阆中市行政事业单位2019年度内部控制报告编报工作小结

为贯彻落实省财政厅《省财政厅关于开展2019年度行政事业单位内部控制报告编报工作的通知》（川财会〔2020〕9号）、南充市财政局《南充市财政局关于开展2019年度行政事业单位内部控制报告编报工作的通知》（南财会〔2020〕5号）文件精神，本次全市各行政事业单位内部控制报告编报工作的基本原则有以下几点：

一、坚持全面性原则，内部控制基础性评价应当贯穿于部门的各个层级，确保对部门层面和业务层面各类经济业务活动的全面覆盖，综合反映部门的内部控制基础水平。

二、坚持重要性原则，内部控制基础性评价应当在全面评价的基础上，重点关注重要业务事项和高风险领域，特别是涉及内部权力集中的重点领域和关键岗位，着力防范可能产生的重大风险。

三、坚持适应性原则，内部控制基础性评价应立足于部门的实际情况，与部门的业务性质、业务范围、管理架构、经济活动、风险水平及其所处的内外部环境相适应，并采用以部门的基本事实作为主要依据的客观性指标进行评价。

我局接到该项工作安排以后，立即转发了具体通知文件，作了具体要求，并安排相关工作人员专项负责此项工作，成立了专门的工作联络群，及时在群里对各部门提出的工作难点与疑惑予以细致解答。

自六月份安排部署此项工作以来，在时间紧、任务重的情况下，全面完成了该项工作的编制上报工作。全市目前上报的乡镇为27个，占比96.4%，全市上报的其它行政事业单位为271个，占比94.4%；从上报的总体情况来看，总体评价为中级以上的部门为294个，占比98.7%。但也存在少量流于形式、只图应付导致内控编报质量不高的情况，还存在部分单位因业务不熟练畏难情绪很大的情况。

下一步，我局将结合我市2020年度财经纪律专项检查工作开展内控执行情况检查，力求以查促改、以查促建、以查促进。同时，我局将进一步加大宣传力度，推广内控执行情况为优级单位的先进经验与做法，发挥先进部门的示范带头作用，共同推动我市内部控制管理和编制工作再上新台阶。