增城市2005年预算执行情况和2006年预算草案的报告

　　市十二届人大四次会议文件(11)

　　增城市2005年预算执行情况和2006年预算草案的报告

　　2006年3月8日在增城市第十二届人民代表大会第四次会议上

　　增城市财政局局长 张文远

各位代表：

　　我受市人民政府委托，向大会报告增城市2005年预算执行情况和2006年预算草案，请予审议。

　　一、2005年预算执行情况

　　2005年，我市财税部门以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，全面落实科学发展观，认真贯彻市委十届五次、六次全会及市十二届人大三次会议精神，在市委、市政府的正确领导和市人大、市政协的监督支持下，结合我市社会经济发展的自身特点，按照区别对待、有促有控的原则，实施稳健的财政政策，严格依法理财，稳步推进改革，坚持“生财有道、聚财有方、理财有规、用财有效”的理财方针，大力组织收入，调整和优化财政支出结构，促进了我市国民经济和社会各项事业的平稳快速发展，市十二届人大三次会议通过的预算总体执行情况良好。

　　(一)收入方面

　　2005年，全市财政总收入达到337,125万元(含基金及关税收入等)，比上年234,408万元(未含基金及关税收入等)增收102,717万元，增长43.82%，其中：地方财政一般预算收入累计完成130,671万元，比上年(可比口径，下同)增收21,667万元，增长19.88%。按现行财政体制计算，地方财政一般预算收入加上税收返还收入、上级补助收入、调入资金以及上年结余，剔除体制上解中央、省及上划有关垂直部门的经费、地方应负担的出口退税等支出，全市全年的总财力为197,789万元。全市地方财政一般预算支出165,378万元，比上年增支33,535万元，增长25.44%，收支相抵，结余32,411万元，其中：专项结余32,025万元，净结余386万元，实现了财政预算收支平衡，略有结余。

　　主要收入项目完成情况如下：

　　1、增值税收入27,885万元，增收5,804万元，增长26.29%。

　　2、营业税收入33,389万元，增收4,958万元，增长17.44%。

　　3、个人所得税收入5,055万元，增收1,510万元，增长42.6%。

　　4、城建税收入6,770万元，增收1,326万元，增长24.36%。

　　5、房产税收入4,185万元，增收1,022万元，增长32.31%。

　　6、车船使用税、印花税、土地增值税等其他各项税收收入4,716万元，增收2,191万元，增长86.77%。

　　7、耕地占用税收入1,907万元，减收1,763万元，下降48.04%。

　　8、企业所得税收入11,048万元，增收3,605万元，增长48.43%。

　　9、契税收入19,144万元，增收1,895万元，增长10.99%。

　　10、罚没收入3,008万元，与去年基本持平。

　　11、行政性收费收入7,576万元，增收89万元，增长1.19%。

　　12、专项收入5,706万元，增收959万元，增长20.2%。

　　2005年全市财政收入实现较快增长的主要原因：一是我市社会经济持续平稳较快发展，经济结构日趋优化，国民经济的发展跃上了新台阶，为我市财政收入的增长奠定了良好的宏观基础。二是财政和税务部门严格贯彻有关财税政策，狠抓现税入库，并建立了经常性的沟通机制，对收入形势逐月跟进分析，针对可能出现的问题及时采取应对措施，确保收入进度。三是我市各行业协调均衡发展，特别是民营经济的快速发展为财政收入的增长提供了坚强的保证。近年来，我市切实抓好投资环境建设和招商引资工作，为不同所有制的企业创造了良好的投资和发展环境。2005年，以房地产业、电信业、租赁业、商贸服务业以及餐饮业为代表的第三产业和汽车摩托车、纺织服装、精细化工等第二产业对我市有关税收的增长作出了较大贡献。

　　(二)支出方面

　　2005年，全市财政一般预算支出165,378万元，增支33,535万元，增长25.44%。财政一般预算支出主要项目的增减状况及原因如下：

　　1、基本建设支出5,088万元，同比增支2,216万元，增幅达77.16%。基本建设支出快速增长的原因主要是上级追加基建资金的投放。上级追加的基本建设支出项目主要包括示范性高中项目建设资金、农村通水补助资金和自然村道建设资金以及公安巡警大楼建设资金。

　　2、企业挖潜支出2,106万元，同比增支1,156万元，增长121.68%。主要是拨付了广州市追加的汽车空调涡旋压缩机生产技术资金和省级财政技术改造资金，以及今年安排的公共汽车补贴、国企改革资金等。

　　3、科技三项费用支出2,594万元，比上年增支463万元，增长21.73%。主要是加大了对科技攻关、高新技术及企业技术改造的投入。

　　4、农业支出6,832万元，同比增支1,953万元，增幅达40.03%。增支的主要原因是提高了岗位责任奖和公用经费标准，以及拨付了广州市追加的农业专款(追加的专款主要投入项目包括东部淡水基地鱼塘改造、中小型猪场扩建和治污项目以及小型散养户家禽禽流感免疫)。

　　5、林业支出3,443万元，同比增支1,600万元，增长86.81%。主要是提高了岗位责任奖和公用经费标准以及支付了上年结转的广州市追加专款1,630万元。

　　6、水利和气象支出583万元，同比减支1,421万元，减支幅度达70.91%。减支的原因是上级追加的水利和气象支出专款按照国库集中支付的要求，按工程进度拨款，当年未支需结转到下年使用。

　　7、工业交通等部门事业费支出493万元，同比增支106万元，增长27.39%。

　　8、文体广播事业费支出3,832万元，同比减支321万元，下降7.73%。

　　9、教育事业费支出29,084万元(未含离退休教师经费支出和教育费附加支出)，同比增支3,907万元，增长15.52%。提高教师的岗位津贴和生均公用经费标准是教育支出增长的主要原因。

　　10、医疗卫生支出、科学支出、行政事业单位离退休支出、行政管理费等支出项目合共支出33,550万元，同比增支8,717万元，增长35.1%。岗位责任奖和公用经费标准的提高是这些支出项目出现增支的主要原因。

　　11、其他部门事业费支出以及抚恤和社会福利救济费支出分别为7,072万元和5,059万元，与上年基本持平。

　　12、社会保障补助支出827万元，同比增支293万元，增长54.87%。主要是拨付了上级追加的6个镇级职业技能培训基地建设资金。

　　13、公检法司支出20,363万元，同比增支5,868万元，增长40.48%。主要是各镇街基层派出所人员工资、公用经费纳入市财政安排统发和提高了岗位责任奖。

　　14、城市维护费支出5,254万元，同比增支2,426万元，增长85.79%。市政建设专款的增加是城市维护费支出增长的主要原因。

　　15、政策性补贴支出(主要是粮食风险金支出)1,370万元，同比增支140万元，增长11.38%。

　　16、支援不发达地区支出282万元，同比减支2,110万元，减幅达88.21%。原因是2004年上级追加的三峡移民住房征地款及配套设施建设资金等经费合共2,242.5万元，2005年无此因素。

　　17、其他支出31,535万元，同比增支7,131万元，增幅为29.22%。(其他支出主要是支付了镇级体制分成11,437万元、兑付能交公司债券资金4,500万元及住房公积金支出2,819万元，广州抵扣借款转列支出8,350万元，农村税费改革转移支付809万元等)。

　　18、海域开发建设和场地事业费支出240万元，同比增支120万元，增长100%。主要是支付了上年结转的市追加外商投资环境建设资金120万元。

　　19、专项支出5,635万元，同比增支1,027万元，增长22.29%。专项支出的增长主要是支付了创建教育强市中小学校建设资金、环境保护和治理资金、交通总站各项经费等。

　　2005年，我市持续加大了财政一般预算支出结构的调整优化力度，有效地保证了我市科技、教育、文化、卫生、社会保障等各项社会事业发展的资金需求，并加大对重点支出项目的财政保障力度，资金投向向中心镇、中心村建设倾斜，向全市经济结构调整倾斜，向社会经济发展的薄弱环节倾斜，着力解决了多项人民群众最关心、最直接、最现实的利益问题，推动了和谐增城的建设。

　　在过去的一年里，我市财税部门有效地完成了各项财税工作任务，部门预算编制进一步加强，“收支两条线”管理制度改革继续深化，国库集中支付的试点范围不断扩大，切实提高了资金的拨付和使用效率，政府采购的项目和规模持续扩大，有效地节约了财政资金。有关工作均取得了预期的成果，为“十五”期间的财税工作画上了圆满的句号，也为后续工作奠定了坚实的基础。

　　各位代表，2005年我市财税工作取得了较好成绩，但也存在一些不容忽视的问题：一是财政收支矛盾仍然突出，政策性支出和重点项目增支的压力加大；二是运用财政政策手段实施财政管理和调控的能力有待进一步加强，相关财政管理工作和财政管理体制有待进一步规范。

　　二、2006年预算草案

　　根据市委市政府的工作部署及我市“十一五”规划的相关工作要求，2006年财政预算安排的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻落实科学发展观，准确把握稳健财政政策的导向，在努力增收节支的同时，不断优化支出结构，进一步健全和完善公共财政体系建设，扩大公共财政体系的覆盖范围，积极主动地发挥好公共财政的职能作用，促进和谐增城的建设，为我市“十一五”规划开好局、起好步。

　　依照上述指导思想，遵照《预算法》，并结合我市国民经济和社会发展预期目标，经市政府研究，现提请市第十二届人大四次会议审议的2006年全市地方财政一般预算收入计划为147,005万元，比上年(下同)增加16,334万元，增长12.5%。

　　主要收入项目计划安排如下：

　　(一)工商各税收入安排110,280万元，增加17,232万元，增长18.52%，其中：增值税25%，安排33,049万元，增长18.52%；地方税安排77,231万元，增长18.52%。

　　(二)耕地占用税收入安排2,000万元，比上年增收93万元，增长4.88%。

　　(三)契税收入安排18,000万元，比上年减收1,144万元，下降5.98%。

　　(四)罚没收入安排3,000万元，与上年基本持平。

　　(五)行政性收费收入安排7,500万元，与上年基本持平。

　　(六)其他收入安排282万元，与上年持平。

　　(七)专项收入(排污费、教育费附加、公路运输管理费、水资源费收入、探矿权采矿权使用费及价款收入)安排5,943万元，比上年增收237万元，增长4.15%。

　　按照现行财政体制计算，今年全市地方财政一般预算收入147,005万元，加上税收返还(原体制税收返还12,168万元，所得税返还4,814万元)16,982万元，剔除体制上解中央、省和地方负担出口退税及上划地税、工商、技监、药监等经费合共9,005万元，预计全市可支配财力为154,982万元(未含省和广州市追加各项补助款)。按照量入为出，收支平衡的原则，今年全市财政一般预算支出计划相应安排154,982万元，比上年年初计划(下同)增加23,613万元，增长17.97%。

　　按照以收定支的原则，全市基金预算收入安排11,435万元，与上年基本持平。根据今年的基金收入安排，基金支出也相应安排11,435万元。

　　预算安排支出原则：一、量入为出、收支平衡原则；二、保稳定、促发展原则；三、保证重点、兼顾一般原则。根据以上的支出原则，今年对专项资金按如下原则安排：1、对上级有文件规定属政策性的刚性专项支出优先安排；2、对市委、市政府研究决定要办的重点项目优先安排；3、对各部门根据工作要求提出项目支出，则视市财力许可及单位项目的轻重缓急择优安排专项经费。

　　按照上述原则，市本级支出安排的重点是：一、确保已出台的干部职工工资、津贴、奖励工资等福利政策的兑现，确保增人增资的资金安排；二、加大对“三农”的支持力度，确保社会主义新农村建设资金的需要；三、积极支持教育、卫生等社会事业的发展；四、积极支持经济发展和结构调整，促进城乡统筹协调发展。

　　主要支出项目计划安排如下：

　　(一)企业挖潜改造支出安排1,165万元，增加55万元，增长4.95%。

　　(二)科技三项费用支出安排2,583万元，增加403万元，增长18.49%。

　　(三)农业支出安排3,537万元，增加344万元，增长10.77%。

　　(四)林业支出安排871万元，增加59万元，增长7.27%。

　　(五)水利和气象支出安排571万元，增加78万元，增长15.82%。

　　(六)工业交通等部门事业费安排514万元，增加63万元，增长13.97%。

　　(七)文体广播事业费安排2,519万元，增加260万元，增长11.51%。

　　(八)教育支出安排30,891万元，增加2,218万元，增长7.74%。(2006年教育总投入41,871万元，其中：教育费附加4,000万元，教育科技三项费用700万元，教育离退休人员经费6,280万元，这三项支出安排均未在该科目反映)。

　　(九)科学支出安排260万元，增加13万元，增长5.26%。

　　(十)医疗卫生支出安排6,605万元，增加871万元，增长15.19%。

　　(十一)其他部门事业费安排7,550万元，增加835万元，增长12.43%。

　　(十二)抚恤和社会福利救济费安排3,095万元，增加304万元，增长10.89%。

　　(十三)行政事业单位离退休支出安排13,294万元，增加412万元，增长3.20%。

　　(十四)社会保障补助支出安排5***万元，增加38万元，增长7.22%。

　　(十五)行政管理费安排12,402万元，增加1,056万元，增长9.31%。

　　(十六)武装警察部队支出安排130万元，增加10万元，增长8.33%。

　　(十七)公检法司支出安排19,116万元，增加1,689万元，增长9.69%。

　　(十八)城市维护费安排3,280万元，增加605万元，增长22.62%。

　　(十九)政策性补贴支出安排1,230万元，与上年持平。

　　(二十)其他支出安排37,862万元(其他支出主要包括镇街财政超收分成、能交公司兑付资金、预留增人增资款、返还出租屋综合税、按收支两条线返拨各单位补充经费、住房公积金等)，增加13,857万元，增长57.73%。主要是增加预留增人增资(包括公务员调资、调档、三个月奖励工资等)10,500万元以及增加安排镇街体制分成款等。

　　(二十一)专项支出(排污费、教育费附加、公路运输管理费、水资源费收入、探矿权采矿权使用费及价款收入)安排5,943万元，增加443万元，增长8.05%。

　　(二十二)预备费安排1,000万元，与上年持平。

　　三、完成2006年财政预算任务的主要措施

　　(一)严格依法组织收入，确保财政收入稳定增长。一要加强财税部门的协调工作，及时进行收入分析，强化依法征税；二要积极培植新的税源，努力拓宽增收渠道；三要深化“收支两条线”管理，下大力气抓好行政事业性收费、政府性基金、罚没收入、国有资产经营收益等各项非税收入的收缴工作。

　　(二)继续调整和优化财政支出结构，强化预算约束，提高专项资金的使用绩效。调整和优化支出结构，规范财政供给范围，提高政府公共服务的财力保障水平，促进和谐社会的建设。积极支持社会保障体系建设，加大对教科文事业投入力度，大力支持社会各项事业的改革发展。严格执行人大通过的预算，强化预算约束。加强对专项资金使用绩效的分析评价，不断提高专项资金的使用绩效。

　　(三)加大财政支农力度，加快社会主义新农村建设。贯彻落实市委关于加快中心镇中心村建设的要求，努力促进城乡统筹发展。切实加大财政支农力度，把“三农”问题摆上更加突出的位置。继续支持我市中心镇、中心村和文明示范村的建设，着力提高全市农村的综合生产能力，加大农村劳动力的职业培训和转移力度，加快建设社会主义新农村。

　　(四)继续深化预算管理制度改革，提高财政管理的规范性、安全性和有效性。严格按照《预算法》的相关规定编制部门预算，提高预算编制的科学性和前瞻性；深化国库集中收付制度改革，建立健全现代财政国库管理体系；进一步扩大政府采购范围和规模，完善政府采购制度，强化政府采购监督。

　　(五)以规范财经秩序为重点，切实强化财政监督。继续开展税收征管检查和行政事业性收费、政府基金收缴情况检查，整顿收入秩序，堵塞收入漏洞；加强对专项资金和政府性基金使用情况的监督，做好追踪问效工作，严肃查处挤占、挪用等违规行为，确保资金按规定使用。坚持依法行政，不断提高财税部门理财和征管的水平。

　　各位代表，新的一年，我们要在市委的正确领导下，在市人大、市政协的有效监督支持下，开拓创新，扎实工作，圆满完成全年预算任务，为我市经济社会的快速、协调、健康发展作出新的贡献。

　　增城市十二届人大四次会议秘书处

　　2006年3月7日

　　文章来源:财政局