南山区财政局关于2020年度区级财政预算执行决算草案和其他财政收支情况的审计整改公告

　　根据《中华人民共和国审计法》的规定，2021年3月至4月，深圳市南山区审计局对我单位2020年度区级财政预算执行、决算草案和其他财政收支情况进行审计，重点审计了2020年区本级财政预算收入情况和财政支出情况，以及政府债务、产业扶持、对口帮扶等重大政策落实、重大项目开展、重点资金使用和管理等方面内容，并对区工业和信息化局、区驻连平前方指挥部等相关单位及重要事项进行了延伸审计。根据南山区审计局对2020年度区级财政预算执行、决算草案和其他财政收支等情况的审计结果，对审计指出的问题，高度重视，积极行动，认真落实报告中提出的意见和建议，现将审计查出问题整改情况公告如下：

　　关于个别上级转移支付指标下达不及时问题的整改情况

　　一是加强对《预算法实施条例》、《深圳市上级专项转移支付管理办法》等文件的学习，严格按照规定，在法定期限内下达指标到有关部门，强化预算执行管理。二是查漏补缺，加强财政局内部控制管理。加派人手，专人专责负责指标管理，完善台账管理，建立复核机制，同时，定期与上级部门加强核对检查，尽最大可能减少错误或遗漏。

　　关于部分非税收入缴库错误问题的整改情况

　　为进一步加强非税收入征管，已对照相关要求对非税系统分成方向重新核查设置，确保各项收入分成方向正确，从源头上杜绝非税收入缴库错误问题。同时，联合区教育局等主管部门履行监管职责，督促学校规范非税收入缴库工作。另外，已从以下方面加强非税收入监管。一是全面清查历年非税收入缴库情况，如有发现问题，下发整改通知书，要求立行立改，限期缴入国库，避免单位截留、占用、挪用、坐支非税收入。二是将非税征管作为年度重点工作，不断加强非税政策法规和收费政策的宣传培训，及时更新非税文件，传达相关精神并通知单位在相关网站进行公告，规范非税收缴程序，运用非税收缴电子化管理，提高非税收缴水平和效率，按照相关科目要求开具非税缴款通知书并严格按照文件要求上缴国库。三是依托智慧财政非税系统上线，实现非税收入资金直缴直退，使非税征管工作更加智能化、规范化。

　　关于个别项目退回款项冲减支出科目错误问题的整改情况

　　一是加强与预算单位的沟通，要求单位将退回款项的金额、支出科目等情况按月抄送，相关科室定期核实、核对相关情况并及时做好账务处理。二是已认真学习《总预算会计制度》等文件，后续工作中严格按照制度要求进行会计核算，确保预算收支真实可靠。

　　关于大量往来款长期挂账未及时清理问题的整改情况

　　一是落实预算单位主体责任。定期会同区会计核算中心督促各预算单位及时清理往来款项。先后印发了《南山区财政局 南山区会计核算管理中心关于印发

　　下一阶段，一方面继续按照各级审计部门的审计意见，全面做好相关审计整改落实工作，督促各预算单位举一反三，防微杜渐，规范做好预算财务管理工作；另一方面，将主动作为，加强资金后续监管与绩效考核，通过预算执行动态监控系统，对南山区预算单位支付全面覆盖、实时监管。同时，认真履行财政监督检查职责，以检查促提高，切实规范南山区行政事业单位预算管理，不断提高财政科学化精细化管理水平。

　　区审计组在工作期间，态度端正，认真负责，纪律严明，对工作提出了好的意见和建议，对此，我们表示衷心的感谢!

　深圳市南山区财政局

　　2021年10月8日