现的问题提出整改要求。市政府高度重视，专题部署，要求各相关部门坚持问题导向和效果导向，提高站位、紧盯问题、压实责任、建章立制，通过整改事项挂销号，切实推进相关问题整改落实。2018年12月，金华市第七届人大常委会第十七次会议审议了《关于2017年度市本级预算执行和其他财政收支审计整改情况的报告》，充分肯定了整改工作成效。现将审计结果及整改情况公告如下。

　　一、决算草案和财政管理审计情况

　　主要对2017年度市本级决算草案和财政管理情况进行了审计。总体上，2017年，在市委、市政府坚强领导下，各地各部门认真执行市第七届人大一次会议决议，积极应对新形势，以“最多跑一次”改革为引领，推进各项改革不断深化，推动经济高质量发展，民生保障持续改善，市本级财政预算执行情况总体较好，财政收支保持平衡。

　　（一）预算管理不够精细

　　1.部分预算追加把控不严。整改情况：市财政局已对预算追加结余资金进行清理处置，收缴542.13万元，结转使用72.60万元。

　　2.部分预留分配资金未及时分解。整改情况：市财政局已对结存待分指标进行分类处理，收缴3.23亿元，结转使用2.11亿元。

　　3.部分单位专项资金预算执行率较低。整改情况：市财政局结合2018年各部门项目资金需求，对21项计8200万元未使用资金指标予以收回，对28项计2668.47万元不需使用的资金予以收缴。

　　（二）部分资金未盘活使用。整改情况：市会计核算中心存款利息已上缴国库。财政偿债准备金专户挂账资金已收回统筹使用。

　　（三）部分非税款项收缴不及时。整改情况：已督促相关单位规范非税票据缴款工作，679.46万元已及时完成汇缴。

　　（四）公务卡监管需进一步加强。整改情况：要求相关预算单位加强公务卡开卡、用卡日常管理，严格执行公务卡强制结算规定。

　　二、助推打好“三大攻坚战”审计情况

　　重点开展了政府产业基金审计、保障性安居工程审计、兰溪市扶贫审计、永康市土壤污染防治审计等项目，在审计过程中高度关注重点任务推进落实情况。

　　（一）政府产业基金审计

　　1.引导带动力有待提升。整改情况：市产业基金正推动组建3支子基金，总规模约11.35亿元。1支已同意立项，另外2支正在洽谈中。

　　2.制度设计有待健全。整改情况：制定实施《关于金华市金融控股投资有限公司并入金华市现代服务业投资发展有限公司并实体化运作的方案》。

　　（二）保障性安居工程审计

　　1.部分工程变更管理不规范。整改情况：4个工程项目变更联系单手续已按规定整改到位。

　　2.少数农村危房改造补助资金未拨付到户。整改情况：29.67万元补助资金已拨付到户。

　　（三）兰溪市扶贫审计

　　1.异地搬迁任务进度滞后。整改情况：兰溪市政府拟定了《异地搬迁工作实施细则》，对226人补助计划予以了调整，69人已完成搬迁建设并拨付资金，631人已完成搬迁建设正在报账中。

　　2.扶贫对象不够精准。整改情况：兰溪市政府对不符合条件的部分人员取消低保资格，追回低保金。收回部分移民直补资金和精减退职补贴。

　　3.部分低收入农户未享受医疗救助或未参加城乡居民基本医疗保险。整改情况：兰溪市政府已向符合救助条件的546人发放救助款，8名低收入农户已全部参保。

　　（四）永康市土壤污染防治审计

　　1.环境准入管理不严格。整改情况：永康市政府制定了《加快推进企业环保规范化工作实施方案》，完成655家五金涂装企业废气处理设施整改。

　　2.固体废物监管缺失。整改情况：永康市政府已对2家企业立案查处。

　　3.河道（湖塘）淤泥处置不到位。整改情况：永康市政府已督促清淤项目实施单位严格检测还田淤泥。

　　三、政策措施落实审计情况

　　围绕省委、省政府和我市工作部署，重点开展了“最多跑一次”改革、行政事业单位房产管理、工业企业亩产效益综合评价等政策措施落实情况***审计。

　　（一）“最多跑一次”改革落实审计。整改情况：今年，我市坚持问题导向，继续深化“最多跑一次”改革，各地各部门形成改革共识与工作合力，工商登记便利化程度有效提升，政务服务“就近办”“一证办”“全城通办”顺利实施，“标准地+承诺制”改革在全省推广，政府数字化转型工作得到省政府的肯定。

　　（二）行政事业单位房产管理审计。整改情况：市机关事务局就经营性资产划转重组提出具体方案，结合机构改革进行整合。

　　（三）工业企业亩产效益综合评价政策落实审计。整改情况：修订了《金华市区工业企业亩产效益综合评价办法》，加大了首档企业奖励和末档企业倒逼力度；优化评价流程，实施土地使用税征前减免、人才奖励评兑同步等新举措，增强了企业的即时获得感。

　　四、部门预算执行及领导干部经济责任审计情况

　　对两个部门的预算执行情况、10个部门及9个市直事业单位的领导干部经济责任情况进行了审计。审计结果表明，部门单位预算执行总体到位，领导干部廉洁从政意识持续增强，各项财政财务收支进一步规范。

　　（一）一些部门履职不够到位。整改情况：市经信委已出台资金使用管理办法。市公共资源交易中心已清退投标保证金。

　　（二）少数部门经费管理不严格。整改情况：金华电大、市工商联、市公共资源交易中心均已整改。

　　（三）有的部门对下属单位监管不力。整改情况：市司法局、市供销社、市农科院相关下属单位均已整改。

　　（四）部分单位未严格执行招投标及政府采购制度。整改情况：市国资委已督促市市场发展集团今后严格规范招投标程序。市高级技工学校、金华电大今后将严格落实政府采购制度。

　　（五）个别专项资金使用绩效不佳。整改情况：市水利局下属水技站水生动物防疫基础设施建设项目设备已启用；水产品质量安全追溯系统已有效运用。市农业机械研究所开展了10多项产学研合作开发项目，进一步发挥农业机械创新示范基地作用。

　　五、政府投资审计情况

　　选取9个市人大常委会批准的2017年重大投资项目进行专项调查，抽取8个社会中介机构已出具审价结论的项目进行重点检查，关注项目推进和中介机构履职尽责情况；开展金义东城际轨道交通项目***审计，关注项目征收工作推进情况。审计结果表明，各项目单位高度重视、积极努力，投资项目总体推进平稳。

　　（一）部分重大投资项目推进缓慢

　　1.2个项目未开工建设。整改情况：金华开发区汤溪镇仓里上镜片土地综合整治项目坟墓安置地块已完成选址并进入图纸设计阶段，上境西畈水库东岸项目已完成招投标。金华山旅游服务综合体项目土地招拍挂工作尚在推进中。

　　2.3个项目进度未达计划。整改情况：市区丹溪路优化改造项目（丹溪大桥—永康街）已竣工。金华科技城一期科创孵化区块项目已签订新的项目合同并已开工建设。多湖初中迁建工程项目已开工。

　　（二）部分项目管理不严格

　　1.招标管理不规范。整改情况：市交投公司等单位积极制定有关措施规范项目招投标管理，确保今后程序到位。

　　2.前期论证不充分。整改情况：金华开发区管委会将在今后的项目建设中进一步加强整体规划。

　　（三）个别中介机构履职尽责不到位

　　1.工程量清单编制不准确。整改情况：市建设局对相关咨询公司进行了约谈，要求退还差额部分代理费。通园溪综合整治工程建设指挥部将按合同约定对相关咨询公司处以招标代理费30%的罚款。

　　2.审价单位履职不到位。整改情况：市快速公交公司已安装滤波器。

　　（四）金义东城际轨道交通项目征收管理需进一步加强

　　1.征收政策执行不严格。整改情况：金义东城际轨道交通指挥部今后将进一步规范征地补偿款结算工作。

　　2.评估操作管理不规范。整改情况：金东段今后将严格按照招投标规定确定评估公司；金东段、新区段将严格要求评估公司按评估要求规范记录单要素。