珙县教育和体育局2020年部门决算编制说明

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。（职能参照市政府批准的三定方案）

县教育体育局贯彻落实***关于教育体育工作的方针政策和县委县府的决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对教育体育工作的集中统一领导。

贯彻执行党和国家教育体育工作的方针、政策、法律、法规和规章，拟定教育体育工作的政策意见和规范性文件并组织实施。拟订教育体育体制改革配套政策和事业发展规划，负责义务教育的宏观指导与协调，推进义务教育均衡发展和促进教育公平，指导普通高中教育、幼儿教育和特殊教育工作，推进基础教育发展，全面实施素质教育。指导以就业为导向的职业教育的发展和改革，拟订语言文字工作中长期规划和工作计划并组织实施。推行全民健身计划，推动国民体质监测和社会体育指导工作队伍制度建设。教育督导与评估的规章制度、指导性文件，指导教育督导工作。

（二）2020年重点工作完成情况。

1、系统党建工作。一是成立中共珙县县委教育工作委员会，与局党委合署办公。加强党委中心组学习，全年12次。二是强化党员干部队伍教育，创新“三找三树”“三清三促”举措，深入开展系统作风大整顿。推广“学习强国”平台运用，参与学习1000余人。三是加强基层党组织管理，完成系统党组织换届工作；创新成立教育片区招生工作党组织（总支）、学区教育党总支10个等党组织，推进党建+“校联体”工作；民办教育派党建指导员10名，实现全县学校、民办机构党组织全覆盖。组织29名党组织书记参加宜宾市第四期学校党组织书记培训，全员合格。四是加强党风廉政建设教育，集中开展党风廉政警示教育4次，培训300人次。

2、疫情防控工作。一是2020年春期筹措学校新冠病毒防疫物资（一次性成人口罩约26万个、一次性儿童口罩约6万个、红外测温仪1000余支、含氟消毒液1200余公斤），安装学校新冠肺炎疫情防控智能化测温体系34套，落实防控两方案九制度，保障35所中小学、1所特教中心、103所公民办幼儿园和16所校外培训机构疫后复课平稳有序。二是落实疫情期间“停课不停学”，建立“一校一策”“一班一案”“一人一案”，组织学生参加网络学习教师日均4000人次、学生4万余人。三是继续抓好2020年秋期疫情防控工作。严格落实晨午检、因病缺勤登记、追踪上报制度及休复学证明查验等制度，全力做好秋冬季节公共卫生防疫日常工作。

3、教育教学工作。一是保障教育公用经费。2020年教育公用经费到位3842万，其中中央资金3059万，省级资金765万；完成拨付3842万元。二是加强未成年人思想道德建设工作，广泛开展抗击“新冠疫情”宣传活动、“舌尖抗疫.健康你我”公筷公勺宣传推广活动、“新时代好少年”主题教育读书活动、“美好生活劳动创造”线上活动等，收集各类征文40余篇。三是扎实开展中小学教学研讨。开展全学科中考复习教研活动26次，其他研训活动50余次。组织召开全县学校教育教学成绩质量分析会议8次。四是提升高中教育质量。2020年珙县高中教育一本上线人数和增长率再创历史新高，文理合计131人，比2019年净增25人、提高23.6个百分点。二本上线人数增幅显著，二本上线文科161人、理科414人、艺体双上线282人、职教上线93人，合计955人，比2019年净增96人、提高11.2个百分点。理科最高分681分，600分以上有21人；文科最高分605分，600分以上有2人。五是各类教育同步协调发展。学前教育在园幼儿总数12188人，其中公办幼儿园在园幼儿数为3811人，公办园幼儿占比达31.27%；义务教育九年巩固率达96.28%；高中教育毛入学率达92.5%；普惠性幼儿园覆盖率达80%；特殊教育三类残疾儿童少年义务教育入学率达到96.1%。六是推进学校法治建设工作，集中学法4次，机关干部职工参加法治培训和法治讲座2次600余人次，教师法治集中培训2次800余人次，中小学生全员参加“宪法小卫士”网络知识竞赛，参与学生30000余人。聘请法律顾问40人，学校聘请法律顾问100%。

4、项目建设工作。一是13个灾后重建项目已完工6个，分别是：珙县第一高级中学校灾后重建项目，珙县白皎小学校灾后重建项目，珙县珙泉镇坝底小学校灾后重建项目，珙县珙泉镇杨柳小学校灾后重建项目，珙县珙泉镇周村小学校灾后重建项目，珙县珙泉镇海联希望小学校灾后重建项目。其余项目正加快推进，预计2021年春期投入使用。二是14个化解义务教育学校大班额建设工程建成投用7个项目，加快建设5个项目，开工率85.71%，项目完工率50%。三是2020年学前教育发展专项建设工程共计30个，完成城区及乡镇幼儿园开工建设3个，计划开工2个，完成村小附设幼儿班21个，计划调减4个。四是小区配套建设幼儿园共3个，主体完工2个，正建设1个。五是完成“十大民生实事”之一特殊教育6个资源教室建设。六是全年下达资金文件17个，下达资金共 4.8亿，全年拨付资金 8.89亿。完成固定资产投资入库3.9124亿元，上报投资4.7651亿元。

5、教师队伍建设。一是完成特岗教师招聘10名；公招137名；免费师范生计划24名，完成22名；银龄计划完成招聘1名。开展下半年教师公招88名工作。二是落实教师经费补贴，上半年已发放特岗教师补助89.75万元，农村教师生活补助615万元。三是落实教师待遇，发放教师教育教学质量考核奖励3315万元。四是加强教师队伍培训。组织校级干部160人参加暑期培训；组织30余人参加市级校级干部任职、提高培训；组织100余名教师开展教学能力培训。

6、安全稳定工作。一是常态开展安全教育。开齐开足《生活.生态.安全》课程，全员全岗位学习《中小学校岗位安全工作指南》，共开展专题教育40校次，参与教职工4000余人，学生人数6.2万余名。开展各种应急演练活动500余场次。二是抓好安全隐患的排查和整治。开出校园安全检查记录266份，下达安全整改通知书4份。对全县学校隐患进行大排查，总共排查点171个，排查出隐患113个，已整改完成112个，1个地质灾害隐患列入监测。三是加强专项安全工作。建立防溺水“师生包联制度、家校联系制度、危险水域信息发布制度”，印发了6万份防溺水告家长书。常态开展学校交通安全专题宣传教育，开展活动共50余场次，发放致家长一封信6万余份。开展校园周边安全隐患排查整治20余次，建立38所学校的隐患台账清单66条。与相关部门开展学校食堂、饮水检查检测51校次、“护校安园”工作6次。

7、学校后勤保障工作。一是农村义务教育学生营养改善计划覆盖学校（校点）156所，受益学生43962人。二是指导5个学校创市教体系统环境友好节约型单位。三是加强食堂从业人员培训学习。组织学校食堂管理人员及从业人员食品安全知识线上测试2次，共800余人，参加市级食堂从业人员现场抽查考试，并成功通过测试。四是开展2020年学校后勤保障工作业务培训及业务考试，共120余人合格。五是加强食堂食品安全督查，开展2020年春秋季学校食堂食品安全专项检查，共出动检查人员809人次，检查学校食堂455家。

8、体育工作。一是实施农民体育健身工程，完成巡场、珙泉、上罗、洛表4个社会足球场地建设。二是完成体育馆主馆木地板改造，体育中心LED屏改造升级，改建青少年乒乓球训练基地一个，门球场一个。三是落实疫情防控要求，组织大型体育活动赛事4次，免费开放近8.5万人次。四是组织140人开展四川省体育锻炼标准测试，开展体育健康人口调查720人。五是采取线上培训模式培训社会指导员1次200人次。

9、脱贫攻坚工作。一是落实教育扶贫。继续贯彻落实《珙县义务教育控辍保学“六长责任制”实施方案》，建档立卡贫困户义务教育阶段适龄儿童少年54***名已全部入学或已完成九年义务教育，入学率为100%。各类政策资助到位资金3232.94万元，其中中央资金1481.1万元、省级资金629.28万元、市级资金205.8万元、县级资金916.76万元，已完成1922.21万元。二是推动扶贫工作进校园。开展“慈善一日捐”活动，全县各学校共募集资金51万余元。开展高校生源地助学贷款宣传，发放资料2000余份，大学生助学贷款共计 2992 笔、贷款总金额 2158.97 万元。三是全力做好帮扶联系乡镇工作，划拨曹营镇贫困村补短板资金8万元，机关60余人每月开展1次进村入户。四是选派15名优秀同志做好对口帮扶新龙县工作。

二、机构设置

珙县教育和体育局下属二级单位41个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位40个，即 “珙县第一高级中学”等中、小学校（幼儿园）40个。

纳入珙县教育和体育局2020年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1.珙县杉木树中学校

2.珙县巡场镇第一小学校

3.珙县巡场镇第二小学校

4.珙县巡场镇第一幼儿园

5.珙县特殊教育学校

6.珙县珙泉镇中心小学校

7.珙县珙泉镇中心幼儿园

8.珙县底洞镇中心小学校

9.珙县孝儿镇中学校

10.珙县孝儿镇中心小学校

11.珙县孝儿镇中心幼儿园

12.珙县上罗镇中心小学校

13.珙县洛表民族中学校

14.珙县洛表镇中心小学校

15.珙县洛表镇大平小学校

16.珙县洛表镇中心幼儿园

17.珙县洛亥镇中学校

18.珙县洛亥镇中心小学校

19.珙县王家镇中学校

20.珙县王家镇中心小学校

21.珙县孝儿镇恒丰小学校

22.珙县孝儿镇宝山小学校

23.珙县孝儿镇仁义小学校

24.珙县沐滩镇中心小学校

25.珙县上罗镇下罗小学校

26.珙县罗渡苗族乡中心小学校

27.珙县王武寨民族小学校

28.珙县曹营镇中心小学校

29.珙县曹营镇石碑小学校

30.珙县观斗苗族乡中心小学校

31.珙县巡场中学校

32.珙县中学校

33.珙县底洞镇中学校

34.珙县上罗镇中学校

35.珙县第一高级中学校

36.珙县职业技术学校

37.珙县白皎小学校

38.珙县杉木树小学校

39.珙县米市街小学校

40.珙县玉和苗族乡中心小学校

第二部分2020年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2020年度县教育体育局收入总计161***5.55万元，支出总计149402.02万元。与2019年相比，收入总计、支出总计分别增加了87098.23万元、增加了78538.96万元，各增长116.84%、110.83%。主要变动原因是教育投入逐年增长，特别是2019年“6.17长宁地震”影响，教育灾后维修加固和重建工程增大了投入。

二、 收入决算情况说明

2020年本年收入合计161***5.55万元，其中：一般公共预算财政拨款收入106788.91万元，占66.07%；政府性基金预算财政拨款收入54834.78万元，占33.92%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入21.86万元，占0.01%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、 支出决算情况说明

2020年本年支出合计149402.02万元，其中：基本支出51116.8万元，占34.21%；项目支出98285.22万元，占65.79%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年县教育体育局财政拨款收入总计161623.7万元、支出总计149380.16万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计分别增加87200.99万元、78***1.7万元，分别增长117.17%、111.17%。主要变动原因是教育投入逐年增长，特别是2019年“6.17长宁地震”影响，教育灾后维修加固和重建工程增大了投入。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出103431.49万元，占本年支出合计的69.23%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款增加32779.18万元，增长46.4%。主要变动原因是2019年“6.17长宁地震”影响，教育灾后维修加固和重建工程增大了投入。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出103431.49万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）65126.88万元，占62.97%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出276.69万元，占0.27%；社会保障和就业（类）支出4292.1万元，占4.15%；卫生健康支出1824.41万元，占1.76%；城乡社区支出179.68万元，占0.17%；住房保障支出2934.3万元，占2.84%；灾害防治及应急管理支出28797.43万元，占27.84%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为103431.49万元，完成预算100%。其中：

1.教育（类）教育管理事务（款）行政运行（项）: 支出决算为211.51万元，完成预算100%。

2.教育（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）: 支出决算为970.76万元，完成预算100%。

3.教育（类）普通教育（款）学前教育（项）: 支出决算为5005.95万元，完成预算100%。

4.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）: 支出决算为24726.9万元，完成预算100%。

5.教育（类）普通教育（款）初中教育（项）: 支出决算为11173.5万元，完成预算100%。

6.教育（类）普通教育（款）高中教育（项）: 支出决算为3161.21万元，完成预算100%。

7.教育（类）普通教育（款）高等教育（项）: 支出决算为274.96万元，完成预算100%。

8.教育（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）: 支出决算为12845.79万元，完成预算100%。

9.教育（类）职业教育（款）中等职业教育（项）: 支出决算为5130.9万元，完成预算100%。

10.教育（类）职业教育（款）其他职业教育支出（项）: 支出决算为127.72万元，完成预算100%。

11.教育（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）: 支出决算为138.34万元，完成预算100%。

12.教育（类）进修及培训（款）培训支出（项）: 支出决算为10万元，完成预算100%。

13.教育（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）: 支出决算为1317.8万元，完成预算100%。

14.教育（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）: 支出决算为31.54万元，完成预算100%。

15.文化体育与传媒支出（类）体育（款）体育场馆（项）: 支出决算为238.65万元，完成预算100%。

16.文化体育与传媒支出（类）体育（款）群众体育（项）: 支出决算为31.68万元，完成预算100%。

17.文化体育与传媒支出（类）其他文化体育与传媒支出（款）其他文化体育与传媒支出（项）: 支出决算为6.36万元，完成预算100%。

18.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为3916.78万元，完成预算100%。

19.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:支出决算为375.32万元，完成预算100%。

20. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为7.2万元，完成预算100%。

21. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为1589万元，完成预算100%。

22. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:支出决算为0.39万元，完成预算100%。

23. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）:支出决算为205.31万元，完成预算100%。

24.卫生健康支出（类）老龄卫生健康事务（款）老龄卫生健康事务（项）:支出决算为22.5万元，完成预算100%。

25.城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）其他城乡社区公共设施支出（项）:支出决算为179.68万元，完成预算100%。

26.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为2934.3万元，完成预算100%。

27.灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害及恢复重建支出（款）自然灾害灾后重建补助（项）:支出决算为24043万元，完成预算100%。

28.灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害及恢复重建支出（款）其他自然灾害救灾及恢复重建支出（项）:支出决算为4754.44万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出103431.5万元，其中：

人员经费52231.32万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。　　日常公用经费51200.17万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为8.84万元，完成预算12.02%，决算数小于预算数（或与预算数持平）的主要原因是加强三公经费管理，厉行节约。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算7.17万元，占81.11%；公务接待费支出决算1.67万元，占18.89%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2019年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是教育系统未预算此类经费。

2.公务用车购置及运行维护费支出7.17万元,完成预算53.23%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2019年增加1.78万元，增长33.02%。主要原因是灾后重建项目多，相应出差频繁。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2020年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：轿车1辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出7.17万元。主要用于灾后重建、指导培训等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出1.67万元，完成预算2.78%。公务接待费支出决算比2019年减少1.23万元，下降42.41%。主要原因是进一步规范公务接待管理，厉行节约过紧日子。其中：

国内公务接待支出1.67万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待74批次，731人次（不包括陪同人员），共计支出1.67万元，具体内容包括：义务教育均衡督查、灾后重建、指导培训等。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出45948.67万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年，县教育和体育局机关运行经费支出165.38万元，比2019年减少145.52万元，下降46.81%。主要原因是贯彻中央关于过紧日子的要求，压减开支；另一方面是机构改革后，2020年减少了“文化广播电视部门”系统支出。

（二）政府采购支出情况

2020年，县教育和体育局部门政府采购支出总额7968.32万元，其中：政府采购货物支出327.63万元、政府采购工程支出7***0.69万元、政府采购服务支出0万元。主要用于教学仪器设备采购，教育建设工程项目采购。授予中小企业合同金额286万元，占政府采购支出总额的3.5%，其中：授予小微企业合同金额286万元，占政府采购支出总额的3.5%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，县教育和体育局共有车辆1辆，其中：主要领导干部用车1辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对中小学部分的义教基础建设项目工作经费、六一儿童节活动经费、教师节活动经费、教育督导专项经费、机关运行专项经费、少年宫经费、高一新生军训、地震预警维护费、公办幼儿园生均公用经费、教育工程建设经费、招收高中补习生工作经费、购买学前教育社会服务、年度教育教学质量奖、职业教育能力提升及学校建设、中小学考试经费、学前教育资助、普通高中助学金、义教寄宿学生生活费补助、普高学生免除学费、义教免作业本费、中小学校方责任险、义教学生营养改善计划、学校后勤保障经费等项目开展了预算事前绩效评估，对23个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取少年宫运行经费、义务教育寄宿贫困生生活补助、学前保教费资助、后勤保障资金等4个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对包含上述项目外的教育扶贫兜底保障资金等5个项目和中央转移支付资金城乡义务教育补助经费、普惠金融发展专项资金、代职业教育质量提升计划资金、义务教育薄弱环节改善与能力提升资金、支持学前教育发展资金、自然灾害防治体系建设补助资金、少年宫经费等7个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，全面完成了年初预算绩效目标（见***《珙县和教育局2019年部门整体支出绩效评价报告》），成立了以局长为组长的绩效评价工作领导小组，教育体育局机关和所辖学校均认真履行了法定职责，很好地完成了县委、县政府决策部署和重大工作任务。资金运行良好，发挥了财政资金的应有效益。严格执行了“三公经费”预算，内控制度健全完整工作的开展，按相关规定实现“三公经费”的控制和压缩开支。加强了后勤财务管理，完善措施，发扬职工的主人公精神，有效控制了节能降耗指标。保障灾后重建项目正常推进，促进了行政、事业工作的发展。基本支出及时有效地保障了年度本系统在职退休职工人员工资、福利支出。全年无人员经费和民工工资拖欠情况，为密切联系群众、化解社会矛盾、维护社会稳定和安全做出了贡献。本部门还自行组织了少年宫运行经费、义务教育寄宿贫困生生活补助、学前保教费资助、后勤保障资金、教育扶贫兜底保障资金等5个项目开展绩效监控，从评价情况来看，项目决策、项目管理、项目效果（数量指标、质量指标、时限指标、成本指标及效果指标、群众满意度测评等）均全面完成绩效目标任务。

1.项目绩效目标完成情况。    本部门在2020年度部门决算中反映 “学前教育资助”、 “ 普通高中助学金”、“ 义教寄宿学生生活费补助”、“普高学生免除学费”、“义教免作业本费”、“义教学生营养改善计划”等7个助学金项目和“ 自然灾害救灾补助”、“自然灾害灾后重建补助”以及办公设备购置、专用设备购置、大型修缮等共12个项目绩效目标实际完成情况。（本单位部门项目绩效目标个数在5个以上的，选取5个项目进行公开，目标个数在5个以下的，全部进行公开，公开内容包括选取的全部项目完成情况综述和完成情况表）。

1.乡村学校少年宫经费项目绩效目标完成情况。项目全年预算数79万元，执行数为79万元，完成预算的100%。通过项目实施，让广大乡村未成年人享受到与城区未成年人同样的素质教育，进一步巩固和提高少年宫活动成果，实现“乡村学校少年宫”的健康良性长效运作。

2. 义务教育家庭困难学生生活补助项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数582.16万元，执行数为582.16万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障全县义务教育阶段寄宿贫困学生能顺利完成学业。贫困寄宿学生补助人数7743人次，共计受助生活费补助476.95万元；4030名家庭经济困难非寄宿生受助105.21万元。

3. 学前教育资助（保教费减免）项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数894.51万元，执行数为894.51万元，完成预算的100%。通过项目实施，资助了学前教育幼儿29816人次，保障其按时接受学前教育，满意度测评效果良好。

4. 学校后勤保障经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算县级资金1543.24万元，执行数为1543.24万元，完成预算的100%。通过项目实施，有效保障了学校后勤（安保、食堂、宿管）工作的正常开展。存在的问题是，食堂运行经费补助标准按1元/生.天计算，但是下辖多个附属村小教学点的乡镇中心校，“义务教育学生营养改善计划”运行经费仍然严重不足，已经挤占“义务教育保障机制”经费，让后勤保障工作举步维艰、负债累累。

5. 教育扶贫兜底保障政策资金项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算县级资金1220.84万元，执行数为1220.84万元，完成预算的100%。通过项目实施，切实解决了各教育阶段建档立卡贫困家庭学生12620人次的生活困难问题，满意度测评效果良好。

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《珙县教育和体育局2020年部门整体支出绩效评价报告》见***（***1）。

本部门自行组织对城乡义务教育补助经费项目、少年宫经费、学生资助资金项目、义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金项目、自然灾害防治体系建设补助资金开展了绩效评价，《2020年目标绩效评价报告》见***（***2）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展业务活动及辅助活动取得的收入。如二级预算单位-幼儿园保教费收入、高中学费和住宿费等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。教育部门无此类收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是捐赠收入、银行利息收入等。

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.教育（类）教育管理事务（款）行政运行（项）: 指局机关及直属事业单位（教育）用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

10.教育（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）: 指局机关及直属事业单位（教育）用于保障机构正常运行、开展日常工作的其他基本支出。

11.教育（类）普通教育（款）学前教育（项）: 指全县学前教育基本支出。

12.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）: 指全县小学教育基本支出。

13.教育（类）普通教育（款）初中教育（项）: 指全县初中教育基本支出。

14.教育（类）普通教育（款）高中教育（项）: 指全县普通高中教育基本支出。

15.教育（类）普通教育（款）高等教育（项）: 指全县用于高等教育资助支出。

16.教育（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）: 指用于普通教育的其他基本支出。

17.教育（类）职业教育（款）中等职业教育（项）: 指用于全县中职方面的教育普通支出。

18.教育（类）职业教育（款）其他职业教育支出（项）: 指用于全县中职方面教育的其他职业教育支出。

19.教育（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）: 指用于全县特殊儿童少年教育普通支出。

20.教育（类）教育附加安排的支出（款）其他教育附加安排的支出（项）: 指教育附加和地方教育附加安排用于教育的普通支出。

21.教育（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）: 指用于全县教育事业发展的教育其他普通支出。

22.文化体育与传媒支出（类）体育（款） 体育场馆（项）: 指用于开展体育场馆维护和场馆开放工作方面的支出。

23.文化体育与传媒支出（类）体育（款） 群众体育（项）: 用于开展群众体育活动方面的支出。

24.文化体育与传媒支出（类）其他文化体育与传媒支出（款）其他文化体育与传媒支出（项）: 用于开展电视电视通信、基础设备设施方面的其他支出。

25.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

26.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

27.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

28.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

29.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 ***

***1

珙县教育和体育局2020年部门整体支出

绩效评价报告

（报告范围包括机关和下属单位）

一、部门概况

（一）基本情况（说明部门的基本职能和人员、资产等情况）

2019年3月，根据珙县机构改革方案，设立珙县教育和体育局，其基本职能有：贯彻执行党和国家教育体育工作的方针、政策、法律、法规和规章，拟定教育体育工作的政策意见和规范性文件并组织实施。拟订教育体育体制改革配套政策和事业发展规划，负责各级各类教育体育的统筹规划和协调管理，指导各级各类学校的教育教学改革和布局结构的调整，组织编写审定地方教材，负责推动多元化体育服务体系建设，推进体育公共服务和体育体制改革，负责教育体育系统基本信息的统计、分析、发布工作，指导教育体育信息化建设工作。负责本部门教育体育经费的统筹管理，参与拟定筹措教育体育经费、拨款、基建投资的措施，监督教育体育经费的筹措和使用情况，指导国（境）内外教育体育援助、教育体育贷款和教育体育合作项目的执行。承办县委、县政府交办的其他事项。

2019年，珙县教育体育系统共有在职职工3396人，其中，中小学、幼儿园教职工3325人；机关及直属事业单位71人（其中机关公务员15人）。部门有离休人员2人、离休金在原单位发放；退休人员1313人、退休金在社保部门发放。

2019年，全县各级各类学生65879人，其中，学前教育幼儿12941人、小学生30953人、初中学生13108人、高中生4800人、特殊教育学生57人、中职在校学生4020人。

2019年末部门资产净值19043.91万元，其中流动资产9567.92万元、非流动资产净值9475.99万元（年末部门资产原值29478.83万元，其中流动资产9567.92万元、非流动资产原值19910.91万元）。

年末，负债合计6596.85万元（其中，流动负债6596.85万元）；净资产12447.06万元。

（二）部门自评步骤及方法（说明部门支出绩效评价采用的组织实施步骤及方法）

1.成立了以局长为组长的绩效评价工作领导小组，相关股室和人员各司其职，有序推进，分工合作。主要分为以下部分：

教育体育部门预算整体支出绩效评价。

项目支出，根据县财政安排的选点，对乡村少年宫自建项目运行经费60万元；义务教育寄宿贫困生生活补助费110.10万元；学前教育资助165.86万元；学校后勤保障体系建设资金894.24万元；教育扶贫兜底保障资金518.2万元等项目开展绩效评价工作。

2. 资金使用部门和财政部门保持密切联系，数据上和财政认真核对梳理，确保绩效评价的正确性和有效性。

3.评价工作的过程和方法主要有以下几个环节：

首先，分析评价工作的重难点，确定评价工作的方式方法。其次，明确工作分工和时间节点要求，确保在规定时间完成评价工作。第三，明确部门年度财政支出的数据类型特征，按项目对应财政拨款、划拨到学校以及资金安排文件等进行清查。第四，把握中心工作和阶段重点工作，由于各参与绩效评价工作人员本阶段不断涌现阶段性中心工作，对绩效评价重点工作效率有一定影响。

（三）部门支出绩效考评得分情况

通过财政支出评价，县教育体育部门财政支出绩效评价自评得分为92.6分，其中预算编制10分，预算执行14.8分，综合管理40分，整体效益27.8分。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

本年教育体育系统财政资金下达收入预算指标为74422.71万元，其中一般公共预算财政拨款收入74284.38万元、政府性基金预算拨款138.33万元；事业收入116.21万元；其他收入8.40万元，当年收入合计74547.31万元。年初结转99.85万元，总计74***7.16万元。

（二）部门财政资金支出情况（包括履行职能和完成重大事项支出情况）

本年实现财政资金支出70863.06万元，年末结转3784.09万元，主要支出情况是。

1. 按支出功能分为：教育支出55517.25万元、文化与体育支出392.56万元、社保就业支出4670.21万元、卫生与健康支出1654.14万元、农林水支出300万元、住房保障支出1352.43万元、灾害防治及应急管理支出6890.32万元、其他支出86.15万元。

2.按支出性质分为：基本支出47347.33万元（其中，人员支出41304.87万元、日常公用经费支出6042.45万元）、项目支出23515.74万元（其中，基本建设支出9017.10万元）。

3. 支出按经济分类为：工资福利支出39***1.17万元、商品服务支出6571.25万元、对个人和家庭补助6824.27万元、资本性支出（基本建设）5000万元、资本性支出12826.36万元。

对个人和家庭的补助支出6824.27万元中，离休费10万元、离退休人员生活补助费842.86万元、奖励金810.84万元、助学金5160.57万元（普通高中阶段521.08万元<1680人次>、中职助学金355.78万元<2827人次>、义务教育阶段含营养餐2524.14万元<31000人次>、学前教育阶段资助894.51万元<惠及14908人次>、教育扶贫兜底保障资金1220.84万元<惠及12620人次>）。

三、部门财政支出管理情况

（一）预决算编制情况（包括预决算编制、绩效目标填报、专项预算提前细化、结余结转管理情况等）

按照县财政预算编制通知和有关口径要求，基本支出和项目支出预算编制准确, 对部分专项预算进行了提前细化（如教师培训费、教育督导工作经费、县招生办工作经费、 “六一儿童节”活动经费、中小学艺术节及运动会经费（语言文字工作经费）、教育教学成果奖等），项目绩效目标明确、管理量化，按时完成编报工作。

2019年，本部门财政补助支出额度结转结余3784.09万元（项目支出结转3784.09万元），全部进入专账核算管理，分单位分项情况如下。

县教体局机关资金额度为92.29万元，其中体育经费7.96万元、体彩公益金84.33万元，属转移支付资金县财力未安排支出。

巡场镇一小资金额度为1654.13万元，属灾后重建补助资金，按工程进度未完成支付。

巡场镇中心幼儿园资金额度为1730万元，属灾后重建补助资金，按工程进度未完成支付。

珙县职业技术学校资金额度为2.4万元，属中职学生数减少未完成计划资金支付。

珙县第一高级中学校资金额度为305.27万元，属灾后重建补助资金，按工程进度未完成支付。

（二）执行管理情况（包括全年执行进度，结转结余情况等）

县教育体育局在规定时间前提出上级补助资金分配方案并商财政部门, 按要求严格预算执行管理, 严格执行“三公经费”预算, 内部控制度健全完整, 开展了对下级预算单位绩效评价（本年按30%的面抽查）, 除***信息外，在财政部门批复后二十日内向社会公开本部门预算、决算情况（含所有财政资金安排的“三公”经费、机关运行经费的安排、使用情况等）。

（三）支出绩效情况

1．部门支出绩效

（1）行政运转保障（保障机关运转、履行职能职责总体情况）

教育体育局机关和所辖学校履行了相应职责，全面完成了县委、县政府决策部署和重大工作任务。运行良好，发挥了财政资金的应有效益。取得的主要事业成效体现在：

A强力推进灾后重建工作，2019年秋期顺利复学行课。规划灾后重建项目13个，7个项目已进场开工建设。

B强化思想政治教育工作，我局在宜宾市委宣传部组织的思想政治教育论文评比获一等奖。

C圆满组织“中国热城•传奇珙县”2019“中石油页岩气杯”龙茶花海山地半程马拉松国际邀请赛。

D2019年“十大民生实事”珙县巡场镇第二幼儿园开工建设；完成2019年“十大民生实事”体育惠民计划项目目标任务。

E落实教育扶贫资金8504.51万元，其中中央资金4278万元、省级资金4009.6万元、县级资金216.91万元。

F体育场馆免费开放达21万人次，完成目标任务6万人次的350%。

突出“四段一体”，抓教育教学管理，提高教育质量。

A义务教育。常态开展控辍保学工作，全县5605名建档立卡贫困户义务阶段适龄儿童少年均已全部入学或已完成九年义务教育，入学率100%。有序开展“6.17”地震停课学校2019-2020年度招生工作，确保按时正常开学。常态开展全学段教育教学检查督导导和教学水平测试监测。初中毕业考试工作有序，3756名学生参加2019年高中阶段学校招生，4177名学生参加初中生物、地理学业水平考试。

B高中教育。全县共有3002人报名参加2019年普通高考，共2554名考生被各类本专科院校录取（其中高职单招录取335人）。组织全国高等教育自学考试2次，共582人报考；组织成人高考1次，共1226名考生报考。

C职业教育。珙县职业技术学校与四川航天职业技术学院、天府新区航空旅游职业学院签订了联合办学协议；成为成都农业科学技术学院、成都职业技术学院所辖职教集团成员单位。加强中职招生五年制高职招生工作，五年制高职院校录取5人。投入583万元落实中等职业教育提升计划。

D其他教育。2019年秋期，全县公、民办幼儿园招生12842人，学前三年毛入园率达到88.58%，普惠率达到79%以上。全县义教阶段适龄残疾儿童568人，入学率为95.07%；其中三类残疾儿童少年356人，入学率为96.07%。加强教育督导，顺利通过市对县教育技术装备管理使用及实验教学视导、中小学幼儿园安全工作专项督导与中小学生欺凌防治督导工作。

（2）行政成本（机关因公出国（境）费用、会议费、车辆购置及运行费用和公务接待经费控制压缩情况以及一般性支出压缩情况等）

局机关加强了财务管理，完善措施，发扬职工的主人公精神，有效控制了“三公经费”支出和节能降耗指标。

2019年机关“三公经费”支出8.29万元，比上年压减55.8%，其主要原因，一是机构调整，减少了文化广播部门部分支出，二是强化管理，压减支出。其中：因公出国（境）支出0万元，与上年持平；公务用车购置及运行维护费支出8.29万元（公务用车购置费近年均为0万元），比上年减少61.70%；公务接待费支出2.90万元，比上年减少38.11%，成效显著。

2．专项预算项目支出绩效

（1）资金绩效分配情况

2019年，部门项目预算指标27299.83万元，实现支出23515.74万元，当年未实现支出3784.09万元（额度结余）。专项项目结余产生的原因主要本年“长宁6.17地震”灾后重建项目由于资金计划下达时间较晚或未达到项目实施进度的原因未在当年实现支出。

（2）项目资金管理情况（项目资金管理办法等制度建设情况等）

根据中央、省、市有关学生资助扶贫政策精神、财政资金管理要求以及基建项目资金管理使用办法规定，结合县域实际情况，细化项目资金管理，项目资金切实做到专款专用。

进一步加强和规范政府投资工程建设项目全过程监督管理，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国招标投标法》、《中华人民共和国招标投标法实施条例》、《四川省国家投资工程建设项目招标投标条例》以及珙县人民政府关于印发《珙县教育经费和建设项目管理办法(试行)》的通知、《珙县人民政府办公室关于进一步完善县级财政资金审核工作的通知》、《珙县人民政府办公室关于印发政府投资工程建设项目全过程监督管理办法的通知》等文件精神，严格项目办理程序和资金管理使用办法，做到了项目资金专款专用。

教育部门在项目监管方面为了更好地实施项目建设，一是要求学校派驻现场代表，实行全过程***管理。二是教育体育局确定项目联系人，在项目建设过程中的重大事项、关键环节积极参与，做好相关协调督促工作。三是务必要求监理单位全过程实现旁站监理，发现问题及时进行整改，确保安全和质量。四是积极做好消防整改和提前审计介入工作。

（3）绩效目标完成情况（项目实施完成后预期经济、社会效益等绩效目标实现情况）

切实落实财政基本支出和项目支出资金分解方案和支出进度，有力地保证了行政和事业运转，促进了行政、事业工作的推进。基本支出及时有效地保障了年度本系统在职退休职工人员工资、福利支出。全年无人员经费和民工工资拖欠情况，为密切联系群众、化解社会矛盾、维护社会稳定和安全做出了贡献。

学前教育项目的推进，特别是农村附设幼儿班建设，有效缓解了乡村儿童学前教育入学难的问题，突显了“以人为本”、提供均等的教育机会。

教师周转房建设较好地解决珙县中小学教师住房紧张现状，特别是一些青年教师无住房的实际情况，对于留住人才，稳定教师队伍，促进珙县教育事业健康、协调、快速发展具有重要意义。说该项目决策比较科学、项目管理比较规范、项目完成进度较好、项目效果社会效益较高。

地震灾后学校规划与重建工作，规划灾后重建项目13个，7个项目已进场开工建设，保障2019年秋期顺利复学行课。

（四）综合管理情况（机关财务管理规章制度建立情况，会计核算和账务管理情况，政府采购制度执行情况，公务卡及现金使用情况，资产管理情况，内控制度建设情况，信息公开情况等）

依据《中小学财务管理制度》，《珙县中小学校财务管理制度》、《珙县教育和体育局财务管理制度》，严格财经纪律，做到账务处理及时，会计核算规范。《财务管理制度》对资产的购置（采购）、验收、保管、使用作了明确的规定。对资产、负债部类会计核算进行了细化。

教育体育局规划财务股具体实施财务管理职能，对会计机构人员进行合理分工，分为财务主管、总会计、资助会计、基建会计、单位出纳、保管等岗位，各岗位人员各司其职，有机统一，提高了工作效率。

专人负责政府采购工作，按政府采购规定程序执行，有利于熟悉办事程序，提高工作效率。国有资产管理工作取得实际成效，保管人员认真清理资产并整顿实物管理现场，指定专人保管和维护资产。

（五）绩效管理工作开展情况（部门自评工作开展和评价结果运用，对往年绩效评价中发现问题的整改情况等）

我局通过财政支出绩效评价，基本支出绩效好，项目支出做到了应支尽支和按时支付，但由于工程（维修）项目手续多，过程较长，实施周期稍长，产生了额度结余。做到了密切联系群众、服务群众；认真办理人大代表建议、政协提案；妥善处理群众来信来访、化解社会矛盾；加强政风行风建设、维护群众利益。

四、评价结论及建议

（一）评价结论（不低于200字）

教育体育局机关和所辖学校均认真履行了法定职责，很好地完成了县委、县政府决策部署和重大工作任务。资金运行良好，发挥了财政资金的应有效益。严格执行了“三公经费”预算, 内部控制度健全完整,按相关规定实现“三公经费”的控制和压缩开支。加强了后勤财务管理，完善措施，发扬职工的主人公精神，有效控制了节能降耗指标。

根据中央、省、市有关学生资助扶贫政策精神、财政专项资金管理要求以及基建项目资金管理使用办法规定，结合县域实际情况，严格执行项目资金管理使用办法，财政资金发挥了坚强的作用。

（二）存在问题。（存在问题不低于3-5个，问题描述）

1.部分基建项目，如学前教育项目、教师周转宿舍项目由于资金计划下达时间较晚或未达到项目实施进度的原因未在当年实现支出。

部分教师周转宿舍项目由于材料、人工价格上涨因素，而上级资金已经定量补助，需要县级财政加大投入。

2.地震灾后重建项目，由于原校址地质等原因，需要易地征地建设，拆迁工作必将影响项目落地建设进度。

3. 部分下属单位办公费用成本控制效果不明显。

（三）改进建议

1. 根据财政支出绩效评价发现的问题，要发扬优点，同时克服由于地方资金配套，以及基建项目进度推进困难而产生的资金支出完成率方面存在的问题。

2. 及时公开有关单位预算执行情况以加强对办公费用等成本的控制。

3. 建议一是相关项目主管部门再精简程序、优化流程，加快项目进度；二是加强教育与相关部门间、教育和乡镇业主间的工作沟通，加快推进工程建设进度。

***2

XXX项目2020年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况。

1．说明项目主管部门（单位）在该项目管理中的职能。

2．项目立项、资金申报的依据。

3．资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。

4．资金分配的原则及考虑因素。

（二）项目绩效目标。

1．项目主要内容。

2．项目应实现的具体绩效目标，包括目标的量化、细化情况以及项目实施进度计划等。

3．分析评价申报内容是否与实际相符，申报目标是否合理可行。

（三）项目自评步骤及方法。

说明项目绩效自评采用的组织实施步骤及方法。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

说明项目资金申报、批复及预算调整等程序的相关情况。

（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。

1．资金计划。在说明该项目全省资金计划的基础上，分项目大类或市（州）分别说明各类资金计划情况，包括中央、省、市（州）、县（市、区）财政资金、项目单位自筹、其他渠道资金（包括银行贷款及其他资金等）。

2．资金到位。汇总统计截止评价时点该项目全省资金到位情况。在此基础上分项目大类或市（州）统计各类资金到位情况，包括中央、省、市（州）、县（市、区）财政资金、项目单位自筹及其他渠道资金（包括银行贷款及其他资金等）。将资金到位情况与资金计划进行比对，并重点围绕资金到位率、到位及时性等进行评价，对未到位或到位不及时的情况作出分析说明。

3．资金使用。汇总统计截止评价时点该项目全省资金支出情况。在此基础上分项目大类或市（州）统计资金支出情况，并对资金使用的安全性、规范性及有效性进行重点分析，包括资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据等是否合规合法、是否与预算相符，并对自评中发现的相关问题进行分析说明。

（三）项目财务管理情况。

总体评价各项目实施单位财务管理制度是否健全，是否严格执行财务管理制度，账务处理是否及时，会计核算是否规范等。

三、项目实施及管理情况

结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。

（一）项目组织架构及实施流程。

（二）项目管理情况。结合项目特点，总体评价各项目实施单位执行相关法律法规及项目管理制度等情况，如招投标、政府采购、项目公示制等相关规定。

（三）项目监管情况。说明项目主管部门为加强项目管理所采取的监管手段、监管程序、监管工作开展情况及实现的效果等。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

包括项目完成数量、质量、时效、成本等情况，对照项目计划完成目标，对截止评价时点的任务量完成、质量标准、进度计划、成本控制目标的实现程度进行评价，并进行分析说明。

（二）项目效益情况。

从项目经济效益、社会效益、生态效益、可持续效益以及服务对象满意度等方面对项目效益进行全面分析评价。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

结合项目自身特点、评价重点及管理办法等要求，围绕专项项目支出绩效评价指标体系对项目进行总体评价。

（二）存在的问题。

结合自评情况，分析存在的问题及原因。

（三）相关建议。

针对项目自评中发现的问题，提出下一步改进完善的意见及有关政策性建议。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表