珙县国有林场2017年度部门决算编制说明

珙县国有林场2017年度部门决算编制说明

一、基本职能及主要工作

(一)主要职能。珙县国有林场主要承担着对全县国有森林资源的培育、管理和保护工作，维护生态安全和木材安全，开展科学实验和技术创新，推广先进技术，保护林业生态文化资源，促进人与自然和谐发展。

(二)2017年重点工作完成情况。县国有林场在本年里开展了森林病虫害防治工作、森林护林防火工作和补植补造工作；实施了2017年战略储备林基地建设项目和德国政府财政贷款林业可持续经营管理项目；继续推进国有林场深化改革，科学设置林场岗位，完善保障体系，加强基础设施建设等。

二、部门概况

珙县国有林场属于一级预算全额事业单位，无下属二级预算单位。

三、收支决算总体情况说明

2017年县国有林场本年收入合计259.23万元，其中：一般公共预算财政拨款收入259.23万元，占100%。政府性基金预算财政拨款收入0万元；国有资本经营预算财政拨款收入0万元；事业收入0万元；经营收入0万元；附属单位上缴收入0万元；其他收入0万元。

2017年县国有林场本年支出合计326.59万元，其中：基本支出242.73万元，占74%；项目支出83.86万元，占26%;上缴上级支出0万元0；经营支出0万元0；对附属单位补助支出0万元。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2017年度财政拨款收、支总计585.82万元。与2016年相比，财政拨款收、支总计减少59.47万元，下降9.22%。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2017年度一般公共预算财政拨款支出326.59万元，占本年支出合计的100%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款减少40.31万元，下降10.99%。

(二)一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2017年一般公共预算财政拨款支出326.59万元，主要用于以下方面: 社会保障和就业支出127.62万元，占8%；医疗卫生支出9.12万元，占3%；农林水支出273.28万元，占84%；住房保障支出16.57万元，占5%。

(三)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:2017年决算数为27.62万元，完成预算100%。

2.医疗卫生与计划生育（类）医疗保障（款）事业单位医疗（项）:2017年决算数为9.12万元，完成预算100%。

3农林水（类）林业（款）林业事业机构（项）:2017年决算数为189.42万元，完成预算96%,因护林点房屋附属工程维修工程正在进行中尚未验收，所以未全部完成预算支出;

森林资源培育（项）2017年决算数为77.36万元，完成预算84%,因2017年战略储备林基地建设项目,罗表林业站小片国有林未及时报账造成支出未完成；林业防灾减灾（项）2017年决算数为6.5万元，完成预算100%。

4住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）:2017年决算数为16.57万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2017年度一般公共预算财政拨款基本支出242.73万元，其中：

人员经费207.82万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、退休费、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费34.91万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修(护)费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2017年度“三公”经费财政拨款支出决算为5.07万元，完成预算52%，决算数小于预算数的主要原因是都是厉行节约，杜绝浪费的结果。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国(境)费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算4.73万元，占93%；公务接待费支出决算0.34万元，占7%。

具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元。全年安排因公出国(境)团组0次，出国(境)0人。因公出国(境)支出决算比2016年增减0万元，增降0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出4.73万元。其中：

公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2017年12月底，单位共有公务用车2辆，其中：轿车1辆、越野车1辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出4.73万元。主要用于日常公务活动、巡山护林、防火宣传、病虫害防治、战略储备林，德贷项目等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。公务用车购置及运行维护费支出决算比2016年增加/减少0.91万元，下降16%。主要原因是都是,加强公务用车管理，厉行节约，杜绝浪费的结果。

3.公务接待费支出0.34万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待3批次，20人次(不包括陪同人员)，共计支出0.34万元，具体内容包括：主要用于接待省、市、县单位到林场检查和指导德贷项目等公务活动所发生的费用。其中：外事接待0批次，0人，共计支出0万元。公务接待费支出决算比2016年减少0.25万元，下降42%。主要原因是都是，严控接待开支，厉行节约，杜绝浪费的结果。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2017年度政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2017年度国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2017年度，县国有林场机关运行经费支出0万元，比2016年增减少0万元，增降0%。

（二）政府采购支出情况

2017年度，县国有林场政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2017年12月31日，县国有林场共有车辆2辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车1辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆；单价50万元以上通用设备0台(套)，单价100万元以上专用设备0台(套)。

（四）预算绩效情况

1.绩效目标管理情况。

按照预算绩效管理要求，本部门对2017年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标2个，涉及财政资金83.86万元，覆盖率达到100%。

2.部门整体支出绩效自评开展情况。

按照预算绩效管理要求，本部门对2017年整体支出开展绩效自评，自评得分86分，存在的问题：一是内部控制制度还有待健全，二是县委对林业系统综合目标考核获得二等奖导致县国有林场总体考核偏低，三是部门支出时效有待提高。下一步改进措施：一是认真分析，不断完善，力求进步。二是不断加强部门预算与支出绩效管理。

名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9. 社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)主要指单位为职工缴纳养老保险费的支出。

10.医疗卫生与计划生育(类)医疗保障(款)事业单位医疗(项)，主要指为单位职工缴纳的医疗保险费的支出。

11. 农林水(类)林业(款)林业事业机构(项):主要指出事林业事业单位的基本支出；森林资源管理(项)主要指森林经营、利用、森林资源资产、林地保护及权属调处等森林资源管理方面的支出；林业防灾减灾(项)主要指预防和扑救、救治森林火灾、林业有害生物灾害、自然水害灾害等发生的支出；其他林业(项)主要指其他用于林业上的支出；其他农林水(项)主要指除化解债务支出以外其他用于农林水方面的支出。

12. 住房保障(类)住房改革(款)住房公积金(项):主要指事业单位按人力资源保障部、财政部规定的基本工资和津补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

13.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

14.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

15.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

16.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

***：珙县国有林场2017年度部门决算公开报表/upload/2018/201810/20181029/2018***********7716.xls