关于鼓楼区2017年本级财政决算草案的报告

——2018年8月24日在鼓楼区

第二届人大常委会第十二次会议上

区财政局局长  尚东明

主任、各位副主任、各位委员：

我受区人民政府委托，向本次会议报告鼓楼区2017年本级财政决算情况，请予审议。

一、一般公共预算收支决算情况

（一）一般公共预算收入

2017年，经决算汇总，鼓楼区一般公共预算收入1019092万元，同比增长8.3%。税收占比91.8%，比上年提高3.6个百分点，收入结构进一步优化。

一般公共预算收入中税收收入完成935090万元，增长12.6%，其中：增值税完成455956万元，增长34%（主要是由于推行“营改增”税制改革和金融保险业税收由省级下放）；营业税完成490万元，下降99.4%（主要是由于推行“营改增”税制改革）；企业所得税完成198621万元，增长28.6%；个人所得税完成131128万元，增长12.4%；城市建设维护税完成59339万元，下降1%（城建税减少并与增值税增幅不配比主要是由于南京市供电公司代收的国家重大水利工程建设基金征增值税，免征城市维护建设税以及金融保险业附征税收未随增值税同步由省级下放）；房产税完成53210万元，增长26%；印花税完成31611万元，增长21.2%；车船税完成3882万元，下降38.8%（主要是由于2017年1-9月车船税分配入库方式由原被保险人住所所在地调整为保险机构所在地），其他税收收入853万元（查补的历年固定资产投资方向调节税）。

非税收入完成84002万元，下降24.3%。其中：专项收入44584万元，下降1.3%；行政事业性收费收入11145万元，增长2.7%；罚没收入4666万元，增长79%（主要是由于法院罚没收入同比增加2900万元）；国有资源（资产）有偿使用收入23190万元，下降53.5%（主要是由于2016年一次性国有资产处置收入入库）；其他收入417万元，下降83.5%(详见表一)。

（二）一般公共预算支出

经决算汇总，2017年鼓楼区一般公共预算支出828363万元（含上级转移支付），结转下年安排支出27721万元。

主要支出情况为：一般公共服务支出7***56万元，增长26.9%；国防支出196万元，增长317%；公共安全支出18418万元，增长3.3%；教育支出228346万元，增长13.5%；科学技术支出39225万元，增长4.3%；文化体育与传媒支出25691万元，增长18.4%；社会保障和就业支出169240万元，增长19.4%；医疗卫生与计划生育支出46892万元，增长18.3%；节能环保支出6310万元，下降77.7%；城乡社区事务支出151298万元，增长40.9%；农林水事务支出1381万元，增长25.4%；资源勘探信息等支出7888万元，下降28%；商业服务业等支出7381万元，增长2.9%；金融支出1741万元，增长34%；援助其他地区支出5211万元，增长8%；国土海洋气象等支出565万元，下降14%；住房保障支出32503万元，增长11.4%；其他支出1519万元，下降32.4%；债务付息支出8050万元，增长70.4%；债务发行费用支出52万元，下降52.7%（详见表二）。

（三）一般公共预算平衡情况

2017年，鼓楼区一般公共预算收入总来源1617057万元，其中：一般公共预算收入1019092万元，上级补助收入341032万元，债务转贷收入56500万元（其中：置换债券35500万元，新增债券21000万元），上年结转30806万元，调入预算稳定调节基金151226万元，调入资金18401万元。2017年鼓楼区一般公共预算总支出1589336万元，其中：一般公共预算支出828363万元，上解上级支出590279万元，债务还本支出35500万元（置换债券），安排预算稳定调节基金135194万元。总来源减去总支出，全区一般公共预算年终结转27721万元，全部为未完事项结转下年支出。2017年，鼓楼区一般公共预算实现平衡，并略有结余（详见表三）。

（四）预算稳定调节基金安排使用情况

经决算，2016年末全区预算稳定调节基金余额为151226万元。2017年年初预算安排使用稳定调节基金50000万元，当年10月经区第二届人大常委会第五次会议批准调整预算动用稳定调节基金34121万元，年末增设稳定调节基金68089万元，收支相抵后， 2017年末预算稳定调节基金余额为135194万元。

当年增设预算稳定调节基金68089万元构成情况：年终收回支出预算49013万元，体制结算比年初预算预计时新增财力16873万元，调入资金未安排支出新增财力2203万元。

（五）一般公共预算转移支付决算情况

2017年，鼓楼区共收到一般公共预算上级转移支付163129万元（一般性转移支付33798万元，专项转移支付129331万元），实际安排支出148926万元，完成预算的91.3%，结转下年支出14203万元。

二、政府性基金预算收支决算情况

（一）政府性基金预算收支及平衡情况

经决算汇总，2017年鼓楼区政府性基金预算收入总来源852550万元，其中：上级补助收入704042万元，上年结转568万元，调入资金13370万元，债务转贷收入134570万元（其中：置换债券***570万元，新增债券70000万元）；2017年鼓楼区政府性基金预算总支出845699万元，其中：基金预算支出780987万元，债务还本支出***570万元（置换债券），调出资金142万元。总来源减去总支出，全区政府性基金预算年终结转6851万元，全部为未完事项结转下年支出。2017年，鼓楼区政府性基金预算收支实现平衡（详见表八、九）。

（二）政府性基金预算转移支付情况

2017年，鼓楼区共收到政府性基金预算上级转移支付704042万元，实际安排支出697191万元，完成预算的99%，结转下年支出6851万元。

三、国有资本经营收支决算情况

经决算汇总，2017年鼓楼区国有资本经营收入400万元，为国有控股企业国有股权（股份）上缴的股利、股息收入；国有资本经营支出390万元，主要用于国有企业整合及处理历史遗留问题。另10万元按规定调入一般公共预算，统筹使用（详见表十、十一）。

四、社会保险基金收支决算情况

南京市社保基金决算统一由市级编制，区级无社保基金决算。

五、重点支出安排情况和资金到位情况、资金绩效情况

2017年以来，我们坚持把保障和改善民生作为财政工作的根本出发点和落脚点，一般公共预算中投入教科文卫、社会保障、环保和城乡社区建设等民生领域的资金达667002万元，增长15.5%。其中：教育支出228346万元，增长13.5%，主要是完善教育生均公用经费保障机制，加大教育基建和技术装备升级改造投入，支持教育内涵发展，落实扶困助学各项政策；科学技术支出39225万元，增长4.3%，重点用于支持产业发展，落实各类科技扶持政策；文化体育与传媒支出25691万元，增长18.4%，重点用于加大对白云亭文化艺术中心（二期）建设投入和文化场馆运营补贴；社会保障和就业支出169240万元，增长19.4%，重点保障低保金、城镇居民医疗补助、老年生活困难补助等民生政策资金落实到位；医疗卫生与计划生育支出46892万元，增长18.3%，重点提升了基本公共卫生服务经费保障标准；节能环保支出6310万元，下降77.7%（主要是由于2016年转贷新增地方政府债券26000万元用于黑臭河治理），主要用于支持新能源汽车发展和环境保护等专项工作；城乡社区事务支出151298万元，增长40.9%，重点加大了城市管理和城市建设经费投入，居民居住环境得到提升。

2018年上半年，区财政加大推动资金绩效管理，采用目标效果比较法和公众评判法，对全区2017年度基本公共卫生服务经费项目资金开展了绩效评价，对项目完成情况进行现场和非现场相结合考评，结果显示财政资金使用效益进一步提升，取得良好的效果。

六、部门决算情况

经部门决算汇总，2017年鼓楼区部门收入合计793182万元，其中：财政拨款6921***万元，事业收入37831万元，上级补助收入320万元，其他收入62867万元。加上用事业基金弥补收支差额2204万元和上年结转结余93595万元，2017年全区部门总收入为888981万元。

2017年，全区部门支出合计757262万元，其中：基本支出469876万元，项目支出287386万元。加上事业单位结余分配3817万元，2017年全区部门总支出为761079万元。

收支相抵，全区部门年末结余结转127902万元，其中：年末结转118190万元，结余9712万元（详见表十四）。

七、“三公经费”决算情况

2017年，全区各部门继续深入贯彻中央八项规定精神，从严控制“三公”经费支出。经决算汇总，2017年，全区“三公经费”财政拨款数1211万元，同比减少294万元，下降19.5%。其中：因公出国（境）费用190万元，同比减少43万元，下降18.5%，主要是因公出国（境）组团和人次减少。公务用车购置与运行维护费用684万元，同比减少149万元，下降17.9%，其中：公务用车购置经费157万元，同比增加8万元，增长5.1%，全年共新增一般公务用车及执法执勤用车11辆；公务用车运行维护费用527万元，同比减少157万元，下降22.9%，主要是规范公车使用和部分用车成本下降。公务接待费用337万元，同比减少102万元，下降23.2%，主要是由于各单位严格执行“八项规定”，减少公务接待人次和规模（详见表七）。

八、政府债务管理情况

根据***有关精神，经市政府批准，鼓楼区2017年地方政府债务限额为984000万元。截至2017年末，全区地方政府债务余额为977600万元，其中：一般债务323600万元，专项债务654000万元，债务主要用于棚户区改造、危旧房拆迁建设等重点城市建设项目。按照现行体制测算，鼓楼区地方政府债务规模与综合财力较相匹配，在可控范围内。根据省财政厅安排，2017年鼓楼区共完成三批地方政府债券置换存量债务工作，置换存量债务100070万元，其中：一般债务35500万元，专项债务***570万元，有效的降低了城市建设融资成本。2017年经省转贷我区新增地方政府债券91000万元，其中：一般债券21000万元、专项债券70000万元，主要用于白云亭、商业学校建设，南京国际服务外包产业园基础建设和棚户区改造等，加快了项目推进速度（详见表十二、十三）。

2017 年，在区人大及其常委会的监督指导下，我们全面贯 彻《预算法》等相关法律法规，认真执行鼓楼区第二届人大一次会议批准的预算和决议要求，较好完成了年初确定的目标任务。一是进一步健全规范透明的预算制度。完善全口径预算体系，细化预算编制，提高年初预算到位率。强化预算刚性约束，严格按照法定程序调整预算，建立预算执行与预算编制相衔接制度。全面完成政府和部门预、决算公开工作。二是聚焦保障民生改善和产业转型升级。落实各类民生政策，提升居民生活水平，重点在教育、科技、文化、社会保障、医疗卫生和城市建设等方面加大投入。落实依法征收、减税降费各项政策，服务实体经济降本增效。三是深化财政管理改革。加大财政资金统筹使用力度，盘活存量资金，统筹调整用于民生保障等亟需支持的领域。规范国库现金管理，推进国库集中支付和公务卡制度配套改革。

主任、各位副主任、各位委员，2018年区审计局对我区2017年度财政预算执行和其他财政收支情况进行了认真审计，并对进一步加强财政管理提出了积极建议。针对审计意见，我们认真研究，着手从以下方面采取措施、整改完善。一是及时清算解缴收入，在审计期间已完成2017年末非税收入缴库工作。二是狠抓支出进度考核，提高预算支出均衡性，2018年上半年，全区支出进度达58.1%，同比提高1.1个百分点。三是督促相关部门对照部门预算执行审计、专项资金审计查出的问题，落实整改。本次会议后我们将继续深化财政各项改革，加强监督，不断提高财政管理水平。

2018年财政工作任务艰巨，责任重大，我们将在区委的正确领导下，在区人大的监督与指导下，坚定信心，开拓进取，努力完成今年的财政预算目标任务，为“首善之区、幸福鼓楼”建设提供有力的财政保障。