南部县财政局2015年度部门决算

按照决算管理有关规定，部门决算编报内容包括预算单位的全部收支情况。

  第一部分 财政局概况

     一、部门职能及主要工作 

   （一）主要职能 

   1.拟定全县财税（含财政、预算、税收、非税收入、财务、会计、国有资产等，下同）发展规划和改革方案并组织实施，分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济措施，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。

   2.贯彻执行国家财税方面的法律、法规和方针、政策，按照管理权限管理全县税收事项，承办省市要求县一级承办的工作。

   3.承担各项财政收支管理的责任，负责编制年度县级预决算草案并组织执行。受县政府委托，向县人民代表大会报告全县预算及其执行情况，向县人大常委会报告决算。组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。

   4.负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。

   5.组织制定全县国库管理制度、国库集中收付制度，按规定开展国库现金管理工作。

   6.负责制定和执行全县政府采购计划，监督管理全县政府采购工作。

   7.负责制定全县行政事业单位国有资产管理规章制度及县级国有资产收益管理办法并对执行情况进行监督检查；负责国有资产的清产核资、资本金权属界定和登记。

   8.负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取县级企业国有资本收益，组织实施企业财务制度，参与拟定企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。

   9.负责办理和监督财政性经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款。负责投资评审管理工作，参与拟订政府性建设投资的有关具体办法和措施，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责全县农业综合开发管理工作。

   10.会同有关部门管理全县社会保障和就业及医疗卫生支出，编制县级社会保险基金预决算草案。

   11.组织执行政府债务管理制度和政策，制定具体的管理办法，负责管理政府债务，防范财政风险。

   12.负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度。

   13.负责财政资金绩效评价，监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，依法查处违反财经法纪的行为。

    14.负责财政宣传和财政信息管理系统工作，组织和管理全县财政业务培训。

    15.承担省、市政府公布的有关行政审批事项。

   16.承办县政府交办的其他事项。

 （二）2015年主要工作 

   2015年，面对宏观经济持续下行的复杂形势，在县委的坚强领导下，在县人大和县政协的监督支持下，坚持稳中求进、保持发展定力、着力改革创新、强化监督管理，全县财政运行情况总体平稳，基本完成了县十六届人大四次会议确定的财政工作目标。

   1、努力开源节流

   面对宏观经济下行的巨大压力，密切***财政经济形势，努力增植财源，加强财税收入征管，确保依法征收、应收尽收。贯彻落实“约法三章”要求，严格控制“三公”经费及其他一般性支出，2015年全县“三公”经费预算下降6.8%。认真清理存量资金，加强结余结转资金管理，清理2012年以前年度财政专户存量资金5,382万元，纳入财政统筹，最大限度激活存量资金潜力。

   2、保障改善民生

   在刚性支出不断增长的情况下，多渠道筹措资金，加大民生投入，民生项目支出占一般公共预算支出***.5%，同比提高0.5个百分点。落实资金41,913万元，做好城乡居民养老保险、低保、五保、孤儿等社会保障工作；落实资金45,586万元，保证基层医疗卫生机构正常运转、新农合续保扩面和城乡医疗救助体系；落实资金104,662万元，全面兑现教师工资、绩效补助和农村教师补贴，落实公用经费、薄弱学校建设、学生营养餐改善计划；落实资金21,855万元，推进保障性住房、农村危房、教师周转房改造和建设；落实资金14,346万元，兑现粮食直补、农资综补、良种补贴、退耕还林补助和种粮大户补贴；落实资金2,557万元，支持下岗失业人员和妇女创业；落实资金17,362万元，完成移民后扶及精准扶贫推进工作。

   3、促进经济发展

   通过争取上级专项资金、政府债券、金融贷款等方式，支持基础设施建设，扶持优势产业发展，助推企业扩能升级，推进城乡统筹发展，为全县战略发展提供服务和保障。投入资金66,266万元，支持基础设施建设，助推城乡协调发展；投入资金15,593万元，支持城乡交通建设，改善人居出行环境；投入资金11,837万元，支持水利设施项目建设；投入资金5,959万元，推进村级公益事业建设；投入资金2,311万元，支持企业技改扩能及新兴产业发展，支持企业做大做强；投入资金8,900万元，支持生态旅游、文明卫生城市建设。

   4、推进依法理财

   一是继续完善综合预算编制，细化预算项目，提高预算的科学性和透明度。二是全面清理行政事业性收费，推进简政放权。三是推进绩效评价，建立健全绩效目标考核体系。四是推进财政信息公开。财政全面公开2014年财政总决算、2015年财政总预算、“三公”经费总预（决）算。五是组织开展财经纪律执行情况、违规发放钱物等专项检查。六是强化投资评审。评审基本建设等各类项目448个，评审项目预算投资额36.2亿元，审减率达11.9%。七是加强政府采购管理，做到应采尽采。2015年共完成政府采购153宗，成交金额2.08亿元，节约率11%。八是全面清理核实政府性债务，多措并举置换存量政府债务23.69亿元。

   5、完成县委、县政府交办的其他工作。

   第二部分 南部县财政局2015 年度部门决算表 

   一、收入支出决算总表

   二、收入决算表

   三、支出决算表

   四、财政拨款收入支出决算总表

   五、一般公共预算财政拨款支出决算表

   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

   七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

   八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

（祥见***）

   第三部分 南部县财政局2015 年度部门决算情况说明 

   一、收入、支出决算情况 

   南部县财政局本年收入决算572.4万元，其中：当年财政拨款收入570.5万元，占本年收入99%；其他收入1.9万元，占本年收入1%。加上上年项目结转收入196.6万元，收入决算总额769万元。

   南部县财政局本年支出决算636万元，其中：一般公共服务支出613万元，住房保障支出23万元，年末结转和结余133.10万元，支出决算总额769.10万元，较2014年减少69.92万元，主要原因：严格执行中央“八项规定”精神，认真贯彻落实省委“十项规定”、市委“九项规定”，进一步降低行政运行成本。

   本年支出决算636万元，其中：基本支出393.2万元，占本年支出60%；项目支出242.8万元，占本年支出40%。

   二、财政拨款支出决算情况 

   南部县财政局财政拨款支出主要用于保障部门机构正常运转、完成日常工作任务。  

   基本支出，是用于保障财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

   项目支出，是用于保障财政局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。

按支出功能分类主要用于以下方面: 

  （一）一般公共服务支出613万元，主要用于职工工资福利、差旅费、办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

  （二）住房保障支出23万元，主要用于机关及下属单位按照规定标准为职工缴纳住房公积金等支出。

  三、财政拨款“三公”经费支出决算情况
  （一）因公出国（境）经费

    2015年无因公出国（境）任务，无因公出国（境）费发生。

  （二）公务接待费 

   2015年公务接待费8.37万元,较2014年决算数下降11.3%，主要原因是严格执行公务接待管理相关规定，厉行勤俭节约，反对铺张浪费。切实采取措施规范公务接待的范围，控制公务接待活动的接待标准和审批程序，严格财务管理，使接待费的开支得到有效控制。

   2015年公务接待费主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待26批次，124人，共计支出8.37万元，具体开支内容包括：财政资金审计、专项检查等。

 （三）公务用车购置及运行维护费 

   2015年公务用车运行维护费9.93万元,较2014年决算数下降5%，主要原因严格控制和加强公务用车管理，降低车辆运行成本。

截至2015年底，单位公务用车保有量共有汽车2辆，其中：轿车2辆。

   2015年没有新购置公务用车，无公务用车购置费。

   公务用车运行维护费支出9.93万元，主要用于到省市开会及下乡检查等工作所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

   四、其他重要事项的情况说明
 （一）机关运行经费支出情况
  南部县财政局2015年使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中，履行一般行政管理职能、维持机关日常运转而开支的机关运行经费合计49.4万元。
 （二）国有资产占有使用情况
  本部门2015年末共有一般公务用车2辆。