公民应当正确对待使用医保个人帐户

医疗个人账户被认为是对传统的医疗保险模式的一次重大改革, 已经在世界上多个国家应用。自从新加坡在20 世纪80 年代建立医疗个人账户以来, 医疗个人账户已经经历了20 多年的实践, 其设计思想和应用结果正在引起人们越来越多的兴趣; “建立社会统筹和个人账户相结合的社会医疗保险制度”，这是党的十四届三中全会提出的重要决策，它借鉴了世界医疗保险两大模式——西欧的社会统筹模式和新加坡、智利的储蓄性个人账户模式。医疗保险个人帐户专门用于存储参保者缴纳的医保费和用人单位缴费中按一定比例划入的资金，记录参保者就诊费用的专用帐户。自1998 年开始, 在全国范围内推行“统账结合”的法定医疗保险制度以来, 医疗个人账户的功能和影响一直存在争议。所以正确的对待医保个人账户、健康积累个人帐户资金，为遇大病提供保障，意义尤为深远。

一、个人账户的现状——历史传承 制度衔接  促进竞争 积累资源  资金沉淀 难以共济

从我国城镇职工基本医疗保险的发展看，医疗保险个人账户较好地实现了与原有医疗保障制度的对接。一是个人账户对应原来的公费、劳保医疗的门诊包干待遇，使参保人有了一笔用于医疗消费的专项资金，让参保人继续感到看小病有“公费”的感觉；二是社会统筹可对应原有的大病统筹或住院报销的待遇。两者结合与我国原公费、劳保医疗的福利待遇基本衔接，符合职工的社会心理等因素，实现了制度上的顺利接轨。

在传统的公费和劳保医疗下，针对国家和企业负担沉重，享用对象“医疗过度消费”的现象严重，医疗费用缺乏个人分担机制的历史背景下，设计和建立个人账户是有积极意义的。它有效增强了个人和医疗机构的自律性，利于参保者个人责任和其对费用的分担，利于抑制和约束参保者不合理的医疗利用与消费。制度规定范围内个人账户上的钱可由个人自由支配，增强了个人费用约束意识，减少医疗消费中的浪费。通过允许参保者使用个人账户资金在药店买药，形成药店与医院间的药品价格竞争，限制了医院的医药费用，最大限度地发挥了医保基金作用。

合理地储备了参保人员健康资源。建立个人账户，本来就有一个医疗费用纵向积累的意愿，年轻体健时积累下资金，到年老多病时使用，这实质上也是一种健康储备，一定程度上还可以减轻个人实际负担，提高保障水平，促进医疗保险的可持续发展。所以，社会统筹和个人账户相结合的社会医疗保险制度下的医疗保险个人账户，无论过去现在，都对医保改革的平稳过渡和正常运行起到了积极的作用。

督促企业主和单位缴纳医疗保险费用。由于个人账户的医疗资金直接关系到职工的切身利益，使职工有动力关心和监督单位缴纳医疗保险费用情况，从而可以在一定程度上减少政府的监督成本。

医疗制度改革以来，个人账户发挥了积极作用，但在实施的过程中，也显现了一些弊端。

资金沉淀多、共济性差。医疗保险的主要功能体现在医保基金的社会共济上，进而化解少数人的医疗风险。个人账户资金来源于医保基金中的个人缴费全部和单位缴费的一部分，主要承担个人的门诊费用、制度规定内买药和住院医疗的自付部分，这使一些年轻人、身体健康者的个人账户资金基本处于沉淀状态。因个人账户资金归参保者个人所有，有不可流动、不可替代性的特点，不能进行统筹安排，致使其作为保险的共济功能便无法体现，互助共济的功能差，难以有效分散参保成员之间的医疗风险。

使用范围窄、违规滥用行为多。在大多数参保人看来，医保卡里的钱是自己的，怎么用都行，单位缴费进入个人账户的部分，被许多人当作医保福利，滥用个人账户的现象滋生。调查发现，违规刷卡行为时常发生，在一些定点药店，可直接用医保卡购买日用品、化妆品、保健品、MP3等生活用品和电子产品，结账时电脑***打印出来的却是药品的清单。对于这种滥用个人账户的乱象，多数人见怪不怪或参与其中。调查发现，认为“医保卡的钱是自己的钱”“自己身体好，每年有1000 多块钱闲在那里，不如用掉”的想法占了相当大的比重。

在积累方面，一些地方的管理松弛也使积累功能得不到体现。由于个人账户管理的工作量大，参保人又希望使用个人账户更方便，相当一部分地区医保经办机构对个人账户的管理十分宽松，不仅没有相应的监督、审核，有的甚至完全放开不管，“只管建账、不问去向”。

正是这些问题的存在，使医疗保险个人账户一直存在很大争论。特别是，医保个人账户的建立需要支付很大的管理成本。医保经办机构要建设计算机网络系统、向参保人发放个人账户卡。参保人持卡就医、购药后，医保经办机构还要通过网络系统向医疗机构结算费用，并在结算过程中对是否合理诊治和用药进行监督和审核。一方面是管理费用高，一方面是参保人员不愿受管，因此有人建议干脆不设个人账户，将其改为发现金，成为职工的一部分收入。

人力资源和社会保障部副部长胡晓义认为，建立医保个人账户，明确了个人在医疗保障中的责任，强化了个人对不合理医疗消费的约束，具有很强的积极意义。对于个人账户管理的两个障碍：参保人不愿受管和管理成本偏高的问题，一方面要加强宣传，改变参保人的错误观念，另一方面要及时完善制度，以灵活的办法来化解矛盾，例如近两年，灵活就业人员参加医疗保险就采取“先入统筹、暂不设个人账户”的办法。无论如何，“个人账户”变成购物卡肯定是不对的。

二、个人账户的功能拓展——延伸职能 家庭通用  投资健康 社会共济

个人账户和社会统筹相结合的基本医疗保险制度是借鉴先进的医疗保险制度，结合我国国情提出并实施的，是从“大锅饭”、大统筹公费劳保医疗制度下，付出艰辛和努力探索出来的。这项制度已经适应了我国医保制度改革，得到了老百姓认可和接受，轻言放弃不可行，也不现实。积极探索延伸和增加个人账户的功能，可以取得更好的效果。

允许用个人账户资金健康消费。如允许用个人账户资金积累达到一定数额后购买健身卡进行锻炼。医疗保险行政管理部门可以将一部分健身条件好、健身器材全、服务到位的健身馆、健身房作为定点场地，让参保人在健身定点场所持卡消费，努力实现从持卡买药、看病到持卡买健康的转变。

允许用个人账户资金扩大购药范围及给家庭成员看病。允许参保人员购买药品目录以外的药品，给予个人账户拥有者更大的自由空间。允许参保人员自愿就近选择定点社区卫生机构作为自己的门诊定点单位，并以家庭为单位签订协议，其个人账户资金可由家庭成员共同使用，家庭成员均可享受社区医疗的有关优惠政策和服务。

允许个人账户资金用于本人和家庭成员的健康检查。医疗保险发展到一定水平，人们的健康意识必定会得到提高，健康保险是发展的方向。可允许使用个人账户资金进行健康检查，实现对疾病的早发现、早治疗。允许用个人账户资金帮扶贫困对象参加医疗保险和购买商业保险。这既有利于从源头上减少疾病的发生，减轻医疗保险基金负担，也有助于从根本上节约医疗费用，让个人账户成为健康管理和疾病预防的支付宝。

推动个人账户使用向社区倾斜。基本卫生保健在我国又称社区卫生服务，职能包括基本医疗服务和公共卫生服务。前者包括普通门诊服务、慢性病管理、普通康复管理，后者包括预防保健、妇幼保健、健康管理等。为了更好地引导参保人员到社区就医，应该让社区卫生服务机构成为定点主力军。为此。社区医院和专科医院应该有明确的功能划分。疑难杂症、手术等，交给二、三级大医院承担，社区主要承担居民的基本医疗保健，重点是高血压、糖尿病等常见病、多发病、慢性病的控制和管理。参保人员在社区就诊可享受一定的价格优惠，包括：免挂号费、诊疗费，药品实现零差率，按招标价“裸售”等。鼓励在社区医院的基础上成立社区长期护理服务组织，尽量使老年人的长期疾病护理在社区内完成。这不仅丰富了医疗供应方的种类和数量，让参保者受益，也将有效缓解“看病贵、看病难”问题。

外地经验链接：

【江苏盐城、泰州等地】

在江苏盐城等地，医保账户向以家庭为单位转变，体现出出医保个人账户的共济职能。以盐城为例，自1997年实施医疗保险制度以来，仅市区个人账户积余基金在600元以上的就有6万多人，个人账户积余最高者已达22000多元。如何用好个人账户积余资金，尽可能地发挥医保基金的共济作用，盐城市进行了创新性的探索。2008年4月，盐城在全国率先出台了《市区职工基本医疗保险参保人员用个人医疗账户沉淀基金为其亲属缴纳居民基本医疗保险费的办法》。其中“亲属”是参保职工的祖父母、父母、配偶及其父母、子女、孙子女。凡是上年度末个人医疗账户基金有积余，且在为其亲属缴纳参保费用后，个人医疗账户的基金余额不低于600元的参保职工，均适用这一政策。在该政策的推动下，盐城市的居民医保覆盖率达到了全省最高的99％，基本实现了应保尽保。

2009年原江苏省劳动和社会保障厅出台的“1号文件”，就明确提出要“探索开展医疗保险个人账户管理改革，拓展个人账户功能，扩大医疗保障范围，探索城镇职工基本医疗保险门诊费用统筹办法，充分发挥个人账户资金的共济作用”。

在泰州，职工医保参保人员的个人账户可以用于健康体检，住院医疗费用中个人自付部分，也可以在定点医疗机构、零售药店购买任何药品，但严禁购买保健品和日用品。苏州则规定凡医保个人账户往年结余金额超过3000元的人，均可申领“健身卡”，并可将部分金额划转记入健身卡用于健身消费。

【广东广州】在广州医保卡全家可用，有利于个人账户资金利用

广州新医保、新农保政策于2010年11月1日正式实行。按照广州市的医保政策，从昨2010年开始，扩大医保个人医疗账户资金支付范围。参保人可使用个人账户资金支付本人及其亲属的以下费用：缴纳社会医疗保险费；在本市医疗保险定点医疗机构就医发生的、属于个人负担的医疗费用；在本市医疗保险定点医疗机构预防接种及体检费用；在本市医疗保险定点零售药店购买药品及医疗用品的费用。这一政策将直接惠及300多万职工医保参保人及其亲属，有利于充分发挥个人账户的结余资金，减轻家庭成员缴纳社会保险费和当期医疗消费的经济负担。

【深圳】医保个人账户实现家庭统筹

深圳现有医保参保人1026万人次。2011年2月16日深圳市社保局公布医保政策调整，备受关注的医保个人账户家庭统筹确定。原来个人账户只能由本人及其已参加少儿医疗保险的子女使用，调整后个人账户的使用扩大到参保人及其在本市参保的父母、配偶和子女。按规定，原来个人账户积累额超过市上年度在岗职工月平均工资的，超过部分除支付本人的医疗费用以外，还可用于其已参加本市社会医疗保险的父母、配偶及子女在定点医疗机构就诊时自付的基本医疗费用、地方补充医疗费用以及子女健康体检、预防接种等费用。

【江苏镇江】个人账户向家庭账户过渡

二级账户资金可给家人看病

镇江市从2009年7月1日起进一步完善统账结合基本医疗保险个人账户政策，在二级账户原有使用功能基础上，拓展使用范围。参保人员二级账户资金可用于为自己或家人缴纳保费、支付医疗费用、抵冲个人支付、参加健康维护“套餐”等，并逐步向家庭账户过渡。

二级账户功能的拓展使用必须遵循以下原则。一是自愿原则。参保人员在按上述规定使用二级账户资金时，涉及账户变动的当事人必须出于自愿，申请登记、签字确认，并提供身份证原件、复印件和医保卡，以及直系亲属关系证明(户口本、结婚证或公安部门提供的证明)等。对于账户变动涉及两个以上当事人的，当事人各方必须到医保经办机构认可、办理。二是使用账户实际结余资金原则。参保人员按上述规定使用二级账户资金时，以医疗保险费按时足额缴纳为条件，欠缴往年医疗保险费的人员暂不适用二级账户拓展功能。三是直系亲属原则。包括该参保人员的配偶、子女、父母、祖父母、外祖父母、孙子女、外孙子女、兄弟姐妹。

个人账户向家庭账户过渡 ——二级医保账户新增五大功能

一是助保。参保人员本人或直系亲属在领取失业保险金期间，以个人方式参加统账医保的，可用二级账户资金互相帮助缴纳参保费用(包括大病医疗统筹金、特殊医疗补充保险金、住院医疗补助保险金、个人补中断部分费用等)；当二级账户资金不足所缴保费数额时，可先使用二级账户资金缴纳，余额由参保人员自行补足。比如一个家庭中，丈夫在单位参保，个人二级账户有结余，而妻子因为失业个人缴纳参保费用，这时丈夫可以从二级账户中划出资金，帮助妻子缴费参保。不过，二级账户资金不得缴纳以单位方式参保的医疗保险费。

二是助医。参保人员可以将直系亲属的二级账户资金，划转到自己的一级账户用于医疗支付，但其前提是划转时不存在二级账户，也未进入社会统筹基金起付标准(个人支付段)。比如参保人员父母退休了，因为年老体弱经常看病，每年划入的个人账户肯定不够用。这种情况下，子女可在每年初，从自己的二级账户划出资金给父母，帮助父母支付医疗费用，减轻他们的医疗负担。

三是抵个人支付。参保人员可以用二级账户资金支付个人起付段的费用。按照我市统账医保规定，参保人员发生的医疗费用，先用一级账户支付，用完后进入个人起付段(在职为工资总额10％，退休为退休费总额5％)，最后进入统筹，由医保基金和个人按比例共同支付。这里的个人起付段按规定要由个人现金支付，这时如果本人二级账户资金有结余的，就可以用来抵冲个人支付，不需要另外再掏钱，减少了个人支出压力。

四是家庭账户。当参保人员身患重大疾病(以超过统账医保医疗费用最高限额为准)，允许其家庭成员将二级账户资金划转入该参保人员二级账户，用于支付该参保人员治疗大病时符合医保规定的医疗费用个人支付部分。这就是说，如果一个参保人员一年内发生了医疗费用在5万元以上，按规定超过部分由大病统筹金支付95％，其余5％由个人现金支付。现在这5％的个人支付部分，可以用一个或几个家庭成员的二级账户资金来一起支付。这就相当于在家庭成员之间建立了一个家庭账户，在医保基金进行费用分担的基础上，又在家庭成员之间实现了互助共济，从而进一步增强了抵御疾病风险的能力。

五是健康维护。参保人员可用二级账户资金参与医保部门定点监管的健康维护项目，即由综合性医疗机构结合自身医疗特色，拟定预防和保健等健康“套餐”，并向医保部门提出申请。医保部门对申请的健康“套餐”进行审查监管，由参保人员自愿选择参与，并可用二级账户资金支付费用。不过，这种健康“套餐”主要是针对某一种疾病，参保人员通过这种健康投入方式，对自己进行健康评价(估)、帮助改善健康、减少患病风险，这与普通的健康体检不同。

相关资料： 何为一、二级个人账户

从2008年起镇江市将个人账户分设一、二级，初步解决了账户积累性不够、有积累的发生较高费用后一次性被释放的问题。

什么是一级、二级个人账户？镇江市采用通道式统账结合方式，个人账户是一种“个人所有”的统筹基金，只能在参保状态下用于规定的医疗消费。个人账户用完后可以进统筹报销。个人账户分设一级账户和二级账户，二级账户为上年度积累额超过3000元以上的部分，其余为一级账户。当年补缴、继承、受赠的账户基金划入一级个人账户。

一、二级个人账户分别支付哪些医疗费？一级个人账户支付当年发生的符合规定的医疗费用，有节余的可以支付在定点社区卫生服务机构的健康体检费用、★号药品费用个人先付部分、诊疗项目费用个人先付部分。二级个人账户可以支付超过个人起付线以上的个人自付费用、缴纳规定的补充医疗保险费、用于市政府规定的其他医疗费用的个人支付。新增加用于为自己或家人缴纳保费、支付医疗费用、抵冲个人支付、参加健康维护“套餐”等，并逐步向家庭账户过渡。

个人账户分设有什么作用？个人账户分设为一、二级，提高了个人对账户的实际支配权。可以避免参保人员发生大病时账户的一次性释放，使积累额高的参保人员，优先享受社会医疗保险的互助保障；同时，个人账户使用功能的延伸，更促使了保障功能的提升。