关于龙岗区2003年预算执行情况和2004年预算草案的报告

　　2004年3月4日在龙岗区第三届人民代表大会第二次会议上

　　龙岗区财政局局长　李讯

　　各位代表：

　　我受区人民政府的委托，向大会作关于龙岗区2003年预算执行情况和2004年预算草案的报告，请予审议，并请政协委员和其他列席会议的人员提出意见。

　　一、2003年预算执行情况

　　2003年，区政府认真执行区三届人大一次会议审查批准的财政预算，积极应对国家财税政策调整和非典疫情带来的不利影响，大力组织各项收入，强化财税征管，积极推进财政改革，财政收入持续稳定增长；按照建立公共财政的要求，调整优化财政支出结构，保证了重点支出的需要，财政预算执行情况良好，连续十一年实现了收支平衡、略有结余的目标。

　　2003年，全区累计完成一般预算财政收入250,721万元，完成年度预算的122.8%，按可比口径计算比2002年增长31.4%。主要收入项目完成情况是：

　　1．工商税收收入242,***8万元，为年度预算的124.7%，其中国税部分收入73,881万元、地税部分收入168,767万元；

　　2．农业各税收入672万元，为年度预算的134.4%；

　　3．罚没收入3,278万元，为年度预算的65.6%，主要是去年组织的部分收入推迟至今年入库；

　　4．行政性收费收入1,124万元，为年度预算的56.2%，未完成预算的原因是因为口径调整；

　　5．专项收入（排污费收入）2,505万元，为年度预算的125.3%。

　　2003年全区一般预算财政收入250,721万元，加上中央税收返还收入及上级补助收入，当年财政总收入为357,561万元。

　　2003年，全区累计完成一般预算财政支出335,610万元，完成年度预算的129.6%，比上年增支55,326万元,增长19.7%。主要支出项目完成情况是：

　　1．基本建设支出55,680万元，为年度预算的139.2%；

　　2．科技三项费用4,500万元，为年度预算的100%；

　　3．农业支出9,535万元，为年度预算的236.6%；

　　4．林业支出1,470万元，为年度预算的132.4%；

　　5．水利和气象支出2,***7万元，为年度预算的240.6%；

　　6．科学支出587万元，为年度预算的110.8%；

　　7．行政事业单位（含党群机关、法院、检察院）正常经费和各项专项经费支出183,409万元，为年度预算的132.5%；

　　8．行政事业单位离退休经费4,112万元，为年度预算的102.8%；

　　9．抚恤和社会福利救济费4,258万元，为年度预算的224.1%；

　　10．社会保障支出5,900万元，为年度预算的842.9%，其中补交农村养老保险金5,000万元；

　　11．城市维护费12,568万元，为年度预算的99.8%；

　　12．政策性补贴支出2,968万元，为年度预算的114.2%；

　　13．支援不发达地区支出9,814万元，为年度预算的130.9%；

　　14．专项支出10,735万元，为年度预算的143.1%；

　　15．其他支出27,427万元，为年度预算的107.4%，主要包括创文明小区经费、目标责任考核奖、各单位办案经费、东部三镇核电税收分成、税务部门经费补助及其他杂项支出。

　　2003年，全区一般预算财政支出335,610万元，加上上解中央、省、市支出，财政总支出为356,440万元。全年财政收入大于财政支出，实现了收支平衡、略有结余的目标。

　　2003年，在组织预算执行、完成区三届人大一次会议确定的财政工作目标和任务的过程中，区政府及财税等部门主要抓了以下几方面的工作：

　　（一）大力组织财政收入，全面完成各项预算收入任务

　　一年来，财政税务等部门加强协调、密切配合，积极应对政策性减收因素的影响，以组织收入为中心，强化收入征管，在抓好增值税、营业税和所得税等重点税种及重点企业、重点税源征管工作的同时，加强了罚没收入、行政事业性收费等非税收入的征管，基本做到了应收尽收，保证了财政收入持续快速增长。全年国、地两税属地税收总规模74.5亿元，增长46.9%。各镇属地税收均有不同程度增长，其中坪山、坪地、坑梓、葵涌、大鹏镇增长率均超过50%，各镇可支配财力同步大幅增长。

　　（二）优化支出结构，提高社会公共服务水平

　　2003年，我区财政部门按照公共财政的要求，大力压缩行政机关经费、控制行政成本，在确保政权机关正常运转的基础上，重点保障全区其他各项事业的顺利开展。一是重点保障教育、卫生、科技等事业的发展，提高社会公共服务水平。全年安排教育经费支出5.1亿元，确保了创建教育强区工作的顺利进行，提升了基础教育环境;安排医疗卫生支出2.9亿元并保证了防治非典资金、设备及时到位，促进了我区卫生事业的发展。二是重点保障社会净畅宁，改善我区投资环境。安排公检法支出4.8亿元，提高了社会治安综合治理水平；安排城市维护费及市政建设支出3.1亿元，保证了城市管理合理需要；安排交通整治等专项经费3,000多万元，有效地改变了交通管理软、硬环境。三是重点保障扶贫奔康、扶助社会弱势群体支出，维护群众根本利益。安排扶贫奔康工程支出7,000多万元，增强了欠发达村镇的生血、造血功能；安排756万元解决了126户无房户的住房困难问题；安排抚恤和社会救济支出9,000万元、补交农村养老保险金5,000万元，进一步提高了我区社会保障水平。

　　同时，注重区镇经济社会的协调发展，区政府在区本级财政预算资金中共安排专项资金约1.5亿元，解决各镇村经济社会发展中的基础设施、河道整治、扶助贫困村发展等瓶颈问题，促进了全区经济社会全面进步。

　　（三）大力推进财政改革，创新财政管理机制

　　按照构建公共财政体制框架的要求，着力推进以部门预算、国库直接支付、政府采购为主要内容的财政支出体制改革。一是深化部门预算改革。对区本级132个行政事业单位全部实行部门预算，并将预算内外资金统筹安排，编制部门综合预算。二是扎实稳妥推进农村税费改革。通过调低农业税税率、取消农业特产税、取消农业税附加、增加村级教育补助等措施，全区农民负担从税改前的5,452万元（含隐性负担）减少到1,430万元，减负达73%。三是实施区直机关财政统发工资试点，稳步推进国库集中支付制度改革。四是进一步强化政府采购监督管理。增设政府采购办公室，实行政府采购管理与执行机构相分离，政府采购范围和规模不断扩大。2003年区本级实现政府采购资金1.59亿元，节约财政资金1,900万元，节约率达10.6%。五是继续完善非税收入收支两条线管理制度。以票据管理为重点，全面推行单位开票、银行代收、财政统管的罚缴分离、票款分离收支两条线管理办法，进一步加强了行政事业性收费、基金、罚没收入等非税收入的监督和管理。

　　（四）加强财政监督管理，提高依法理财水平

　　2003年，我区财政部门认真执行《预算法》，强化预算约束，严格控制单位临时用款，规范审批程序，坚决杜绝随意调整预算和改变支出用途的行为，强化预算刚性，积极探索财政支出的绩效评价工作，加强对专项资金的***问效；开展了《会计法》执法情况、会计信息质量和财政内部帐户及资金余额等监督检查工作；通过完善对区直78家机关事业单位和全区十个镇的行政事业单位的会计集中核算工作，加强了对行政事业单位财务的监督力度。

　　(五)做好国有、集体资产管理工作

　　切实履行职责，强化国有企业监督管理职能，逐步完善国资办、投资管理公司、国有企业三级管理架构，理顺关系，做好区属企业资产管理和改制工作。在国有企业改制过程中，认真审议企业改制方案、改制程序、转让价格等有关事项，严把产权转让关，确保国有资产保值增值。同时简化审批手续，加大力度推进放小工作，推动我区国有企业战略性调整。加强集体企业监督管理，指导和推动镇村属企业清产核资，完善集体企业资产评估与产权变更备案手续，配合布吉、横岗、平湖等六个镇13家镇属企业进行了各种形式的改制。

　　二、2004年一般预算草案

　　我区2004年财政预算收支安排的指导思想是：认真贯彻党的十六大和十六届三中全会精神以及市委、区委全会精神，加强收入征管，确保财政收入持续稳定增长；大力推进预算管理制度改革，完善部门综合预算；按照构建公共财政框架的要求，加大调整财政支出结构的力度，保障重点支出需要；积极推进财政国库管理制度改革，严格支出管理，提高财政资金的使用效益。

　　根据上述指导思想和我区经济社会发展计划，2004年全区一般预算财政收入计划安排285,100万元，比2003年增长13.7%。主要收入项目计划安排情况是：

　　1．工商税收收入274,900万元，增长13.3%，其中：地税部分收入190,600万元，增长12.9%，国税部分收入84,300万元，增长14.1%；

　　2．农业各税收入700万元；

　　3．罚没收入8,000万元；

　　4．专项收入（排污费收入）1,500万元。

　　2004年全区一般预算财政收入285,100万元，加上中央税收返还***,500万元、上级补助收入26,100万元，当年财政总收入预计为375,700万元。

　　按照量入为出、收支平衡的原则，2004年全区相应安排支出375,700万元，其中一般预算财政支出338,500万元，上解支出37,200万元。主要支出项目计划安排情况是：

　　1.基本建设支出40,000万元，其中政府统筹基本建设投资30,000万元，其余为全区学校标准化建设配套资金、各镇新建及扩建学校、医院经费补助、交通黑点整治经费等;

　　2.科技三项费用4,800万元（含科技进步奖励资金100万元），占全区可支配财力的1.4%，主要是培育新财源、积极扶持高新技术产业发展等方面的支出;

　　3．农业支出5,900万元；

　　4．林业支出1,280万元；

　　5．水利和气象支出1,570万元；

　　6．科学支出550万元；

　　7．行政事业单位（含党群机关、法院、检察院）正常经费和各项业务经费支出206,040万元；

　　8．行政事业单位离退休经费4,500万元；

　　9．抚恤和社会福利救济费3,780万元；

　　10．社会保障支出6,000万元；

　　11．城市维护费11,480万元；

　　12．政策性补贴支出2,600万元，主要是安排区级风险储备粮轮换费用、龙口水库原水价格补贴等；

　　13、支援不发达地区支出5,600万元，其中老区建设资金安排200万元，对口扶持资金安排600万元，边境建设事业费补助安排300万元，扶贫奔康工程资金安排4,500万元（老区建设资金中100万元及农口支出中400万元纳入扶贫奔康工程项目安排，即扶贫奔康工程资金全年共安排5,000万元）；

　　14、专项支出7,500万元，包括教育费附加支出和排污费支出；

　　15、其他支出29,900万元，主要安排执法单位办案经费、区镇年度考核奖、改水经费、固本强基工程经费、城市化专项资金、防治禽流感和非典及突发应急事件经费、污水处理运营费以及税务部门经费补助等项目支出；

　　16、总预备费7,000万元；

　　17、上解中央、省、市支出37,200万元（其中出口退税政策调整新增地方负担约1.4亿元）。

　　三、解放思想，开拓创新，确保圆满完成2004年财政工作任务

　　2004年，我区财政收支矛盾将更加突出。一方面，由于国家财税体制的调整、出口退税由中央全部承担转为中央与地方共同承担、营业税税基调整等原因，影响我区财政收入增长；另一方面，为落实科学的发展观，促进协调发展，必须加大对交通、环保、教育等社会公共事业的投入。此外，住房货币化补贴、教师临时岗位津贴、公务员加薪和公检法增编等各种政策性增人增支因素以及农村城市化的全面推进等，也给财政支出带来巨大压力。从全区实际情况看，财政收入的增长低于同期财政支出的硬性增长，财政收支平衡的矛盾日趋尖锐。为确保完成今年各项财政预算任务，我们将着重抓好以下几方面的工作：

　　（一）着力培植税源，积极组织财政收入

　　要进一步健全财政的宏观调控职能，认真研究鼓励和支持经济发展的财政政策，充分发挥财政杠杆的作用，运用贷款贴息、科技三项费用等手段，加大对中小企业、民营经济和第三产业的扶持力度，落实相关措施，继续实施鼓励镇村引进和发展高新技术企业和大型投资项目奖励办法，调整优化产业结构，协助各镇（街）将新引进项目注册登记地设在我区，培植新的财源增长点，实现财政可持续发展；同时狠抓收入征管，挖掘收入潜力，做好重点税源的监控管理，特别要抓好建筑安装及饮食、服务等行业营业税、私人房屋出租税等增收潜力大、地方分成较多税种的收入征管，继续强化罚没收入等非税收入的征管，努力做到应收尽收，确保完成和超额完成预算收入任务。

　　（二）调整和优化财政支出结构，确保社会经济可持续发展

　　2004年我区财政支出安排要按照公共财政的要求，按照以人为本、协调、可持续发展的要求，按照我区财力状况，体现一个控制、三个优先保证的原则。一个控制，即：认真贯彻两个务必的精神，大力弘扬艰苦奋斗、勤俭节约的优良传统和作风，严格控制行政事业性经费增长。今年各部门项目支出预算压缩5%、设备购置压缩50%，重点压缩会议费、招待费、差旅费、调研费等一般性经费支出，逐步建立财政资金的绩效评价体系，降低政府运行成本，切实提高财政资金的使用效益。三个优先保证，即：一是优先保证党政机关正常运转、社会保障、法定支出以及政法队伍增编、代课教师提高工资标准和农村城市化财政保障等各项政策性支出；二是优先保证扶贫奔康、环境保护以及禽流感与非典防治、净畅宁工程等促进经济社会协调发展、区域间协调发展、人与自然协调发展方面的支出；三是优先保证地铁3号线等重点工程和民心工程建设资金，推动一批事关我区经济和社会发展全局的建设项目尽快完成。另外，对一些长期投放效果不明显的专项资金如贷款贴息、经济发展基金等，通过改变投放方式，真正起到促进经济发展的作用。

　　（三）巩固和深化改革成果，进一步完善公共财政体制

　　要按照构建公共财政体制框架的要求，继续深化财政支出体制改革，力争各项改革取得新的进展。一是完善部门预算，进一步提高预算的准确性。要在将预算编制时间提前的同时，完善部门预算开支标准和基础数据库。要强化预算约束力，预算内、外资金全部要纳入预算管理，凡未列入预算、确需增加的支出，要按规定程序办理审批手续。二是稳步推进财政国库管理制度改革。在政府采购资金、小额基建资金直接支付和工资统发试点的基础上，进一步扩大国库集中支付范围，对大额基本建设支出等逐步实行财政直接支付。三是推进政府采购的规范化建设，加强监管，规范镇（街道）政府采购，继续扩大政府采购规模，切实提高政府采购效率。四是深化收支两条线管理改革。继续完善预算外资金专户存储制度，重点研究解决收支脱钩后出现收入下降的新问题，调动执收单位组织收入的积极性。五是合理界定区镇（街道）事权和财政支出范围，继续维持现有区镇（街）税收分成财政体制框架，鼓励和支持镇村发展经济，做大收入蛋糕。加强对街道办财政的指导和监督，街道办财政预决算经区财政审核后，由区人大审议批准。

　　（四）加强国有集体资产管理，推进区镇企业改革

　　要认真贯彻落实《企业国有资产监督管理暂行条例》，建立健全国有资产监管制度，探索有效的企业国有资产经营体制和方式，加强企业国有资产监督管理工作，做好区属改制企业资产评估备案和产权变更审批工作，协调解决区属企业改革与发展中的困难和问题，促进企业依法经营，增强企业竞争力，实现国有资产保值增值。要制定出台《龙岗区集体所有制企业管理暂行规定》和相关配套措施，按照城市化的要求，做好镇村属集体企业清产核资、评估、改制工作。

　　（五）加强财政干部队伍建设，树立龙岗财政新形象

　　要加强财政队伍建设，牢固树立为单位、为基层、为群众服务的意识，努力践行三个代表重要思想，扎扎实实做好财政工作。一是继续抓好整顿机关作风，提高行政效率活动，落实行政执法责任制和行政过错责任追究制，推行政务公开，深化行政审批制度改革。二是加强对财政干部的业务培训，提高干部队伍素质，促进我区财政工作不断迈上新台阶。三是深入调研，及时发现、解决财政体制改革中出现的新情况、新问题，总结、推广新经验，不断增强工作的主动性和前瞻性。

　　各位代表，让我们紧密团结起来，认真贯彻三个代表重要思想和党的十六大精神，在区委的正确领导下，在区人大的监督支持下，同心同德，奋发图强，与时俱进，开拓进取，全面完成全年各项财政预算任务。